Wenn ich Geld auf OnlyFans verdiene, wird das als selbstständige Arbeit angesehen oder muss ich ein Gewerbe anmelden, um meine Steuern zu zahlen?

Hallo,

ich verdiene hauptberuflich ca. 40.000€ im Jahr. Nebenbei mache ich hobbymäßig Musik (komplett eigene Werke) und vertreibe sie seit diesem Jahr über den Distributor TuneCore im Internet. Dieser verteilt die Lieder auf Platformen wie Spotify, iTunes, Amazon und Co.

Die Einnahmen, die daraus generiert werden, werden in dem Account erstmal "gelagert" und können zu jeder Zeit 1:1 (unversteuert) auf ein Paypayl-Konto ausgezahlt werden.

In meinem Fall sind es dieses Jahr etwa 2500€.

• Wie hoch ist in meinem Fall der jährliche Steuerfreibetrag - kann ich also einen Teil davon auf mein Konto überweisen ohne es zu versteuern?
• Wie hoch ist der Steuersatz wenn ich mir nebenberuflich mit meiner eigenen Musik "eine Mark dazuverdiene"?
• Muss ich bei dem geringen Betrag ein Gewerbe anmelden?

Mfg.

Conny D.

Ich habe eine Software im Mac-Appstore für 59,99€ gekauft. Nun habe ich eine Rechnung erhalten, in der 19% Umsatzsteuer ausgewiesen sind, aber eine Irische USt.-ID steht (IExxxxxxxxx).

Jetzt bin ich etwas verwirrt: Wird hier nun die deutsch Umsatzsteuer ausgewiesen (dann müsste aber doch eine deutsche USt.-ID drauf stehen)? Die Irische Umsatzsteuer kann es ja nicht sein (die beträgt imho 23%). Oder ist die Rechnung fehlerhaft - aber dann wären vermutlich alle Rechnungen von apple fehlerhaft.

Ich bin bislang davon ausgegangen, dass ich an einer deutschen USt.-ID erkenne ob eine ausländische Firma in Deutschland registriert ist und deutsche USt. abführt.

Ich würde gerne die Vorsteuer ziehen, bin aber unsicher wie ich vorgehen soll

Hallo an alle,
ich stehe nun vor einer Frage und bin aus Google nicht wirklich schlau geworden.

Eine Firma vermittelt mir Kunden und bekommt für jede Vermittlung Provisionen ausgezahlt. Die Firma bekommt eine ordentlichen Rechnung und ich verbuche das ganze als Ausgaben.

Unter welchem Punkt trage ich aber diese Ausgaben in der EÜR ein?

Hallo Community,

ist es erlaubt und zulässig eine Rechnung auszustellen, welches ein Rechnungsdatum in ein paar Tagen in der Zukunft hat?

Beispiel: Ich stelle heute (29.07.) eine Monatsrechnung für Juli (sprich ausgeschriebener Leistungszeitraum ist Juli 2020) mit dem Rechnungsdatum 03.08. aus und mein Kunde hat wie gewohnt sein übliches Zahlungsziel von 8 Tagen (für den Monat Juli würden keine weiteren Aufträge aufkommen, die verrechnet werden müssen).

Ist das erlaubt? Oder wäre die Begleichung der Rechnung, im Falle, dass die Situation erlaubt wäre, vor dem eigentlichen Rechnungsdatum komisch oder kritisch für das Finanzamt?

Kleiner Hinweis noch: Ich bin Kleinunternehmer und daher nach § 19 UStG von der Umsatzsteuer befreit. Mich interessieren aber, falls es durch diesen Fakt Unterschiede gibt, beide Fälle.

Ich bedanke mich schon mal im Voraus!

Viele Grüße

Hallo, ich habe am Juli eine Einzelunternehmen angemeldet und habe auch ein Umsatzsteuer-Identifikationsnummer bekommen. Ich habe gestern ein Brief von Finanzamt Bekommen wo es steht dass ich mein Umsatzsteuer nicht übermittelt habe

Ich habe jetzt eine Woche Zeit um die Steueranmeldung einzureichen, ist das richtig? Ich bin kein Muttersprachler und will sicher sein dass ich es richtig verstanden habe.

Ich habe bis jetzt kein Umsatz generiert, ich habe nur Geld ausgegeben. Was muss ich jetzt konkrete machen, das "Umsatz Steuer Voranmeldung" Formular bei Elster auffüllen und übermitteln? Muss ich auf das Brief antworten?

Vielen Dank im voraus.

Guten Abend zusammen!

Seit dem 01. Juli 2021 müssen Händler, welche auf Ebay oder Amazon unterwegs sind Ihre Umsatzsteuer ID zwingend angeben, auch wenn diese Nach §19 Ustg Kleinunternehmer sind.

Gilt dies nur für Plattformen wie Ebay oder Amazon?
Aktuell habe ich noch keine (bereits beantragt) Umsatzsteuer Identifikationsnummer, will aber dennoch meine Waren online auf Ebay Kleinanzeigen verkaufen. Kann ich dies bedenkenlos auf Ebay Kleinanzeigen? Oder muss ich im schlimmsten Fall mit einer Abmahnung rechnen?

Hallo, ich habe gerade damit begonnen, neben meinem Studium regelmäßig Geld über die Freelance-Jobvermittlungs-Plattform Upwork zu verdienen, und bin mir nicht ganz im Klaren, inwieweit ich an meine Auftraggeber Rechnungen stellen muss, inwieweit ich buchführen muss, und welche Steuern ich zahlen wann und wie zahlen muss. Ich hatte mit Steuern noch nie was zu tun, und bin mir auch noch einiger Internetrecherche nicht ganz sicher, welche Schritte ich jetzt gehen muss.

Ich habe mich schon im letzten Sommer bei Upwork angemeldet, und für einen einmaligen Übersetzerjob in den Niederlanden und einen regelmäßigeren Übersetzerjob in den USA seit dem ungefähr 600 USD verdient. Seit einem Monat habe ich nun einen neuen Auftraggeber aus Deutschland, für den ich hoffentlich längerfristig als Texter arbeiten kann. Generell sind in den meisten Monaten mit ca. 1200-1300 USD Einnahmen zu rechnen, welche in vereinzelten Monaten wie in den Semesterferien aber auch mal höher ausfallen könnten.

Über Upwork erhalte ich ja regelmäßig eine Rechnung, die den Gesamtbetrag meiner Einnahmen durch den Auftraggeber anzeigt. In einer zweiten Rechnung wird dann die Upwork Service Gebühr aufgeführt, und darauf dann auch noch ein VAT berechnet.

Meine Internetrecherche hat bis jetzt ergeben, dass ich als Texter bzw. Übersetzer in die Kategorie Freiberufler zähle und deshalb keine Gewerbesteuer zahlen muss. Wenn ich es richtig verstehe, profitiere ich ab einem Maximaleinkommen von 17.500 € im Jahr auch noch von der Kleinunternehmerregelung, und komme somit auch um die Umsatzsteuer herum?

Als absoluter Laie bin ich jetzt leider etwas ratlos, welche Schritte ich denn unternehmen muss.

1. Ich gehe davon aus, ich sollte dringend den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auszufüllen? Ist es ein Problem, dass dies noch nicht geschehen ist? Wie sollen Angaben über voraussichtliches Einkommen gemacht werden, wenn das auf Upwork so spontan und unsicher ist?

2. Muss ich nun selber noch Rechnungen an meine Auftraggeber stellen, oder sind die Rechnungen von Upwork ausreichend für alle weiteren Schritte?

3. Wie sollte ich nun buchführen, bzw. welche Dokumente muss ich erstellen oder sammeln? Muss ich die Verdienste der einzelnen Auftraggeber aufsplitten, oder reicht der monatliche Gesamtbetrag?

4. Welche Steuern treffen nun noch auf meinen Fall zu. Die Einkommenssteuer? Die Mehrwertsteuer? Die Umsatzsteuer greift, sobald ich die 17.500 € Marke überschritten habe?

5. Wie sieht es mit anderen Zahlungen wie Arbeitslosenversicherung oder Rentenversicherung aus? Was ist für mich Pflicht, bzw. was ist sinnvoll?

6. Ist es ein Problem, dass ich nun schon mit der Arbeit begonnen habe, mich aber um jegliche Steuerfragen nicht gekümmert habe?

Ich würde mich sehr freuen, wenn mir irgend jemand mit diesen Fragen etwas weiterhelfen kann, ich habe leider etwas den Faden verloren!

Liebe Grüße

Wie verbuche ich die folgende Rechnung richtig?

Ich gehe mal davon aus, dass ich mir die Umsatzsteuer nicht als Vorsteuer wiederholen kann da ich mich nicht als Unternehmer kenntlich gemacht habe?

Finde dazu nichts im Internet.

Nutze SKR04

Im Fragebogen für die steuerliche Erfassung habe ich angekreuzt dass ich eine USt-IdNr. brauche. letztens kam nur ein Brief wegen der Steuernummer für die Einkommenssteuer. Den Fragebogen hab ich vor 1 Monat abgeschickt. wie lange dauert das bis ich die USt-IdNr. bekomme ?

Hallo an das Forum,

wir haben zu zweit nebenberuflich eine GbR gegründet und müssen den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen. Der größte Teil ist soweit klar, einige Punkte wiederum nicht.

• Angaben zur Festsetzung von Einkommenssteuervorrauszahlungen

-Was sind Sonderbetriebseinnahmen und Ausgaben?

-Art der Beteiligung? Am meisten Sinn macht für uns "Sonstiger Mitunternehmer ohne Haftungsbeschränkung" , oder liegen wir da falsch?

-Bertifft uns der Punkt "Nur bei vermögenverwaltenden Gesellschaften/Gemeinschaften? (Wir bringen gleich viel Kapital ein)

• Angaben zur Gewinnermittlung

-Art der Aufteilung, was ist damit gemeint?

• Angaben zur Anmeldung und Abführung der Umsatzsteuer

Wir möchten gebrauch von der Kleinunternehmer-Regelung machen. Ist der Punkt "Soll-/Istversteuerung der Entgelte" dann noch für uns relevant?

Werden Privateinnahmen aus nichtselbstständiger Arbeit und Vermietung die nichts mit der GbR zu tun haben auch zum Umsatz gezählt, oder beziehen sich die 22000€ ledeglich auf das Gewerbe? Betrifft die Freigrenze jeden Gesellschaftler oder die GbR an sich?

Ich würde mich über Antworten freuen.

Dropbox mit sitzt in Irland, schickt mir Monatlich eine Rechnung zu.
Aufgrund dessen, dass ich nur das Standard Abo habe und nicht die "Business" oder "Professional" version, erlaubt Dropbox es mir nicht meine USt-ID Nummer anzugeben und mich als Unternehmen kenntlich zu machen, deswegen werden mir auf der Rechnung wie es scheint Irische Umsatzsteuer berechnet.
Auf der Rechnung ist kein Vermerk wie z.B "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers" oder sonst irgend eine Anmerkung über das Reverse-Charge Verfahren. Was auch Sinn ergibt, da Dropbox nicht weiß, dass ich ein Unternehmer bin.
Ist diese Rechnung überhaupt vom Reverse-Charge-Verfahren abgedeckt und muss ich jetzt sowohl Irische als auch Deutsche Umsatzsteuer zahlen?
Wie genau verbuche ich dies in meiner Buchhaltung (SevDesk), einfach 0% Steuern angeben?

