Freiberufler – die neusten Beiträge

Bereits seit 2017 bin ich als Freiberuflerin als Yoga Lehrerin und Kunstpädagogin tätig. Mit dem Umzug an einen neuen Ort stuft mich nun das dortige Gewerbeamt als gewerblich ein. Ein vieles hin und her auch in Zusammenarbeit mit meiner Steuerberaterin und dem FA (dass mich auch als freiberuflich eingestuft) ergab kein neues Ergebnis.

Sie stützen sich darauf, dass Yoga keine studierte Tätigkeit sei, und die Kunstpädagogik nachrangig in den Kursen passiere, also kein Katalog Beruf und nichts erzieherisch, unterrichtendes, künstlerisches inne habe. Ein sehr strittiger Fall.

Ich weiß nicht, inwieweit ich da streiten will, zumal ich bisher noch unter der 24.500€ Gewinn-Marke bin.

Hat da jemand Erfahrung? Das ganze scheint mir sehr subjektiv.

die Frage stellt sich weiterhin: wenn ich jetzt ein Gewerbe anmelde, und sich mein Tätigkeitsfeld mehr Richtung Kunstschule bewegt, kann ich dann wieder rückwärts freiberuflich werden?

Hallo zusammen,

ich benötige ihre Unterstützung bezüglich der steuerlichen Einstufung meiner Tätigkeit.

Im August 2023 habe ich ein Gewerbe angemeldet. Im Jahr 2023 konnte ich jedoch keine Kunden gewinnen. Erst im Jahr 2024 habe ich mit einem Kunden zusammengearbeitet und hierfür einen Vertrag über eine feste Laufzeit und einen Festpreis abgeschlossen.

Gemäß diesem Vertrag habe ich für den Auftraggeber folgende Leistungen erbracht (Zitat aus dem Vertrag): 

"2. Die Dienstleistungen bestehen in der Durchführung aller Aktivitäten, die auf die vollständige und effektive Umsetzung der Projekte des Kunden abzielen, und zwar:

- Entwurf und Aufbau eines umfassenden Vertriebskonzepts mit Umsatzprognosen, kontinuierlicher Verfolgung von Verkaufsstatistiken und Aktivitätsanalysen. Der Auftragnehmer legt klare und erreichbare Umsatzziele und Leistungsmaßstäbe fest.

- Führen umfassende Marktanalysen durch und stellen diese bereit, um die vorherrschenden Kundenbedürfnisse, optimale Preispläne, wettbewerbsfähige Preise und sinnvolle Rabattstrukturen zu ermitteln. 

- Der Auftragnehmer muss umsetzbare Erkenntnisse liefern, um Verkaufsstrategien als Reaktion auf dynamische Markttrends anzupassen.

- Entwickeln Verkaufshandbücher, Leitfäden und Schulungsprogramme, um die Kompetenz und das Können des Vertriebsteams zu verbessern. Verbessern die Verkaufstechniken, die Kundenbindungsfähigkeiten und den Verhandlungsprozess.

- Entwickeln und implementieren ein robustes Leistungsbewertungssystem (KPI-basiert oder ähnlich) und Motivationsstrategien für die Innenvertiebsfunktion".

Nach meiner Einschätzung handelt es sich dabei um eine freiberufliche Tätigkeit. Da ich aktuell meine Steuererklärung für 2024 vorbereite, möchte ich sicherstellen, ob diese Einordnung korrekt ist.

Was denkt ihr, ob ich meine Steuererklärung als Freiberufler abgeben kann, oder muss es gewerblich sein (plus Gewerbesteuererklärung :( )?

Hallo zusammen!

Ende Oktober 2024 habe ich mich auf einer Platform für Online-Unterricht als Lehrer angemeldet. Allerdings hatte ich wenig Zeit und habe keine Stunden gegeben, d. h. ich habe 0,00€ Einnahmen gehabt. Diese Tätigkeit habe ich dem FA auch nicht gemeldet. Es lag für mich im Oktober 2024 keine Gewinnabsicht (!) vor, ich habe mich lediglich angemeldet, weil die Anmeldungen zu dem Zeitpunkt offen waren. Die Anmeldungen sind nur ein paar mal jährlich offen, weshalb ich die Chance ergriff.