Hallo, zu beginn von 2023 möchte ich auf Steam mein Spiel verkaufen, nun habe ich auch schon mein Einzelunternehmen eingetragen und habe nun die frage wie das ist mit der Einkommenssteuer.
Denn Steam ansich ist schon versteuert, alle Spiele die auf Steam verkauft werden sind schon versteuert (in Deutschland mit 19%) und werden von Steam abgeführt an Deutschland.

Die Frage ist muss ich überhaupt noch meine Einnahmen Versteuern wenn Steam das schon gemacht hat, oder verwechsel ich da was Grundlegendes ?

Hallo liebe Finanzfrage Mitglieder,

wenn ich als selbstständiger Einzelunternehmer mit Gewerbeschein z.B. 300.000€ Umsatz (fast keine Betriebsausgaben) habe, wieviel muss ich dann maximal von diesem Geld abgeben für alle Steuern? Ich muss ja 19% Umsatzsteuer abführen, Einkommenssteuer und Gewerbesteuer (410% Hebesatz) bezahlen. Wenn ich das jetzt mal überschlage sind das 19% MwSt. + ca. 40-45% EkSt. + Gewerbesteuer, dann sind das ja locker über 70% an allen Steuern insgesamt, die ich abgeben müsste!?

Das ist doch der pure Wahnsinn? Für eine genaue Erklärung wäre ich sehr dankbar!

Wieviel % würdet ihr insgesamt monatlich zurücklegen von eurem Umsatz um ganz sicher zu gehen? Ich habe bislang immer die Hälfte von meinem monatlichen Einkommen für alle Steuern insgesamt zurückgelegt. Sollte das reichen?

Wieviel Prozent würdet ihr insgesamt zur Seite legen, inklusive MwSt. und wieviel Prozent von NETTO zurücklegen, sprich wenn ich die MwSt. schon monatlich abgezogen habe?

DANKE FÜR EURE HILFE UND EUREN RAT!

Die Gesellschafterversammlung der Asterix GmbH beschließt, die Firma der Gesellschaft in Pumukl GmbH umzubenennen. Das Registergericht lehnt allerdings die Eintragung der Änderung ab, weil die GmbH die Kostenrechnung der Justizkasse nicht bezahlt.

Welches ist nun der korrekte Name des leistenden Unternehmers bzw. Leistungsempfängers i. S. d. § 14 Abs. 4 UStG - Asterix GmbH oder Pumukl GmbH?

Hallo,

wenn wir die KFZ-Steuer weiterberechnen möchten, darf diese dann ohne MwSt. weiterberechnet werden, also mit Steuersatz 0%? Es ist ja eine Steuer, welche schonmal bezahlt wurde, gehe davon aus, da es nur ein durchlaufender Posten ist, dass die Kfz.-Steuer ohne MwSt. berechnet wird, richtig?

Guten Tag!

Ich bin Einzelunternehmer und mir ist ein Fehler bei der Umsatzsteuererklärung unterlaufen. Abgegeben habe ich sie dieses Jahr im September.

Der Fehler: Ich habe über Elster die USt abgegeben. Bei "9 - Leistungsempfänger als Steuerschuldner" habe ich in der Zeile "Andere Leistungen (§ 13b Absatz 2 Nummer 1, 2, 4 bis 11 UStG)", in die Spalte "Steuern" meinen Umsatz (ca. 500€) eingetragen.

Nun wurden mir die 500€ in Rechnung gestellt und würde gerne wissen, ob ich das korrigieren kann und die Rechnung vermeiden kann bzw. welche Vorangehensweise jetzt nötig ist, um keine weiteren Probleme zu machen.

Bei der Recherche habe ich was von "Einspruch gegen Steuerbescheid" und "Aussetzung der Vollziehung" gelesen. Vielleicht könnt ihr mir da weiterhelfen.

MfG

guten Tag,

 ich bin als Kleinunternehmer und möchte demnächst als Subunternehmer für einen Auftraggeber arbeiten ( ich hoffe:-)

 ich werde die Aufträge von meinem Auftraggeber bekommen. Meine Dienstleistung werde ich nach getaner Arbeit dem Kunde in Rechnung stellen, somit bin ich der Ansprechpartner für Kunden

Später werde ich die Einnahmen (Umsatz) 50/50 mit meinem Auftraggeber teilen.

Nun weiß ich leider nicht, wie ich das Ganze in Rechnung stellen soll, damit es für mich und für meinen Auftraggeber keine Nachteile entstehen.

Ich schreibe dem Kunde eine Rechnung, bekomme das Geld soweit klar, aber danach ?

Wie kann ich die Hälfte des Umsatzes meinem Auftraggeber in Rechnung stellen, mit bzw. ohne MwSt. ?  

oder schreibt er mir eine Rechnung in Höhe der Hälfte des Umsatzes ?

Als Kleinunternehmer nach §19 darf/soll ich keine MwSt. ausweisen.

Über jegliche Hilfe bin ich sehr dankbar

Ich veranstalte und organisiere als Freiberufler (bisher für meine Tätigkeiten 7 % USt. da KSK) Seminare im Hobbybereich. Mit welchem MwSt-Satz muss ich bei meinen Veranstaltungen rechnen. Danke

Hallo ihr Lieben,

bei Abgabe einer korrigierten Umsatzsteuer-Voranmeldung: Das Finanzamt hat festgehalten, dass der Tag in dem eine korrigierte USt-VA abgegeben wird gleichzeitig der Fälligkeitstag der Zahlung ist.

Kommt mir Spanisch vor. Da sicherlich die wenigstens beim Finanzamt vorbeilaufen und bar bezahlen... und ich finde dazu auch auf die Schnelle keine Rechtsquelle. Dauert eine Überweisung beispielsweise ein paar Tage, darf dann gleich ein Säumniszuschlag verlangt werden? Weiß da jemand genaueres?

Danke :-)

Hallo,

das Finanzamt hat mir einen Brief geschrieben, dass ich meine Umsatzsteuervoranmeldung nicht eingereicht hätte. Das stimmt allerdings nicht.

Sie haben eine Umsatzsteuervorauszahlung an einer total überhöhten Bemessungsgrundlage ermittelt, so dass diese Zahlung um das doppelte mehr ist, als ich sonst habe. Die Abbuchung von meinem Konto ist für den kommenden Montag angesetzt. Ich bin aber auf das Geld angewiesen und kann mir eine solche hohe und unrealistische Abbuchung aktuell nicht leisten.

Was passiert, wenn ich die Abbuchung über meine Bank zurückhole und mich dann mit dem Finanzamt in Verbindung setze? Ich mein; kann Ärger drohen, wenn man das einfach so macht? Ich bin mit der Abbuchung nicht einverstanden.

Getränke sind generell mit nun 16% USt belegt. Es sei denn der Milchanteil beträgt mehr als 75%. Wie sieht es mit Eierlikör aus? Milch und Eianteil beträgt mehr als 75%, enthält aber auch Alkohol. 16 oder 5% UST?

Vielen Dank

Hallo, ich bin mir unsicher wegen des MwSt-Satzes für Fahrtkosten auf meiner Rechnung:

ich war beruflich für einen Kunden verreist, Übernahme der Fahrtkosten war vereinbart. Ich bin mit der Bahn und dem Taxi gefahren, der MwSt-Satz war bei beiden Verkehrsmitteln 7%.
Wie stelle ich nun meine Rechnung?
a) Honorar plus 19% MwSt, dazu Fahrkosten netto plus 7% MwSt oder
b) Honorar plus 19% MwSt, dazu Fahrtkosten netto plus 19% MwSt?

Vielen Dank für HInweise!

Wir haben einen Kunden in Jordanien. Wir liefern diesem Kunden J nun Ware (reines Handelsgeschäft), die wir von einem Lieferanten aus China beziehen. Allerdings soll Lieferant C direkt nach Kunde J liefern. Wir liefern CFR Aqaba/Jordanien (Incoterm 2010) an unseren Kunden. Was ist nun zu beachten aus Steuerlicher Sicht und im Hinblick auf Verzollung? Wer muss welche Unterlagen für den Zoll erstellen? Wie ist dieser Vorgang Umsatzsteuerrechtlich zu beurteilen?

Hallo! Ich habe folgendes Problem : Ich stelle Deko her und möchte diese im Ort in einem Geschäft auf Kommission verkaufen. Nun bin ich Kleinunternehmer (Österreich) und das Geschäft hat natürlich mit Ust zu verrechnen. Jetzt sagt er mir, dass er auf meine Ware Ust draufschlägt + seine Provision... Das stimmt so? Kommt mir irgendwie komisch vor.... Vielleicht weiß jemand Rat

Liebe Alle,

ich habe folgendes Problem und meine Internetrecherche war bisher leider sehr unergiebig. Ich miete einen Stellplatz für 75€/Monat (unabhängiger Mietvertrag zum Wohnraum), den ich allerdings zur Zeit nicht benötige und daher untervermieten möchte. Jetzt stellt sich mir die Frage, ob ich noch 19 % Umsatzsteuer auf den Betrag von 75€ aufschlagen muss und demnach von meinem Untermieter insgesamt 89,25€ verlangen muss, damit ich kein Minusgeschäft mache, oder ob es bei den 75€ bleibt, weil ich die Umsatzsteuer nicht abführen muss? Ich hoffe mein Anliegen wird klar.

Herzlichen Dank im Voraus für eine Antwort!

Und zwar geht es um ein mittelgroßes Unternehmen, dessen Hauptteil seiner Erträge aus Steuerpflichtigen Umsätzen kommen. Das Unternehmen möchte ungenutzten Lagerraum an Privatpersonen vermieten. Das Lager wurde nicht selbst erbaut und nicht saniert. Das Lager ist 30 Jahre alt. In das Lager werden keine KFZ gestellt.

Mir wurde jetzt gesagt, dass die Rechnung an die Privat person Netto geschrieben wird, aber die Firma trotzdem die Ust and das Finanzamt abgeben muss. Das hört sich für mich etwas seltsam an und deswegen richte ich mich hier an euch.

Danke für die Hilfe

Hallo,

wenn man neben einer Teilzeit-Festanstellung auch als freier Journalist (KSK) arbeitet, und dabei tageweise und zu einem festen Tagessatz in einer Redaktion mitarbeitet, wo man alles mögliche macht (redigieren, Artikel online stellen etc, aber auch Artikel schreiben), berechnet man dann dafür 7% oder 19% Ust?
Und genügt auf der Rechnung die Bezeichnung "redaktionelle Mitarbeit" und die Anzahl der Tage? Oder muss man alle Tätigkeiten genau auflisten?
Danke und Grüße
T.
PS: Ich habe auf den Seiten der Bundesregierung folgende Info gefunden, weiss aber nicht, ob bzw. was davon diese auf obiges zutrifft:
"Zur Vermeidung von Abgrenzungsschwierigkeiten wird aus Vereinfachungsgründen zugelassen, dass Journalisten grundsätzlich auf ihre Leistungen aus journalistischer Tätigkeit insgesamt den ermäßigten Steuersatz anwenden. Nur die Journalisten, die lediglich Daten sammeln und ohne redaktionelle Bearbeitung weiterleiten - z.B. Kurs- und Preisnotierungen, Börsennotizen, Wettervorhersagen, Rennergebnisse, Fußball- und andere Sportergebnisse, Theater-, Opern- und Kinospielpläne sowie Ausstellungs- und Tagungspläne -, haben ihre Leistungen nach dem allgemeinen Steuersatz zu versteuern."

Hallo zusammen,

ich habe im Oktober angefangen mit dem Streaming auf Twitch und direkt ein Kleinst-Gewerbe bei meiner lokalen Gemeinde angemeldet, da ich in kommenden Jahr höhere Einnahmen erwarte als meine knappen 75 EUR, die ich jetzt im Dezember mit der ersten Auszahlung bekommen habe.

Nach der Anmeldung des Kleistgewerbe, habe ich auf Elster den "Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen" ausgefüllt.

Das Finanzamt hat mir darauf eine neue Steuernummer gegeben und mitgeteilt, dass ich verpflichtet bin eine Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) vierteljährlich an das Finanzamt zu übermitteln. Die Verpflichtung besteht für mich dann, wenn Umsätze vorliegen. Das ist mit der Einnahme aus Twitch ja nun der Fall.

Ich möchte nun das alles legal und sauber abläuft mit den Streaming... sprich ich möchte diese Einnahmen richtig anmelden (UStVA 2022, Lohnsteuer-Anmeldung 2022) und später auch richtig versteuern (USt 2022). Die Angaben sollen so ausgelegt werden, dass deutlich wird, dass ich mit den Streamen (aktuell) noch keinen Gewinn erwirtschafte. Die Ausgaben für den Start sind zu Beginn (aufgrund des benötigten Equipment) zu hoch um gedeckt zu werden.

Das ganze wollte ich über Elster machen, aber so richtig finde ich mich da nicht zurecht... Ich bin verwirrt durch die ganzen verschiedenen Formulare und weiß auch nicht, wo ich was anzugeben habe. Vielleicht kann mir jemand die ID aus dem Formular nennen, worunter die Einnahmen aus Twitch Affiliate/Werbung und oder Donations gewertet werden. Ich würde vermuten es ist im Punkt 3 - ID 20/21 des UStVA 2022 Formular.

Für mich gilt als Kleinunternehmer, der seine Einnahmen aktuell aus Twitch generiert vermutlich auch nur die UStVA 2022 alle 4 Monate einzureichen, richtig?

Die USt 2022 kann ich vermutlich dann erstellen, wenn ich alles aus 2022 zusammen habe, richtig? Das wäre für mich z.B. ja bereits jetzt der Fall, da Twitch nur monatliche Auszahlungen macht.

Aber wo kann ich meine Ausgaben für das Streaming/Gewerbe angeben? In der UStVA finde ich nur Angaben zu den Einkommen... gibt es auch eine Voranmeldung für die Ausgaben, oder ist das alles in der USt 2022 einzutragen...

Es gibt ja auch noch andere Formulare, wie Anlage EÜR... kommt das hier rein? Diese kann ich leider auf Elster erst für 2021 auswählen.

Würde mich über hilfreiche Antworten freuen. Bisher hab ich immer nur die ESt unbeschränkt (ESt 1 A) übermitteln müssen und bin gerade etwas hilflos.

Ein Bild wird per Höchstgebot an einen Käufer mit Wohnsitz in der Schweiz verkauft,, zum Zuschlagspreis kommen die Versandkosten. Der Verkäufer, der Künstler, ist umsatzsteuerpflichtig, stellt jedoch, da Lieferung in ein Drittland, eine Rechnung nur mit dem Endpreis plus Versand, jedoch ohne ausgewiesene Mehrwertsteuer. Die Rechnung enthält den Zusatz ist gemäss § 4 Nr.1a UStG umsatzsteuerbefreit.

Nun frägt der Kunde an ob er denn nicht den Zuschlagspreis minus 7% bezahlen könnte, da ja keine Mehrwertsteuer ausgewiesen wird und er Gebühren bei der Einfuhr fürchtet. In der Tat fällt Zoll an jedoch ist die Einfuhr von Kunst in die Schweiz meines Wissens steuerfrei.

Wie auch immer, muss man denn bei einem festen Endpreis bei der Rechnungsstellung in ein Drittland generell nur den Nettopreis ausweisen, oder ist es korrekt den Endpreis eines Kunstwerkes zu nennen, mit dem Hinweis nicht umsatzsteuerpflichtig etc.

was ist richtig?

Hallo!

ich benutze die Shopify als Dienstleister für meinen Online-Shop. Mit dem Shopify kann ich leichter meiner Online-Shop verwalten und erstellen. Nun ich bezahle aber dafür monatlich um die 30$/26,63€ und das ist dann als meine Ausgabe zu bezeichnen. Nun ich habe ein Artikel verkauft und muss eine Umsatzsteuervoranmeldung machen und meine Einnahmen und Ausgaben eingeben.

Da Shopify als meine Ausgabe gilt, habe ich auch einen Rechnung bekommen, wo in den Rechnung als Gesamtbetrag 26,63€ steht und 0,00% steuern abgeführt wird. Als vermerk steht das:

"Als Empfänger der Leistung bist du nach dem Reverse-Charge-Verfahren für die Entrichtung der Umsatzsteuer verantwortlich."

Nun, meine frage ist, muss ich für die 19% aufkommen und dies in meiner Steuer(vor)anmeldung deklarieren?

Vielen Dank

Da Onlyfans die MwtSt schon selbst abführt (VAT in den 20% des Ertrages die an Onlyfans gehen schon enthalten, bzw steht auf der Website, dass sie sich selbst bei EU-Inländer um die VAT kümmern https://onlyfans.com/help/3/120/129), wie würde das dann bei der Steuererklärung aussehen? Kann ich mir die 20/19% dann irgendwie "zurückholen" (vorausgesetzt Umsatz=Einkommen) ? LG und danke im Voraus.

Hallo,

folgender Sachverhalt: ich importiere mit meinem Unternehmen Oldtimer (Alter >30 Jahre) aus dem Ausland, vorwiegend aus den USA. Die EUSt. beträgt somit 7%.

Fragen dazu:

-wenn ich die EUSt. geltend mache, kann ich beim Verkauf ebenfalls wieder die 7% ausweisen oder müssen es leider die 19% sein?

-kann ich alternativ die Differenzbesteuerung anwenden oder ist dies nur im innereuropäischen Handelsverkehr möglich?

Bei mobile.de gibt es beispielsweise alle drei Versionen, was mich komplett verwirrt. Viele weisen 19% aus, manche 7% und andere gar keine USt. (offensichtlich differenzbesteuert)

Ich wäre extrem dankbar, wenn ich eine fundierte Aussage erhalten könnte...

Ich habe als Unternehmen bei Fiverr (Sitz: Israel) Dienstleistung bezogen. Da bei andere ähnliche Platformen wie z.b. Patreon die Umsatzsteuer bei der Rechnung dabei ist, dachte ich, dass es bei Fiverr genau so ist. Ich bekam jedoch eine Rechnung ohne Umsatzsteuer.

Heißt das ich muss jetzt zusätzlich noch 16% Umsatzsteuer beim Finanzamt anmelden und bezahlen? Ich bin übrigens kein Kleinunternehmer.

Hallo zusammen,

ich bin selbstständiger Softwareentwickler und stehe nun vor einem Auftrag aus den USA. Es handelt sich dabei um eine Dienstleistung, das Entwickeln einer Website, bei der die "Lieferung" nur das Übergeben des Quellcodes darstellen wird. Da ich bis jetzt nur für deutsche Kunden gearbeitet habe, frage ich mich was ich bei diesem Auftrag bezüglich bspw. Rechnungsstellung, Steuern, Bezahlung beachten muss.

1 Rechnungsstellung

Ich habe mich online in das Thema "Rechnung für die USA" schreiben schonmal reingelesen. Stimmt es, dass bei mir das Reverse-Charge-Verfahren greift? Online finde ich leider keine genaue Angabe dazu: Manche sagen, dass es kein Reverse-Charge-Verfahren in den USA gibt und ich also an die entsprechende amerikanische Behörde selbst UmsSt zahlen muss. Wiederum andere meinen, dass einfach darauf hingewiesen werden muss, dass der Kunde selbst UmsSt zahlen muss, und fertig. Für eine verlässliche Antwort wäre ich sehr dankbar 😊. Gibt es außer der Übersetzung der Rechnung sonst noch etwas, was in meinem Fall für wichtig haltet?

2 Steuern/Gebühren

Kommen auf mich irgendwelche Gebühren oder Steuern zu, die mich ansonsten nicht beträfen? Beispielsweise ein Äquivalent für den Zoll aus dem Warenverkehr, der bei digitalen kommerziellen "Lieferungen" auf mich zutrifft?

3 Bezahlung/internationaler Zahlungsverkehr

Läuft die Bezahlung anders ab wenn der Kunde im Ausland sitzt? Also gibt es hier Gebühren, Steuern o.Ä., sodass bei mir am Ende weniger ankommt als losgeschickt wurde? Ich habe gelesen, dass einige dazu raten über PayPal bezahlt zu werden, damit keine Überweisung aus den USA (und EU-Ausland), sondern aus Luxemburg (Sitz von PayPal in EU) kommt. Würde sich dabei (abgesehen von den PayPal-Gebühren) bzgl. Steuern usw. etwas ändern?

Ich weiß, dass die Fragen teilweise wenig konkret sind. Ich finde online nur keine gute Übersicht/einen Guide wie es den für bspw. Aufträge innerhalb von Deutschland/EU gibt mit einer Übersicht über Risiken und Fallen, die man im Hinterkopf haben muss. Deswegen bin ich etwas unsicher, dass ich nicht etwas übersehe und wäre wirklich sehr dankbar, wenn sich jemand auskennt 🙏🏻.

Beste Grüße

zunkelty

Hallo,

ich habe im Jahr 2016 Artikel mit 7% USt. verkauft, soll jetzt aber plötzlich doch nachträglich 19% abführen. Das "lustige" dabei: das Finanzamt selbst hat mir damals die Auskunft mit den 7% erteilt (leider nur mündlich).

Sofern ich eine gute Argumentation liefere, würden sie jedoch die nachträgliche Differenzbesteuerung akzeptieren, was für mich einen ENORMEN Vorteil im Vergleich darstellen würde. Nun wäre ich dringend auf der Suche nach hilfreichen Tipps/Argumenten, sodass ich die Differenzbesteuerung doch noch rückwirkend anwenden kann.