Ich würde gerne ab Januar 2025 damit anfangen, Unterricht zu geben und auch Einnahmen zu erzielen.

Frage nun:

a.) Kann ich die Tätigkeit dann ab Januar 2025 anmelden? Kann das FA das irgendwie überprüfen, dass ich mich schon im Oktober 2024 anmeldete?

b.) Sind Bußgelder zu befürchten?

c.) Wenn a.) stimmt, muss man dann auch eine Steuererklärung machen?

Vielen Dank!

Ich (40 Jahre alt, Angestellter, Brutto 40.000 EUR/Jahr, Steuerklasse 4) arbeite zusätzlich als Nachhilfelehrer im Nebenjob (freiberuflich, Umsatz kleiner als 10.000 EUR/Jahr).

Meine Frau (35 Jahre alt, Freiberuflerin mit einem Umsatz von circa 10.000 EUR/Jahr).

Wir haben außerdem einen Sohn (3 Jahre alt) und leben alle drei zusammen.

Kontext: Meine Frau und ich möchten unsere freiberuflichen Nebentätigkeiten so ausüben, dass sie finanziell effektiv sind (das heißt, wir möchten nicht, dass zu viel von den Einnahmen versteuert wird).

Daher meine Frage: Wenn ich allein als Angestellter arbeiten würde, bekämen wir Betrag X von der Steuererklärung zurück. Wie verändert sich dieser Betrag X durch die Umsätze Y (meine freiberufliche Nebentätigkeit) und Z (die freiberufliche Tätigkeit meiner Frau)?

Meine Recherche bisher:

Hier hatte ich verstanden, dass Y und Z keine Auswirkungen auf X haben (da sowohl meine Frau als auch ich unter dem Grundfreibetrag liegen, sowohl bei getrennter als auch bei gemeinsamer Veranlagung der Steuererklärung):

https://www.erstenachhilfe.de/blog/arbeiten-als-nachhilfelehrer-steuern

Aber hier war die Aussage anders:

https://www.finanzfrage.net/frage/steuer-beim-nebenjob

Können Sie mir bitte helfen?

Hallo ich war bis 31.08.2024 freiberuflich im IT Bereich tätig. Hatte Kleinunternehmerstatus. Deshalb keine Umsatzsteuerpflicht. Seit 01.09.2024 hat mich mein vorheriger Auftraggeber fest angestellt. Dem Finanzamt habe ich noch nichts gemeldet. Als Optionen habe ich folgendes: Meinen Betrieb bis zum 31.12.2024 ruhen zu lassen und die Betriebsaufgabe zum 01.01.2025 dem Finanzamt mitzuteilen. Dies hätte den Vorteil, dass ich eine eventuelle Betriebsaufgabe erst 2026 in der Steuererklärung für 2025 abrechnen müsste. Das Problem dabei ist, was mache ich mit meinen betrieblichen Gegenständen ( PC, Fachbücher, Büroausstattung usw. ) die benutze ich ja jetzt als Angestellter weiter? Gäbe es eine Möglichkeit die betrieblichen Gegenstände zunächst im Betrieb zu belassen zumindest einen Teil, oder muss ich die alle überführen in mein Privateigentum?

Hallo,

ich gebe neben meinem Studium Nachhilfe und muss ja an Privatpersonen keine Rechnung schreiben. Wenn jetzt also das Finanzamt zur Prüfung käme, wie sollte ich den Unterricht bestenfalls dokumentiert haben?

Liebe Grüße

Um die endgültige Steuererklärung und die Abzüge zu maximieren, würde ich gerne wissen, ob die Reisekosten, für die meine Arbeit benötigt wurde, in der EÜR ausgewiesen werden dürfen (EA-Rechnung) oder ob es eine andere Dokumentation gibt, die dies definiert. Ich habe gehört, dass manchmal ein Reisetagebuch erforderlich ist, daher können die Kosten variieren.