Fakt ist: die EUSt. wurde als Vorsteuer geltend gemacht und die 7% auch auf den Rechnungen ausgewiesen.

Ich wäre über jeden Hinweis dankbar!!!

Ich betreibe eine Instagram-Seite und habe dort regelmäßig Einnahmen durch Werbekooperationen mit Firmen. Dafür bekomme ich auch immer deren Produkte kostenlos zur Verfügung gestellt, damit ich sie testen meinen Followern zeigen und Werbung machen kann.

Das Ministerium für Finanzen hat einen Leitfaden herausgegeben, in dem folgendes steht:

"Erhalten Sie Gratisprodukte [...], dann beziehen Sie Sachzuwendungen und müssen Einkommensteuer und ggf. Umsatzsteuer und Gewerbesteuer bezahlen. Dafür wird der Marktwert angesetzt."

Meine Frage ist erstens , ob Produkte, die man kostenlos zum Testen und Vorführen bekommt, darunter fallen. Und zweitens, wie das ganze gebucht und versteuert wird, wenn es doch gar keine Kontobewegung gibt (SKR03).

Vielleicht kann mir hier ja jemand weiterhelfen, ich würde mich sehr freuen!

Guten Tag zusammen,

mein Mann und ich haben einen Resthof erworben. Zu diesem Resthof gehört eine Halle, die an ein Unternehmen teilweise als Lagerraum vermietet ist.

Wir möchten dieses Mietverhältnis gerne aufrechterhalten. Mir hat der Mieter den bestehenden Mietvertrag zwischen ihm und dem Vorbesitzer des Hofes zukommen lassen. Zusätzlich hat der Vorbesitzer eine Dauerrechnung für die Miete inkl. ausgewiesener Ust 19% erstellt.

Meine Frage: Darf ich als Privatperson überhaupt eine Dauerrechnung bzw. eine Dauerrechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer erstellen?

Grundsätzlich reicht doch der Mietvertrag als "Rechnung", oder?

Kann mir hier jemand helfen?

(PS: Mir ist bewusst, dass ich nachher die Mieteinnahmen mit Einkommen versteuern muss.)

Ist das normal das man 2 Bescheide bekommt? Wir hatten sonst immer nur den gesamt Einkommen Steuer Bescheid für Jahr sowieso bekommen.

Wird der Umsatzsteuer Bescheid nicht einfach in den gesamten Einkommensteuer Bescheid berechnet?

Wir haben nun 2 Bescheide bekommen (Einkommen Steuer + Umsatzsteuer Bescheid) die wir beide bezahlen müssen oder zählt das was im Einkommensteuer Bescheid steht und wurde somit berichtigt? oder habe ich das falsch verstanden?

Früher hatten wir nur einen gesamten Bescheid.

Hallo, habe mir letztes Quartal für meine Einzelunternehmung ein Handy gekauft und es steuerlich abgesetzt. Leider war ich jetzt in Berlin und mir ist es ca. 5-10 M herunter gefallen und das Display ist hin und es geht nicht mehr an, es ist einfach kaputt.. ich brauche dringend ein neues. Kann ich mir ein neues kaufen und dieses direkt (2 Wochen) auch absetzen oder was habe ich hier zu beachten bzw. wie reiche ist es korrekt ein?

Hallo zusammen,

mal angenommen ich kaufe online einen Artikel und der Händler verlangt von mir eine Umsatzsteuer ID, da B2B. Ich selbst bin kein Gewerbetreibender und nutze die Ust-ID meiner Eltern, da diese ein Gewerbe betreiben. Auf der Rechnung sind ganz normale MwSt. ausgewiesen.

Ich habe den Artikel für den Eigengebrauch gekauft, deswegen kommt kein Vorsteuerabzug zustande. Müssen meine Eltern jetzt trotzdem diesen Einkauf in der Buchhaltung erfassen oder irgendetwas an das Finanzamt melden?

Vielen Dank für Eure Hilfe

Ich bin Psychologin (Heilberuf) und möchte mich mit Hypnose & psychologischer Beratung selbstständig machen. Ich bin dann also Freiberufler und auch von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Daneben, möchte ich, als freiberuflicher Psychologe, für andere Firmen Online Beratung ausführen. Auch hier schreibe ich Rechnungen und bin von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Was mich jedoch irritierte ist, dass die Kontaktperson mir die Auskunft gab, dass ich noch "für jemand anderes arbeiten müsse, als nur für sie". Ich kenne diese Regelung im Kleingewerbebereich; da sollte ich für mindestens drei verschiedene Firmen gearbeitet haben, ansonsten war es eine Schein-Selbstständigkeit. Doch nun habe ich doch kein Gewerbe.

Ist es denn ausreichend, wenn ich meine eigene Praxis habe und die freiberufliche Tätigkeit bei einer weiteren Firma?

Hallo liebe Leut.

Mich interessiert eine extrem komplizierte Situation.

Ich möchte mich demnächst selbständig machen und ich möchte Sammelkarten (Yu-Gi-Oh!) verkaufen.

Hauptsächlich sollen diese Karten (Sammlungen) von Privatleuten eingekauft werden. Die wertvollen Karten der Sammlungen sollen dann einzeln verkauft werden mit Differenzbesteuerung.

Die nicht wertvollen Karten sollen als selbstgemachte Pakete (bundles) verkauft werden, und so wie ich bisher die Gesetzestexte verstehe, handelt es sich bei den Bundles um Produkte die ich erstellt habe und somit muss Mwst ausgewiesen werden (bitte korrigiert mich, falls ich hier falsch liege).

Soweit so gut.

Jetzt wird es heikel: Von Yu-Gi-Oh! gibt es im Handel Karten die in verschweißten Päckchen verkauft werden. Diese Päckchen werden natürlich neu also mit Mwst verkauft.

Ich möchte auch gerne mit solchen Päckchen handeln. Also mit Mwst einkaufen und mit Mwst verkaufen.

Was aber passiert, wenn ich einige dieser Päckchen öffne, weil ich zum Beispiel derzeit einen Engpass bei meinen Bundles habe und Karten benötige um diese aufzufüllen? Von der Mwst bleibt das ja gleich (Einkauf und Verkauf jeweils 19%).

Aber wie soll ich dem Finanzamt das klar machen, dass ich nicht Karten aus den Päckchen (mit 19%Mwst) als Einzelkarten (Differenzbesteuerung) verkaufe?

Ich kann euch auch sagen, dass ich nicht jede einzelne Karte in einem Warenwirtschaftssystem einpflegen kann, das ist nicht wie bei Gebrauchtautos. Hier geht es um mehrere hunderttausend Artikel, von denen sehr viele nur 0,5 cent Wert haben. So kann ich auch nicht sagen, woher ich welche Karte die ich einzeln verkaufe ursprünglich her habe.

Welche Lösung ist hier möglich?

Macht das Finanzamt da mit, dass ich die Mwst aus den Päckchen komplett anrechnen kann?

Vielleicht ist das ja auch fürs Finanzamt alles in Ordnung, weil ich ja schon für die selbstgemachten Bundles Mwst abführen muss, obwohl ich da keine Vorsteuer ziehen darf?

Ich danke für Antworten.

Was ist denn schon wieder bei ebay los?

Ebay will von mir die Umsatzsteuer Nummer sowie Registernummer. Soweit so gut...

Nun bin ich aber Kleinunternehmer und muss keine dieser beiden Nummern angeben. Bei ebay ist dies jedoch ein Pflichtfeld. Sollte ich das nicht ausfüllen, wird mein Account gesperrt.

Was läuft hier bei ebay falsch???

Wie kann ich den Mist umgehen?

Hallo zusammen, kann mir jemand beim ausfüllen der Fragenbogen helfen ?

es geht darum , ich wollte Ware über Amazon verkaufen und hab Gewerbeanmeldung gemacht , jetzt muss ich alles ausfüllen auf Elster , aber das Problem ich machte die Gewerbeanmeldung am 20.11.2020 und das war quasi das Gründungsdatum und auch Betriebseröffnung Datum, wobei es war nur theoretisch so, weil bei Amazon kann ich nichts tun bevor ich die Steuernummer erhalte ... so jetzt muss ich die Umsatz Summe eingeben , aber ich werde in diesem Jahr 2020 gar keine Umsätze oder Einkünfte machen , aber wenn ich 0 eingebe meckert die Site und kommt Fehler , dass die Summe inkorrekt ist , ist eigentlich das Betrieberöffnungsjahr dann wenn ich tatsächlich mit der Arbeit beginne so 2021?

Vielen Dank

Liebe Community, ich bitte euch um Hilfe! Ich bin vollzeit als Arzt in einer Klinik angestellt. Nebenbei unterstütze ich den Rettungsdienst der hiesigen Stadt als Honorar-Notarzt für 24h Dienste. Vertrglich (bei der Stadt) musste ich dort den passus: "Umsatzsteuerbefreiung Gemäß §4 Umsatzsteuergesetz liegt vor" unterschreiben. Was bedeutet das nun für mich? Darf ich nun nicht mehr als 22T pro Jahr mit meinen Honorar Diensten verdienen oder zählt diese Grenze nicht, da ja laut dem o.g. Paragraf “ [...] ärztliche Leistungen sind von der Umsatzsteuer befreit". Ganz herzlichen Dank!!

Hallo,

ich bin umsatzsteuerpflichtiger Unternehmer und streame zusätzlich gelegentlich auf Twitch. Über den Drittanbieter Tipeeestream können Zuschauer während der Liveübertragung Geldspenden schicken (keine gemeinnützigen!). Am Ende des Monats bekomme ich von diesem Anbieter ein Tax document mit u.g. Inhalt.

Auf dem Dokument sind auch meine Anschrift sowie Umsatzsteuer angegeben.
Dies gilt ebenfalls für den Anbieter (TVA).

In diesem speziellen Fall verstehe ich dies nicht ganz genau bzw. ich bin mir nicht ganz sicher, wie ich mit der Umsatzsteuer verfahre. Da dies für mich eine Ausnahme ist, frage ich erstmal hier, bevor ich einen Steuerberater kontaktiere.

Fiktives Beispiel:

Am Ende des Monats bekomme ich z.B. 5€ überwiesen. Die u.g. Gebühren wurden bereits vom Anbieter abgezogen.

Transferred on the PayPal account €0.00

Transferred on the bank account €5.00

Total amount of transferred donations = €5.00

=================

Bank fees () = 0,12€

Paypal = 0,00 €

--------

Intermediary fees = 0,29 €

Paypal = 0,00€

Other = 0,29€

------------

include VAT: 0,10€

Tipeeestream Fees = 0,41€

Der Ursprungsbetrag lag also quasi bei 5,41€, davon erreichen mit dann entsprechend nur die 5€.

Unten im Dokument ist folgender Vermerk, der mich eher noch mehr verwirrt:

(3) The VAT was already taken into account in the TipeeeStream commission. The VAT amount corresponds to the French legislation and is applied to the part of the fees concerning the intermediary fees (according to articles 261 C, 1 °-d of the General french Tax Code and 135, 1-e of Directive 20016/112 / EC, VAT does not need to be applied to the payment service provider's fees).

Meine Fragen:

• Greift hier nun das Reverse Charge verfahren oder nicht?
• Wie verbuche ich dann die 5€ SKR03?
• Muss ich diese Nebengebühren von 0,41€ irgendwie buchhalterisch trotzdem erfassen?
• Und hat das Tax doument auch den gleichen Wert wie eine Rechnung oder müsste ich ggfs. eine Rechnung mit Hinweis auf Reverse Charge erstellen?

Ich habe mich schon oft gefragt, warum ich nach meiner Bestellung im Mc Donalds gefragt werde, ob ich hier esse oder es mitnehme. Da hat mir ein Bekannter gesagt, dass hätte was mit der Mehrwertsteuer zu tun. Stimmt das?

Hallo, meine Frage lautet: muss ich für die Umsatzsteuerbefreiung <22.000€ im Jahr einhalten?

 aktuell angemeldet:

- Kleingewerbe (es handelt sich um das Jahr 2020)

- Voraussichtlich bleibe ich unter 22.000 € (also Umsatzsteuerfrei..)

ABER: wenn ich mehr arbeiten möchte, würde ich über 22.000 € kommen. Hier nun meine Frage: Bleibe ich in meinem Berufsfeld Umsatzsteuer befreit (auch über 22tsd)?

Zu mir:

- selbstständige Schulbegleitung /Integrationshilfe (freiberuflich)

- Bezahlung erfolgt im Sinne der Eingliederungshilfe vom Jugendamt

- kein freier Träger dazwischengeschaltet (Jugendamt-Geld > Eltern > Ich)

- Gründungsjahr 2019

und noch eine Frage zum Schluss: WÜRDE nicht das Jugendamt, sondern das Sozialamt zahlen (wie bei Kindern mit körperlichen Behinderungen), wie wäre es da?

LG

Hallo,

es geht um eine Kfz-Werkstatt mit Kfz-Handel.

Dieses Autohaus führt auch für ihre Kunden die Hauptuntersuchungen und die Abgasuntersuchungen durch.

Außerdem erledigt dieses Autohaus noch die Kfz-Anmeldungen für ihre Kunden.

Die TÜV-Gebühren werden dem Autohaus monatlich in einer Sammelrechnung vom TÜV in Rechnung gestellt. Rechnungsempfänger ist das Autohaus.

Frage: Da ja Rechnungsempfänger das Autohaus ist, ist das doch kein durchlaufender Posten, oder? Also sind die vom Autohaus gezahlten TÜV-Gebühren für das Autohaus Betriebsausgaben (mit Vorsteuerabzug) und die an die Kunden weiterberechneten TÜV-Gebühren umsatzsteuerpflichtige Betriebseinnahmen, oder?

Und die Zulassungskosten sind durchlaufende Posten, die das Autohaus den Kunden dann umsatzsteuerfrei weiterberechnen kann, oder?

Danke

Warum ist in den KSP-Rechnungen (so etwas wie TÜV), die ein Kfz-Händler erhält, grundsätzlich keine Vorsteuer ausgewiesen? Wenn ein Kfz-Händler die HU für ein ihm gehörendes abgemeldetes Auto durchführen lässt, steht ihm doch ein Vorsteuerabzug zu. Oder nicht?

Warum ist in den TÜV-Rechnungen, die ein Kfz-Händler erhält, grundsätzlich Vorsteuer ausgewiesen, obwohl doch einem Kfz-Händler gar kein Vorsteuerabzug zusteht, wenn er im Auftrag seines Kunden die HU durchführen lässt?

Danke

Ich benutze geschäftlich aus Kostengründen Prepaidkarten. Nun frage ich mich aber wie ich sie denn steuerlich absetze. Die Guthabenkarten haben keine ausgewiesene USt, diese entsteht erst beim Verbrauch. Ich kann Rechnungen vom Anbieter im Nachhinein bekommen, aber das ist ja erst nach dem Monat in dem ich die Aufladekarte bezahlt habe und auch nach dem Monat an dem ich das Guthaben verbraucht habe. In welchem Monat trägt man denn das in der GuV/Steuererklärung ein? Ich gebe monatlich USt-Voranmeldungen ab und würde ungerne alle 12 im Nachhinein korrigieren.

Wo werden in der Umsatzsteuer-Voranmeldung die Einkünfte aus Drittländern eingetragen (z.B. USA, Großbritannien etc.)? Es handelt sich um Einkünfte für die die Steuer in dem anderen Land bereits abgeführt wurde, es greift hier aber nicht das Reverse-Charge-Verfahren der EU. Leider finde ich im Internet nur widersprüchliche Aussagen und die Erläuterungen von ELSTER sind für mich unverständlich. Für eine Antwort wäre ich euch unendlich dankbar!

Meine Eltern haben sich ein paar Kostenvoranschläge von verschiedenen Handwerkern eingeholt, weil sie ihre Fenster neu machen lassen wollen. Einer der Handwerker hat sie darauf hingewiesen, dass die Preise ohne Mwst zu verstehen sind. Bei den anderen steht auch zum Teil nicht explizit drauf, ob sie sich inklusive oder exklusive Mwst verstehen. Muss man dann davon ausgehen, dass die Mehrwertsteuer noch auf den genannten Preis draufgerechnet werden muss?

Hallo zusammen,

ich habe vor kurzem Gewerbe angemeldet (Musiker). Nach 5 Wochen kam gestern endlich das erste Schreiben diesbezüglich, nämlich ein Brief der IHK, in dem mir zur Unternehmensgründung gratuliert wurde. Heute erhielt ich dann das zweite Schreiben, diesmal vom Finanzamt, worin meine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer enthalten war. Meine Steuernummer habe ich allerdings noch immer nicht erhalten. Wann ist mit dieser zu rechnen, bzw. ist es üblich, dass man die Steuernummer als Letztes erhält?

Für Hilfe wäre ich sehr dankbar ;)

In den Nachrichten habe ich von einem Betrugsfall im Klimabereich gehoert. In diesem Zusammenhang wurden Umsatzsteuerkarusselle erwaehnt, aber nicht weiter erklaert. Kann mir das jemand in leicht verstaendlichen Worten ohne viel Steuer Fachsimplerei erklaeren?

Hallo,habe diese Jahr ein Gewerbe als Camgirl angemeldet und die Kleinunternehmerreggelung gewählt.Ich verkaufe nichts und stelle auch keine Rechnungen aus sondern werde pro Minute bezahlt,in meinen Abrechnungen steht das als Provision.Das Geschäft läuft aber so gut dass ich bald über die 17500 Summe komme.Meine Frage ist:Wenn ich über die 175000 komme muss ich dann für die ganze Summe Umsatzsteuer zahlen oder nur für die Summe die über den 17500 ist? Wie läuft dann das mit der Umsatzsteueranmeldung? Ich bin ledig und das ist mein einziges Einkommen.Wenn mir jemand bitte mit einem klaren Beispiel helfen kann wäre ich sehr dankbar.Vielen Dank im Vorraus,eure Beatrice

Hallo!

Ich arbeite seit 2015 als Freelancer (Bereich Übersetzer) über die Online-Plattform Upwork. Ich habe es aus Unwissenheit versäumt, den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auszufüllen. (Das habe ich vor ein paar Tagen nachgeholt.) Ich habe jedoch bei meiner Steuererklärung für 2015 meinen erzielten Gewinn von ca. 8500€ in Anlage S aufgeführt und eine formlose Einnahmen-Überschuss-Rechnung eingereicht.

Die Sache ist nun so: Bei Upwork stellen Kunden Arbeitsangebote ein, auf die ich mich als Freelancer bewerben kann. Werde ich für einen Job angenommen und erledige ich die Arbeit, stellt Upwork dem Kunden eine Rechnung (auf welche ich allerdings keinen Zugriff habe) und zieht den entsprechenden Betrag ein. Dann zieht Upwork von diesem Betrag eine gewisse Servicegebühr ab, stellt mir eine Abrechnung über die einbehaltene Servicegebühr aus und überweist mir das Geld. Das heißt, ich selbst habe bislang keine Rechnungen ausgestellt. Zudem arbeite ich auch für mehrere Kunden gleichzeitig. Das heißt, wenn ich in einer Woche je ein paar Stunden für Kunde X, Y und Z arbeite, zieht Upwork das Geld von diesen Kunden ein und zahlt es mir dann gebündelt als einen Betrag einmal pro Woche auf mein Konto aus. Bislang habe ich es so gehalten, dass ich aufgrund der fehlenden Rechnungen einfach jedes Mal, wenn ich eine Zahlung auf meinem Konto erhalten habe, ich diesen Betrag in eine Excel-Tabelle eingetragen habe. Am Ende des Jahres habe ich alles zusammengerechnet, meine Ausgaben abgezogen und den Gewinn in Anlage S deklariert. Ist das ausreichend?

Das andere Problem: 2016 habe ich über Upwork etwas über 30000€ eingenommen. Damit bin ich, wie ich jetzt gelesen habe, kein Kleinunternehmer mehr und muss seit dem 1.1.2017 Umsatzsteuer abführen. Zum einen habe ich bislang keine Umsatzsteuervoranmeldung eingereicht und zum anderen habe auch keine Ahnung wie ich die Umsatzsteuer berechnen/dokumentieren sollte. Die meisten meiner Kunden auf Upwork sind aus den USA und Hongkong, also außerhalb der EU und damit nicht steuerbar(?). Einer allerdings ist aus Deutschland. Upwork zeigt mir auf der Website einen Transaktionsverlauf für jeden Kunden an, auf dem man (in US$) sieht, welche Gelder vom Kunden an Upwork überwiesen wurde, was Upwork einbehalten hat und was ich bekommen habe. Sollte ich das als Grundlage nehmen? Aber wie halte ich das dann buchhaltungstechnisch fest?

Die wichtigste Frage: Habe ich durch meine Unwissenheit eine Straftat begangen oder drohen mir nun finanzielle Strafen? Ich habe meinen Gewinn ja dem Finanzamt gemeldet, nur habe ich Angst, dass ich Sachen nicht auf die richtige Art dokumentiert habe.

2017 soll zudem mein letztes Jahr für selbstständige Arbeit in Deutschland sein, da ich plane nach Kanada auszuwandern. Ich habe 2016 meinen Antrag auf permanente Aufenthaltsgenehmigung eingereicht, der noch dieses Jahr bewilligt werden soll. Melde ich mich und mein Unternehmen dann einfach ab und zahle 2018 die Steuern für 2017 und das war's dann?