E.g. - um etwas für mein Geschäft zu erfüllen bzw. Aufgabe zu erledigen, musste ich ins Ausland reisen. Wird mein gesamtes Ticket erstattet oder nur ein variabler Teil?

Und wenn sich die meisten Einkommenspositionen darauf beziehen, dass Einkünfte im Ausland erzielt wurden – gelten diese trotzdem für den Steuerabzug? Ich habe auch gehört, dass das Finanzamt den Abzug von Einkünften aus ausländischen Unternehmen ablehnen kann.

E.g. auch hier - die meisten meiner Einnahmen stammen aus dem Ausland, ich bin jedoch dorthin gereist und möchte diese von der Steuer absetzen.

Um hohe Kosten für den Steuerberater zu vermeiden, fülle ich meine Steuererklärung beim ELSTER selbst aus. Ich habe in diesem Jahr einen regulären Job mit zusätzlichem Einkommen (selbständiger Arbeit) mit einem Gesamtgewinn von etwa 16.000 Euro ausgeübt.

Ich möchte mich nur nach der Kombination der Steuern erkundigen, die ich am Ende des Jahres zahlen muss? Ich habe in meinem regulären Job (Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit) mehr als 80.000 Euro verdient und dies wurde bereits über meine Gehaltsabrechnungen versteuert.

Wird dieses zusätzliche Einkommen mit meinem Einkommen zusammengerechnet oder separat behandelt?

Beispiel:
Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit: ca. 80k EUR
Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit: ca. 16k EUR

Ich weiß immer, dass es diese Tabelle gibt, in die man Daten aus verschiedenen Einkommensquellen eintragen kann – und dass freiberufliche und nicht freiberufliche Tätigkeiten unterteilt sind, daher weiß ich, dass dies hoffentlich dann auch unterschiedlich behandelt wird, oder? Ich weiß, dass es manchmal den höchsten Steuersatz von 42 % gibt, der manchmal auf das Einkommen fällt.

Gibt es eine Möglichkeit abzuschätzen, was mich in meinem Fall erwartet? Natürlich werde ich die EÜR-Anlage auch ausfüllen.

Danke! :)

Guten Abend,

ich bin Studentin und arbeite nebenbei auf Honorar-Basis, also quasi als Freiberuflerin. Dabei habe ich Ende Oktober 2023 einmalig 2000€ verdient. Aufgrund eines Missverständnisses mit meinem Chef hatte ich damals jedoch noch keine Steuernummer, die man als Freiberuflerin ja eigentlich braucht. Diese habe ich erst im Februar 2024 beantragt und auch im März bekommen.

Nun muss ich ja für solche Verdienste eine Steuererklärung machen. Leider weiß ich aber nicht, wie ich in der Steuerklärung kenntlich machen soll, dass ich dieses Honorar damals bekam, meine Steuernummer aber erst sehr viel später beantragt habe.
Natürlich würde ich auch gerne eine Strafe vermeiden, es war wie gesagt ein Missverständnis und es geht auch nicht um besonders viel Geld.

Ich wäre über eine Antwort sehr dankbar!

MfG,

Julia

Hallo,

neben meinem Hauptberuf (volle SV) übe ich nebenher eine Tätigkeit als Freiberufler aus. Im Rahmen dieser Tätigkeit ergab sich ein jährlicher Gewinn von ca. 15.000€ die USt. sowie sämtliche anderen Kosten sind hiervon bereits abgezogen.

Kann man sagen wir hoch ungefähr meine Steuernachzahlung (verheiratet, kein Fahrtweg) für das letzte Jahr sein wird? Gibt es Steuerfreibeträge die auf das selbständige Einkommen angerechnet werden oder sind diese durch den Verdienst im Hauptberuf obsolet?

Bald bekomme ich einen wunderbaren Hund aus dem Tierschutz, den ich auch im Rahmen meiner Arbeit mit meinen Klient:innen pädagogisch einsetzen möchte. Nun bestehen da bei mir einige Unsicherheiten, ob ich Kosten für den Hund als Therapiehund in meine Betriebsausgaben aufnehmen kann?