Mein Schwiegersohn ist für die Bahn-AG nebenberuflich als Dozent tätig aber verdient über den Gewerbesteuerfreibetrag. Deshalb hat er auch seine Rechnungen als Freiberufler ohne Umsatzsteuer geschrieben. Nun hat ein Mitarbeiter vom FA ihm erklärt, dass er einer gewerblichen Tätigkeit nachgeht und deshalb Umsatzsteuerpflicht hat. Er übermittelt als Dozent (selbst Meister Elektrotechnik) bei von der Bahn-AG festgelegten Seminaren von der Bahn-AG festgelegte Themen und Inhalten zu Elektrotechnik speziell der Bahn-AG. Die Tätigkeit und auch Rechnungslegung beinhaltet ausschließlich "Lehrstoff zu vermitteln". Ich selbst bin als Buchhalterin tätig aber bitte Euch um Hilfe, wie ich dem FA klar machen kann , dass hier eine Freiberufliche Tätigkeit vorliegt. Beonders wende ich mich an wfwbinder, weil er hat mir 2013 schon einmal geschrieben, dass Dozent= Freiberufler. Sollte ich das durchsetzen können, wie ist dann weiter zu verfahren, denn alle Rechnungen 2014 sind natürlich mit UST. Kann man jetzt für 2015 die schon erstellten Rechnungen korrigieren und die UST an Rechnungsempfänger zurück zahlen, obwohl schon für 01-04/2015 eine Umsatzsteuervoranmeldung erfolgte. Für Eure hilfreichen Antworten bedanke ich mich im voraus.

Hallo zusammen,

ich habe gestern ein Ticket von Deutschland nach Wien hin- und zurück bei der DB gebucht. Folgendes steht auf der Fahrkarte:

Positionen / Preis / MwSt (D) 19%

ICE Fahrkarte / 117,00 € / 51,00 € 8,14 € 

Reservierungen / 18,00 € / 9,00 € 1,44 €

Summe / 135,00 € / 60,00 € 9,58 €

Demnach wird nur für 60,00 € MWSt. in Deutschland ausgewiesen. Die MWSt. aus Österreich wird ncht angeben. Eine Umsatzsteuer-ID konnte ich nicht angegeben.

Dies wollte ich nachholen und habe deshalb einen bahn.business account angelegt. Es wurde nach der HRG.-Nr. gefragt, aber die Möglichkeit, eine USt.-ID-Nr anzugeben, bestand nicht.

Ich habe dann die business-Hotline der Bahn angerufen, mit der Bitte mir die österreichische USt. auszuweisen. Darauf kam die Antwort, dass Fahrkarten der Deutschen Bahn in Österreich, Italien und der Schweiz von der dortigen Umsatzsteuer befreit sind.

Stimmt das wirklich? Kennt sich jemand damit aus?

Guten Abend!

Wer bezahlt bei einem Kommissionsgeschäft die Umsatzsteuer? Der Kommittent oder Kommissionär? Oder wird da teils die Provision vom Kommissionär versteuert und der Rest vom Kommittenten?

Vielen Dank schon mal für eure Antworten!

Hallo zusammen,

Ich möchte auf der Platform Gumroad, 3D gerenderte Bilder und Comics, die ich aus diesen Bilder erstelle verkaufen. Ich schätze es werden Einnahmen von ca. 50-100€ im Monat. Ich habe auch noch eine Pixiv FANBOX mit ca. 300-400€ monatlichen Einnahmen, wie in einem anderen Post beschrieben.

Ich mache das nebenher. Ich arbeite zusätzlich in Vollzeit. Da ich von einer anderen, beendeten Nebentätigkeit noch ein Kleingewerbe aktiv habe stellt sich auch die Frage, ob ich dieses behalten soll und darüber nun die Bilder und Comics laufen lasse oder ist das Freiberuflich?

Es handelt sich dabei um rein Digitale Produkte. Wie gesagt gerenderte Bilder und Comics, verpackt in .zip Dateien.

Muss ich Umsatzsteuer erheben oder fällt diese Art von Produkten unter die sogenannten "e-publications"?

Wie verhält es sich mit der VAT bei Verkäufen in die USA?

Da Gumroad die Produkte verkauft und mich nur bezahlt wie ist das alles Steuerlich zu handhaben?

Sorry für die vielen Fragen.. ich würde meinen Steuerberater fragen, der ist nur leider momentan auf unbestimmte Zeit krank.

Vielen Dank vorab!

Abbuchungsauftrag liegt vor und Steuererklärung ist eingereicht. Bescheid ist da und es steht auf drauf " wird abgebucht" und das seit 2 Jahren.

Hallo,

Ich bin etwas verwirrt, was Online-Dienstleistungen und Steuern betrifft. Folgendes Szenario:

Ein Kleinunternehmer sitzt zu Hause in Deutschland und gibt Online Sprachunterricht über Skype für eine Privatperson in Japan.

1. Wo ist dann der Leistungsort?
2. Muss man hier trotz Kleinunternehmerregelung Umsatzsteuer zahlen und auf der Rechnung ausweisen?
3. Beeinflusst es die Einkommensteuervorauszahlungen irgendwie, dass der Leistungsempfänger eine Privatperson im Drittland ist?

Vielen Dank für die Hilfe!

Hallo zusammen. Ich bin immobilienmaklerin und stelle einer selbständigen finanzberaterin bzw kreditvermittlerin eine tippgeberprovision. Dies tat ich bisher mit Umsatzsteuer. Jetzt sagt die Beraterin ich soll sie brutto für netto stellen. Diese Leistung wäre umsatzsteuerfrei. Ist das korrekt?, ich dachte UStG § 4,Punkt 8 oder 11 greift für mich nicht da ich ja Grundstücke bzw. Wohnungen vermittelt. Könnt ihr mir helfen? Dankeschön

Hallo zusammen, ich bin neu hier und hoffe Hilfe und Antworten zu bekommen.

Folgende Situation: Ich, 26 Jahre alt, habe vor 2 Monaten ein Hauptgewerbe in Deutschland als Veranstaltungs-und Dienstleistungshilfe angemeldet. Da ich dies aus der Arbeitslosigkeit heraus tat, bekomme ich für 9 Monate einen Gewerbezuschuss. Da meine Lebensgefährtin in Österreich (Wien) lebt, habe ich vor das nächste halbe Jahr zu ihr zu ziehen und in Wien zu arbeiten. Mein jährlicher Umsatz wird die 17500 euro Grenze nicht überschreiten. D.h ich werde keine Vorsteuer beziehen und eauch keine Umsatzsteuer von meinen Auftraggebern verlangen! Danach werde ich wieder in Deutschland als Selbstständiger arbeiten. Ich habe beim Finanzamt in D eine Ust.Idnr. beantragt, allerdings noch nicht bekommen.

Jetzt zu meinen Fragen: wie sieht es steuerrechtlich aus mit meinem deutschen gewerbe in Österreich zu arbeitn? reicht die Ust.Idnr.?haben meine Auftraggeber in Österreich irgendwelche Vor-oder Nachteile mit mir zu arbeiten? gibt es irgendwelche Vorkehrungen, Anmeldngen, Umschreibungen die ich treffen muss? Gewerbeamt o. Finanzamt o.ä? spielt die Zeit eine Rolle,die ich Österreich lebe und arbeite (3 Monate, 6 Monate usw.)? zahlt das Arbeitsamt weiterhin den Gewerbezuschuss?

Wenn irgendwas noch unklar ist, einfach fragen! Vielen Dank im Voraus in der Hoffnung auf Antworten. Viele Grüße, Patrick

Hi alle miteinander, ich habe nun erfolgreich mein Gewerbe angemeldet und kann unter anderem PCs und PC Komponenten An und Verkaufen.

Was ich dabei nicht so ganz verstehe ist die Sache mit der MwSt. Warum werden die Produkte mir immer mit Nettopreisen angezeigt, wenn ich beim Warenkorb dann eh wieder Brutto zahlen muss? Ich verstehe einfach den Sinn für mich da hinter nicht.

Habe ich denn durch dieses "MwSt vorher bezahlen" irgendwelche Vorteile? Ich habe kaum bis gar keine Vorteile gegenüber dem Retail Preis, es gibt shops, die die Teile günstiger anbieten, als ich es im Einkauf bekäme... Irgendwas stimmt da doch nicht.

Angenommen jemand betreibt nebenbei via ebay Kleinanzeigen gelegentlich einen An- und Verkauf und verdient sich damit ein paar Taler hinzu. Dieser Handel nimmt sukzessive zu und aus gelegentlich wird regelmäßig.

3-teilige Frage

• Ab welcher Größenordnung (Häufigkeit) ist das als Gewerblich einustufen?
• Stuft das FA die Tätigkeit nun (nachträglich) als geweblich ein, man hat aber kein Gewerbe angemeldet, was passiert dann?
• Kann man ggf. rückwirkend ein Gewerbe anmelden?

Hi,
ich mache gerade meine (erste) Umsatzsteuer-Voranmeldung. Meine Frage zu Bahntickets: ich habe hier ein Bahnticket für die Strecke München -> Regensburg vorliegen, auf dem die Umsatzsteuer mit 7% ausgewiesen ist.
In diesem älteren Gute-Frage-Thread wurde bereits ausdiskutiert, dass auf Bahntickets 7% MwSt. ausgewiesen wird, wenn die Strecke unter 50km beträgt, bei mehr als 50km sind es 19%. So steht es auch im 2017er Gesetzestext des UStG § 12 Abs. 12 Ziffer 10.
Jetzt sind hier aber auf meinem Bahnticket aber definitiv 7% ausgewiesen, obwohl die Strecke München-Regensburg ja eindeutig weit über 50km liegt.

Hat sich der Gesetztext für 2018 geändert?
Rechnet die Bahn falsch ab?
Was'n da los? :-)

Ich weiß nicht, wie ich es nun in der Voranmeldung angeben soll — bin dankbar, wenn jemand Licht ins Dunkel bringt...!

Danke und Grüße,
Peter

Hallo, ich habe eine Frage zum Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Ich möchte gerne meine Tätigkeit als freiberufliche Yogalehrerin anmelden, welches ich neben meinem Job als Angestellte (seit Juni 2017) ausübe. Ich schreibe momentan Rechnungen mit der Klausel § 19 UStG (Kleinunternehmerregelung), die mich von Umsatzsteuern befreit. 

Allerdings habe ich vor der Arbeit als Yogalehrerin noch zwei weitere Tätigkeiten während meines Studiums ausgeführt. Bei der ersten Tätigkeit habe ich im Jahr 2014 eine Rechnung für einen Videoschnitt gestellt, die damals jedoch mit Umsatzsteuer von 19% zu versehen war, da dies so vom Auftraggeber gefordert wurde. Bei der zweiten Tätigkeit habe ich zwischen 2015-2016 als Yogalehrer-Assistenz in einem Yogastudio gearbeitet und auch hier Rechnungen mit Umsatzsteuer geschrieben. 

Die Frage ist jetzt, wie ich diese beiden vorherigen Tätigkeiten in den Fragebogen eintragen muss?

Hallo, habe eine Frage zu folgendem Fall: Eine deutsche Agentur vermittelt Hotelzimmer in Italien vornehmlich an deutsche (teils auch Österreicher+Schweizer+Engländer) Endkunden. Die Endkunden zahlen die komplette Rechnung an die Agentur (inkl. der Provision der Agentur), die Agentur bezahlt dann das Hotel.

Wie funktioniert das nun mit der Umsatzsteuer?

1. Muss das italienische Hotel in seiner Rechnung an die deutsche Agentur den italienischen Umst-Satz berechnen oder kann das Hotel die Rechnung ohne Umst. stellen da grenzüberschreitend?

2. Muss die Agentur in der Rechnung an den Endkunden den deutschen oder den italienischen Umst-Satz berechnen? (oder gar überhaupt keine Umsatzsteuer eben wegen der Grenzüberschreitung)?

3. Wird auf die Provision der Agentur (ca. 15% Aufschlag auf den reinen Hotelpreis) in der Rechnung an den Enkunden der gleiche Umsatzsteuersatz aufgeschlagen wie auf den Anteil des reinen Hotelpreises? Oder muss eventuell die Provision auf der Endrechnung gar nicht einzeln ausgewiesen werden und kann gegebenenfalls eine Gesamtsumme gebildet werden auf die dann ein einheitlicher Umst-Satz aufgeschlagen wird (oder eben gar keine Umsatzsteuer, s.o.)?

Freue mich über jegliche Antwort :-)

Hallo,

ich bin als Subunternehmer für ein Generalunternehmen tätig. Nun muss ich die erste Rechnung schreiben. Das Generalunternehmen stellt die Rechnung zzgl. Umsatzsteuer an den eigentlichen Auftraggeber. Der Generalunternehmer ist vorsteuerabzugsberechtigt. Stelle ich meine Rechnung mit oder ohne Umsatzsteuer an das Generalunternehmen? Ich bin kein Kleinunternehmer und bei meiner beratenden Dienstleistung handelt es sich nicht um eine Bauleistung.

Würde mich Infos freuen!

Hallo zusammen,

ich bin in folgender Situation:

Ich arbeite seit einigen Monaten im Ausland als Virtuelle Persönliche Assistentin für drei verschiedene Unternehmen. Eins in Deutschland, eins in Österreich und eins in der Schweiz. Ich bin in Deutschland noch mit Wohnsitz gemeldet und komme im Juni zurück nach Deutschland.

Ob ich dort dieser Tätigkeit weiter nachgehen kann, weiss ich nicht. Denn das Geld reicht hier zum Leben, in Deutschland sicher nicht. Krankenversichert bin ich derzeit über eine Auslandskrankenversicherung für Langzeitaufenthalte.

Rechnungen habe ich bisher ohne Umsatzsteuer ausgestellt, mit dem Hinweis: "Gemäß § 19 (1) UStG enthält der ausgewiesene Betrag keine Umsatzsteuer."

Jetzt meine Frage: ist das so legal? Muss ich beim Finanzamt irgend etwas anmelden? Worunter läuft diese Virtuelle Persönliche Assistenz? Freier Beruf? Muss ich ein Gewerbe anmelden oder sonst irgendetwas? Mir eine Steuernummer besorgen?

Das fällt mir ein wenig spät ein, aber besser als nie, richtig?

Ich hoffe, ich habe keine relevanten Informationen vergessen.

Vielen Dank und viele Grüsse

Hallo,

wir verkaufen über ebay Waren in die USA.

ebay behält sich direkt einen bestimmten Steuersatz ein.

Müssen wir auf unserer Rechnung trotzdem 19% Mehrwertsteuer ausweisen, auch wenn wir über ebay.com verkaufen.

ebay hat bei der letzten Rechnung 7% angegeben.

Was ist nun richtig?

Als freiberuflicher Künstler (Kleingewerbe) möchte ich meine Kunst bei Print on Demand Shops in der EU anbieten.

Man hat auf deren Shops einen eigenen persönlichen Marktplatz. Dort kann man seine Kunstwerke per Datei hochladen.

Kunden können meine Kunstwerke auf verschiedene physische Waren von Leinwanddrucken, Kleidung, Handyhüllen etc. erwerben.

Der Print on Demand Shop übernimmt die komplette Abwicklung von der Bestellung bis zur Zahlung mit dem Kunden und erstattet mir für jeden Verkauf eine Provision.

Der Print on Demand Shop ist mir gegenüber Lizenznehmer.

Bin ich richtig mit der Annahme, dass es sich hierbei um ein B2B Geschäft mit Verkauf einer sonstigen Leistung handelt?

Bin ich desweiteren richtig mit der Annahme, dass durch den Verkauf einer sonstigen Leistung in die EU, das Reserve-Charge-Verfahren angewendet werden muss?

Sehe ich den Sachverhalt korrekt, dass ich trotz meiner Kleingewerberegelung – die ja nur in Deutschland ihre Gültigkeit besitzt – verpflichtet bin, bei obigen Geschäften in der EU meine USt-IdNr. auf den Rechnungen anzugeben und ebenso die des Print on Demand Unternehmens mit zusätzlich entsprechendem Vermerk, das das Reserve-Charge-Verfahren Anwendung findet?

Vielen Dank!!!

Im Rahmen einer bezahlten Werbekooperation habe ich von einer Firma kostenlos Produkte (Getränke) im Wert von 130€ zugeschickt bekommen, damit ich mich von der Qualität überzeugen kann, bevor ich für das Produkt in den sozialen Medien werbe.

Ich habe gelesen, dass es sich dabei auch um Einnahmen (Sacheinnahmen) handelt, die versteuert werden müssen.

Wie genau funktioniert das? Muss ich eine Rechnung über 130€ für diese Produkte schreiben? Muss ich die Umsatzsteuer abführen (und dadurch die Rechnung dann auf 154,7€ korrigieren)?

Zusatzfrage, falls es jemand weiß:
Wie sieht das in der Buchhaltung aus? Dort wird ja normalerweise immer eine Kontobewegung mit einem Beleg verknüpft und festgeschrieben. In diesem Fall habe ich aber gar keine Kontobewegung.Wie buche ich das richtig?

Würde mich über ein paar Tipps sehr freuen.

Ich bekomme Rechnungen aus dem Ausland auf denen weder ein Hinweis auf das Reverse-Charge-Verfahren noch meine USt-Id ausgewiesen ist.
Diese Unternehmen sehen mich als Privatperson da ich vergessen habe meine USt-Id anzugeben.
Bedeutet dies, das ich all diese Rechnungen als "Privat" deklarieren muss und dies nicht als Betriebsausgabe geltend machen kann?
Soweit ich das richtig verstanden habe MUSS eine Rechnung aus dem Ausland den Hinweis "Reverse-Charge" oder "Umkehr der Steuerschuldnerschaft" beinhalten da diese sonst vom Finanzamt nicht anerkannt wird.
Das wäre ziemlich schade da ich quasi alle meine Digitalen Produkt-Käufe im Ausland tätige und mir einige Unternehmen wie z.B Udemy nicht erlauben eine USt-Id zu hinterlegen da ich dies erst mit dem unnötig teuren "Business" Abo darf...

Wie verbuche ich dies richtig bzw darf ich dies überhaupt als Betriebsausgabe geltend machen trotz falscher Rechnungsformalien?

Ich erziele Einnahmen in den USA über eine Werbeplattform. Praktischerweise stellt mir der die Plattform (Ezoic) eine Rechnung für meine Einnahmen aus, auf der jedoch keine Umsatzsteuer vermerkt ist (siehe Bilder unten).

Jetzt stellt sich für mich allerdings die Frage, wie es hier mit der Umsatzsteuer gehandhabt wird.

1. Muss ich Umsatzsteuer davon abführen?
2. In dem Fall muss ich das dann in meiner Buchungssoftware auch so vermerken?
3. Sollte das der Fall sein, muss ich dann eine neue Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer erstellen, für meine eigenen Unterlagen?

Hallo! Ich bin freiberufliche Übersetzerin und bekomme meine Aufträge über die Freelancerplattform Upwork. Ich bin vor zwei Wochen von den USA zurück nach Deutschland gezogen und will hier meine Arbeit als Freelancerin fortsetzen. Meine Kunden/Auftraggeber sind ausschliesslich Unternehmen mit Sitz in den USA. Online habe ich herausgefunden, dass ich aus diesem Grund keine Umsatzsteuer bezahlen muss (Reverse Charge). Ist das soweit richtig?

Mein zuständiges Finanzamt war leider nicht in der Lage, mir weiterzuhelfen.

Wie ich aus anderen Antworten entnommen habe, wird empfohlen, sich nicht als Kleinunternehmer zu registrieren, um die VAT, die von Upwork erhoben wird, zu umgehen und auch die Möglichkeit zu haben, andere Ausgaben steuerlich abzusetzen (neuer Computer etc). Das bedeutet, ich beantrage eine Umsatzsteuer-ID-Nummer und melde regelmäßig meine Umsätze an. Ich vermute mal via Ist-Versteuerung?

Ich bin derzeit noch am Ausfüllen des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung. Gibt es Punkte in dem Formular, die ich beachten muss? (Beispiel Abschnitt 17, Punkt 132 Summe der Umsätze) Gebe ich hier meine (geschätzten) Umsätze an oder nicht, da es ja um die Berechnung der Umsatzsteuer geht und ich keine umsatzsteuerpflichtigen Einnahmen habe? Oder ignoriere ich diese Tatsache für diesen Fragebogen und beschäftige mich erst bei der Umsatzsteueranmeldung damit? Muss Punkt 146 zur Steuerbefreiung behandelt werden?

--> Meine Frage ist also im Endeffekt, ob ich innerhalb des Fragebogens bereits irgendwo darauf aufmerksam machen muss, dass meine Umsätze nicht umsatzsteuerpflichtig sind und ich deshalb weder Umsatzsteuer erheben noch bezahlen werde?

Guten Tag, ich soll an einer allgemeinen Schule Coaching-Leistungen für Overstufenschüler erbringen, die diverse schwierige Lebensthemen haben. Dazu gehören Achtsamkeits- und Resilienztraining und soll sie unterstützen, besser mit Familie, Schule, Kameraden klarzukommen, und auch Hilfestellungen und Orientierung für die Zeit nach der Schule, also auch Studiums- und Berufswahl, geben.

Jetzt ist noch die Frage, ob es die Schule selbst oder der Schulverein finanziert, also Rechnungsempfänger ist.

Coaching hat normalerweise 19% Mehrwertsteuer (im Gegensatz zu Therapie mit 0%).

Meine Frage:
Darf ich meine Rechnung ohne Mehrwertsteuer ausstellen, da es sich ja um einen Bildungsträger handelt? Macht es einen unterschied, ob Schule oder Schulverein der Rechnungsempfänger ist?

Ich bin ein freiberuflicher Designer mit Wohnsitz in Deutschland. (Umsatzsteuerpflichtig)
Ich plane demnächst für 2-3 Monate in Kanada zu reisen. Nun frage ich mich, ob ich während meines Aufenthaltes für kanadische Unternehmen als Freelancer arbeiten darf. Kann ich an kanadische Unternehmen Rechnungen mit meiner deutschen Steuernummer stellen?