Es handelt sich um folgende Kosten: Anschaffung, Hundehaftpflicht, Leinen/Zubehör, Futter, Hundeschule, Therapiehundausbildung

Da gibt es ja bereits ein Urteil von einer Lehrerin, die einen Hund als sog. Schulhund gehalten hat und die Kosten zu 1/3 absetzen konnte:

https://www.stb-goetz-kollegen.de/news_aerzte/winter_2019/therapiehund

Und ein anderes Gericht urteilte mit 50%:

https://www.juraforum.de/news/hundekosten-einer-lehrerin-teilweise-werbungskosten_223026

Allerdings lag der Fall da ein bisschen anders:

1. Die Schulkonferenz hatte beschlossen, dass ein Schulhund eingesetzt werden sollte. Das konnte die Lehrerin mit verschiedenen Schreiben nachweisen. Kann ich als Selbständige einfach beschließen, dass der Hund Teil meines Angebots ist und somit als Arbeitsmittel gilt?

2.Der Beschluss mit 1/3 kam zustande, weil das Gericht davon ausging, dass der Hund zu 2/3 einem privaten Zweck dient. Die Lehrerin setzte den Hund 5 Tage pro Woche in der Schule ein. Bei mir sind es aktuell weniger Stunden, die ich mit meinen Klient:innen verbringe. Ergo, wie berechne ich den Anteil zu dem mein Hund privat bzw. beruflich eingesetzt ist?

3.Die Therapiehundausbildung müsste ja in jedem Fall kein Problem sein, weil die ja nachgewiesenermaßen für berufliche Zwecke ist. Aber wie sieht es mit der Hundeschule aus?

Ich will keine Betriebsprüfung riskieren (das kann nun wirklich niemand gebrauchen). Im Zweifelsfall würde ich glaube ich eher auf Geltendmachung verzichten, als mich da irgendwie für's Finanzamt "auffällig" zu machen. Was meint ihr - was kann ich gut absetzen und was nicht?

Danke für die Hilfe :-)

Hallo zusammen,

wie wahrscheinlich ist es, dass ich 5 Monate nach Beginn meiner Selbständigkeit als Ingenieur einen Kredit bei einer Bank bekomme? Welche Banken geben Selbständigen, die weniger als 2 Jahre tätig sind, einen Kredit?

Hallo,

bei mir geht es um zwei freiberufliche Tätigkeiten.

Ich habe ein angemeldetes Gewerbe als Coach und Beraterin und plane, mich im kommenden Jahr noch als Berufsbetreuerin beim Amtsgericht zu melden. Das läuft auch unter Freiberuflichkeit, ist aber nochmal eine ganz andere Sparte.

Da mein Verdienst mit den Coachingtätigkeiten im Moment bei unter 10.000€ im Jahr liegt, zahle ich keine Einkommens- und Umsatzsteuer. Wenn ich mich als Berufsbetreuerin melde, werden die Einnahmen aus dieser Tätigkeit vermutlich über die 22.000€-Grenze kommen. Ich würde meinen Coaching-Klienten gerne weiterhin Leistungen ohne Umsatzsteuer anbieten können. Ist es möglich, dass ich zwei Gewerbe anmelde und bei einem mit der Kleinunternehmerregelung umsatzsteuerbefreit bleibe?

Und birgt das zusätzliche Risiken oder Probleme bei der Steuererklärung? Oder werden da sowieso alle Einkünfte aus selbständiger Arbeit zusammen gezählt?

Vielen Dank für eure Antwort!