So ein Auftrag könnte z.B. die Erstellung einer Website sein. Ich werde nicht in dem Unternehmen arbeiten, aber das Projekt während meines Aufenthaltes vollenden.

Ein kanadisches Working Holiday Visum habe ich nicht.

Danke im Voraus!

Ich (NPO) will eine Software aus den USA kaufen. Sie kostet ca. 4000 Euro. Sie steht als download bereit. Muss ich beim Erwerb der Software noch "Einfuhrumsatzsteuer" oder Zoll oder etwas anderes zahlen?

Hallo, wenn ich als Händler Waren mit 7% Vorsteuer (Behindertenwerkstatt) einkaufe, welchen Steuersatz muss ich beim Weiterverkauf dieser Ware abrechnen? Vorsteuerabz = 7%, Umsatzsteuersatz =?

Guten Abend,

wenn ich verreise, biete ich ab und zu wochenweise meine gemietete Wohnung auf AirBnB an. Nun möchte ich es richtig bei der Steuer angeben und suche nach einem einfachen Guide, um die Anlage V auszufüllen.

Wie fülle ich die Anlage V aus und wie verhält es sich mit der UmSt?

Meine Gegebenheiten sind die folgenden:

• gemietete Wohnung, kein Eigentum
• gelentliche "private" Untervermietung
• Freiberufler / Selbstständig
• UmSt pflichtig
• Möchte die Mieteinnahmen mit den Mietausgaben (Miete + gesamte Nebenkosten) verrechnen

Herzlichen Dank!!!

Hallo,

ich habe meinen Dienstwagen als Kleinunternehmer gekauft. Ich habe damals den vollen Preis bezahlt, also inkl. MwSt. und konnte diese so auch nicht abführen. Kann ich diese MwSt. nachträglich irgendwie zurückkriegen, z.B. beim Verkauf? Wenn ich jetzt den Dienstwagen verkaufe, verkaufe ich diesen zzgl. MwSt. oder ohne? Aber wenn der Käufer auch Unternehmer ist, ist es dann eine steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung, und ich verkaufe ihm das Auto ohne MwSt.?

Danke!

Paul

Unternehmer U. fährt mit einem geliehenen oder gemietetem Fahrzeug zum Kunden und betankt dieses natürlich auch. Kann er die Vorsteuer daraus ziehen oder nicht? Macht es einen Unterschied ob der Wagen entgeltlich oder unentgeltlich genutzt wird? Zivilrechtliches kann hier außen vor gelassen werden.

Ich stelle diese Frage noch einmal separat, weil es widersprüchliche Aussagen gab.

Umsatz habe ich noch keinen und meine Betriebsausgaben bestehen ausschließlich aus digitalen Dienstleistungen, die ich in Drittländern einkaufe.

Ich bekomme Netto-Rechnungen und wende das Reverse Charge Verfahren an:
Also berechne ich die USt. und ziehe gleichzeitig die Vorsteuer, die Summe ist Null, also gibt es weder Zahlungen ans Finanzamt noch Erstattungen von diesem.

Jetzt sitze ich an der EÜR und da gibt es folgende Felder:
Zeile 16 "vereinnahmte USt."
Zeile 17 "vom Finanzamt erstattete/verrechnete USt."
Zeile 63 "gezahlte Vorsteuerbeträge"

Muss in der EÜR überhaupt etwas nach §13b UStG eingetragen werden, oder kommt in jede dieser Zeilen eine Null und die USt./Vorsteuer aus Reverse Charge kommt nur in die Umsatzsteuererklärung?



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Das komische ist auch, dass Smartsteuer (Online-Tool für Steuererklärung) die entsprechenden Zeilen in der EÜR befüllt hat mit der Ust./Vorsteuer, die ich nach §13b selbst berechnet habe. Smartsteuer zieht die Buchhaltungsdaten von LexOffice, und dort habe ich die Ausgaben definitiv als Fremdleistungen §13b erfasst.

Hallo zusammen,

ich sitze aktuelle an der Umsatzsteuerjahreserklärung und habe 2019 tatsächlich das erste und bisher einzige Mal Mahngebühren (2€) eingenommen. Diese wurden entsprechend Steuerfrei und ohne Vorsteuerabzug verbucht und landen nun in Zeile 74 der Umsatzsteuererklärung. Dort wird nach der Nummer im §4 UStG verlangt.
Leider bin ich mir sehr unsicher, welche Nummer tatsächlich zutrifft.

Hallo, Ich habe mich 2013 als Kleinunternehmer angemeldet. Im Jahr 2013 hatte ich 13.000 Umsatz. Im Jahr 2014 3500€ Umsatz und unerwartet im dritten Jahr 2015 130.000 Umsatz. War ich 2015 nun noch Kleinunternehmer ? Der Umsatz war nicht vorhersehbar gerade wegen des Umsatzes im Vorjahr. Es gibt ja die 50.000€ Regelung aber die überschreite ich ja mehr als doppelt?

Hallo zusammen,

Ich habe meinen Firmensitz in Deutschland. Kaufe die Ware in China ein und lasse diese direkt aus China in die USA zum Kunden transportieren. Muss hier Umsatzsteuer an die USA abgegeben werden? Wenn ja warum und mit guter Begründung. Mein Steuerberater meint, hier muss Umsatzsteuer an die USA abgegeben werden, da die Ware nicht in Europa gelagert is und es keine Ausfuhrlieferung darstellt.
Ich bitte um eine ausführliche Erklärung, zerbreche mir nun schon seit Tagen den Kopf.
Liebe Grüße
Johannes

Guten Abend,

ich möchte einen Tag nebenberuflich als Betreuer einer Jugendgruppe arbeiten und habe dem Verein, über den das Ganze läuft, meine Vergütung als Übungsleiterpauschale genannt und um einen Vertrag gebeten.

Nun kommt von der GF ein Brief mit der Bestätigung meines Angebotes zur Betreuung "als Übungsleiterpauschale zu einem Honorar von 150 Euro" und dem Satz "Verrechnung erfolgt über Rechnungslegung unter Angabe der Steuernummer."

Ich hatte weder die Absicht eine Rechnung zu schreiben - habe ich noch nie gemacht, noch dem Verein meine Steuernummer bekannt zu geben, ich wollte einen Vertrag.

Was kann ich tun? Hilfe ist dringend! Danke.

Wie man bei eBay nachlesen kann, wird seit dem 01.01.2021 die Umsatzsteuer für Verkäufe nach Großbritannien nun von eBay selbst eingezogen und entrichtet. Ich verkaufe auf eBay digitale Waren, also Waren die nicht physisch, sondern elektronisch versendet werden. Konkret: Ein Artikel kostet 15,00 EUR, ein Käufer aus Großbritannien kauft diesen, eBay behält 2,40 EUR ein "von eBay einbehaltene Steuer" und ich bekomme nur den Rest von 12,60 EUR auf PayPal überwiesen, bzw. 11,88 EUR abzüglich der Gebühren. Normalerweise muss ich auf die von mir auf eBay verkauften Artikel jeweils eine 19%-ige Umsatzsteuer entrichten, entfällt das in diesem Fall, da die Umsatzsteuer bereits von eBay eingetrieben und in Großbritannien abgeführt wurde? Ist das eventuell ähnlich wie bei dem Charge Reverse Verfahren, sodass es sich hierbei dann um einen umsatzsteuerfreien Umsatz handelt? Oder zahle ich trotzdem noch die deutsche Umsatzsteuer oben drauf, also so gesehen doppelt?

Wenn ich als Gewerblicher Kunde in einem Onlineshop für mein Gewerbe einkaufe muss dann auch meine Umsatzsteueridentnummer mit auf der Rechnung ausgewiesen sein damit ich nachher die Steuern absetzen kann? Oder reicht die Umsatzsteueridentnummer vom Verkäufer?

ich habe in einem Onlineshop einen Staubsauger gekauft. Dieser wurde geliefert und ich habe bei Bestellung bezahlt (Sofortüberweisung).

Auf der Rechnung ist keine USt. ausgewiesen. Fehler? Laufe ich Gefahr, dass die USt. nachgefordert wird?

Hinweis: der Shop ist in D, die Lieferung erfolgte auch in D.

Das Schreiben von Finanzamt bzw. das Pfändung-schreiben ist ein Schlag ins Gesicht. Weil wir nie eine Rechnung geschweige eine Mahnung bekommen zu haben. Das schreiben wurde auch ans Bank geschickt. Ich hoffe, dass unsere Bonität und Konto geschadet ist. Ich möchte nur wissen, wer hier gepennt hat. Wir oder unsere Steuerberater? Und wie kommen wir hier glimpflich raus? Geld habe ich sofort überwiesen. Und wieso sollte ich in der Überweisung dem Hinweis"Drittschuldnerzahulung" angeben? Ich hoffe, dass jemand uns hier ein tip geben kann. Danke

Hallo, als freiberufliche Lerherin (oder Dozentin) was muss ich beim EÜR schreiben, Zeile 11/12/13/14...ich glaube ich bin von Umsatzsteuer befreit? Ich gebe keine Rechnung mit Umsatzsteuer. Betriebseinhamen sind mein Gewinn für das Jahr in Brutto (ohne Rente/Versicherung die in Anlage Vorsogeaufwand sind) . Muss ich dann nur die ganze Summe schreiben? Es tut mir Leid ob es eine dumme Frage ist, ich muss für das erste Mal EÜR ausfüllen (habe ~18000 Euro verdient) und es ist total chaos.

Vielen Dank

Skillshare möchte mir keine Rechnung für mein Jahresabo ausstellen, der Support verweist darauf, dass die Zahlung über PayPal erfolgt ist und sie deswegen keine Rechnung Austellen können, ich solle zudem doch bei PayPal reinschauen.
Das hier ist alles was ich von PayPal bekomme:

Dies ist ja aber keine korrekte Rechnung, die Rechnungsnummer fehlt, Kontakt details und Anschrift von Skillshare etc.
Alles was die Sagen ist:
"Thanks for reaching back out to me.

I understand you're looking for an invoice for your payment. However, since you were subscribed through PayPal, we're currently unable to do so as we're limited with PayPal in regards to issuing an invoice being that it is a third-party application.

I recommend once again visiting the "Transactions" page linked earlier to see PayPal's options revolving around what you're searching for.

If you'd like us to generate a receipt (not an invoice), we can only do that for credit card payments if you switch payment methods for future charges. Our apologies for any inconvenience caused! "
Ich habe nun zum 4ten mal versucht aber bekomme immer wieder die gleiche Antwort.
Unternehmen mit Sitz in New York. Reicht der Beleg von PayPal für meine Buchhaltung? Wenn ja, wie verbuche ich das korrekt? Es fehlt ja Rechnungsnummer und Rechnungsdatum

Wir berechnen eine Hotelübernachtung (Rechnung des Hotels an uns mit engl. Steuer) eines Kunden in England an dessen Firma in England weiter? wie ist unserere Rechnung bezüglich Steuer zu behandeln ? reverse charge ?