Liebe Grüße

Sylvia

Ich arbeite gerade in einem freiberuflichen Projekt, ich spiele mit dem Gedanken mich befristet einstellen zu lassen wegen Rentenversicherungsbeiträge, und auch wegen anderer Gründe (evtl. wegen eines Einbürgerungsantrags 20 Monate Anstellung in der letzten 24 Monate, wenn ich es richtig verstanden habe, oder würde es auch mir evtl auch die freiberuflichen Einnahmen akzeptiert).<-sorry für die lange EInführung

Und jetzt zu der Frage:

Nehmen wir an ich erziele in einem Jahr 130k EUR brutto Einkommen als Freiberufler,

das ist mit 1800Stunden/Jahr kalkuliert, das ist schon Urlaub mit eingerechnet (also 25Tage*8Stunden abgezogen unbezahlt, bei Krankheit wäre natürlich der Betrag noch weniger, weil diese Stunden auch nicht bezahlt werden)

Ich habe Folgendes im Netz gefunden:

"Die gesetzlich vorgegebenen Lohnnebenkosten für Arbeitgeber (Sozialversicherung, Umlagen, etc.) betragen durchschnittlich etwa 21 % des Bruttoentgelts."

Wie kann ich mein Bruttojahresgehalt ausrechnen damit ich auf den gleichen Betrag wie bei der Freiberuflichkeit.

Würde ich mit der folgenden Rechnung richtig liegen?

130.000/1,21 = 107.438EUR also ? Der Vermittler kriegt das gleiche Geld von dem Endkunde für mich. Die Rechnung habe ich so gemacht, dass ich davon ausgehe, dass ich nicht krank werde.

Muss ich etwas noch irgendwelches Puffer für eventuelle Krankheitstage einrechnen?

Könnten mir bitte jemand einige Hinweise geben? Vielen Dank schon mal,

Hallo zusammen,

ich stehe derzeit vor folgendem Problem: Ich wurde in der IT-Branche entlassen und habe mich bereits als arbeitslos gemeldet. Seit 2019 bin ich jedoch auch als Freiberufler tätig und erhalte Tantiemen über Amazon KDP für meine Grafikdesigns. In der Firma, von der ich gekündigt wurde, gibt es einen Kunden, mit dem ich direkt zusammengearbeitet habe und der sehr zufrieden mit mir war. Dieser Kunde möchte gerne weiterhin mit mir arbeiten, allerdings würde das bedeuten, dass ich eventuell als freiberuflicher Systemadministrator tätig sein müsste. Ich möchte gerne weiter in der IT-Branche arbeiten, vorzugsweise als Freiberufler, habe jedoch Bedenken wegen der Gefahr einer Scheinselbstständigkeit, da ich dann nur diesen einen Kunden hätte.

Nun zu meiner Frage: Kann ich parallel in Teilzeit arbeiten, um krankenversichert zu bleiben, und zusätzlich als Freiberufler für diesen ehemaligen Kunden tätig sein? Besteht dabei das Risiko einer Scheinselbstständigkeit? Muss ich außerdem meine Fachkenntnisse gesondert nachweisen, oder reicht es aus, mich beim Finanzamt als Systemadministrator oder Ähnliches anzumelden?

Es gibt viele offene Fragen, die ich momentan zu klären versuche. Bitte lasst mich wissen, ob ich meine Frage verständlich formuliert habe.

Ich habe etwa 4 Jahre als IT-Spezialist für 3 verschiedene Unternehmen gearbeitet (immer Vollzeitstelle mit monatlichen Gehalt). Leider habe ich aufgrund eines cholerischen Chefs meinen Job verloren und die letzte Zeit in der Firma war sehr stressig. Wir hatten einen Kunden (ein Krankenhaus), der sehr zufrieden mit meiner Arbeit war, und nach meiner Kündigung habe ich positives Feedback und ein weiteres Interesse an einer Zusammenarbeit erhalten. Kann ich als Freelancer weiterhin für sie arbeiten? Ich kenne mich nicht damit aus, wie ich mich als IT-Freelancer anmelden könnte. Zusätzlich bin ich seit 2021 beim Finanzamt als Freiberufler registriert, weil ich Designs auf Amazon KDP erstellt habe und dafür Tantiemen erhalten habe, aber das ist leider gescheitert. Vielleicht gibt es eine Möglichkeit, das zu nutzen. Was benötige ich, um als IT-Freelancer zu arbeiten? Ist das überhaupt möglich? Muss ich meine Fähigkeiten irgendwie durch Zertifikate oder ähnliches bestätigen?

Als Freiberufler darf man normalerweise keine Waren verkaufen, das wäre dann ein Gewerbe. Ich bin Heilpraktiker und denke darüber nach, auch einige Produkte zu verkaufen. Ich denke an Meditationskissen oder Nahrungsergänzungsmittel.

Gibt es vielleicht eine Grenze, unter der ich das als Freiberufler trotzdem darf oder muss ich sofort ein Gewerbe dafür anmelden?

Hallo zusammen,

ich befinde mich in der Gründungsphase und plane, ab dem 01.07.2024 als Freiberufler tätig zu werden.

Da ich viel unterwegs sein muss, habe ich ein Auto privat gekauft.

Meine Frage ist, ob ich die Mehrwertsteuer, die ich für das Auto während der Gründungsphase an den Autohändler gezahlt habe, bei der Umsatzsteuervoranmeldung beim Finanzamt erstattet bekommen kann.

Ich hoffe mal, dass man mir hier helfen kann. Bei Recherchen im Internet habe ich nicht so wirklich etwas gefunden, das auf mich zutrifft.

Ich bin neben meiner Haupterwerbstätigkeit (klassisches Angestelltenverhältnis) nebenbei freiberuflich dienstleistend in der Eventbranche tätig. Meine Nebentätigkeit erkläre ich über eine EÜR mit meiner Steuererklärung.

Die freiberufliche Tätigkeit wird vorrangig am Wochenende an unterschiedlichen Veranstaltungsorten ausgeübt. Für die Orga & Verwaltung (Rechnungen schreiben, Details mit Auftraggebern abstimmen,...) muss ich etwa an zwei Tagen pro Woche nach meiner Haupttätigkeit (Arbeit in Firmenbüro) von zu Hause aus tätig sein.

Logischerweise erfasse ich diese Tage in meiner normalen Anlage N bei der Entfernungspauschale. Ich könnte bezgl. meiner Angestelltentätigkeit nun keine Homeoffice-Pauschale absetzen. Ist es aber möglich, an solchen Tagen bzgl. meiner freiberuflichen Nebentätigkeit die Homeoffice-Pauschale in der EÜR zu berücksichtigen oder schließt sich das auch über unterschiedliche Erwerbstätigkeiten hinweg aus?

Hallo liebe Community 😊

Ich habe gerade begonnen, in Teilzeit zu arbeiten (min. 20,04 Std. die Woche mit 1.102,5€ Brutto im Monat; Überstunden werden alle drei Monate ausgezahlt) und möchte nebenbei einer bzw. zwei weiteren Tätigkeiten nachgehen:

1. Als Honorarkraft an einer VHS: 1,5 - 4,5 Std. in der Woche bei 26,4€ Bruttostundenlohn

Und 2. an einer Sprachschule: 2-3 Stunden die Woche bei 22,5€ wenn ich mich als Minijobberin anstellen lasse oder 25€ die Stunde, wenn ich als Freelancerin/Freiberufliche arbeite.

Da ich gerade frisch aus dem Studium komme, habe ich leider keinerlei Erfahrung mit der Versteuerung und daher folgende Fragen (ich bin ledig; Steuerklasse 1):

1. Ist es in meinem Fall sinnvoller, mich als Minijobberin anstellen zu lassen oder wären meine Einnahmen unter den Freibeträgen der Einkommensteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer etc, sodass es sich lohnen würde, als Freelancerin zu arbeiten?

2. Wird mein Einkommen aus dem Teilzeitjob mit meinem Einkommen als Honorarkraft/Freelancerin/Minijobberin zusammengerechnet oder werden beide Einnahmequellen (Teilzeitjob und nebenberufliche Tätigkeit) separat betrachtet?

3. Was müsste ich an Steuerausgaben einkalkulieren? (Die ich zur Seite packen müsste)

4. Gibts es noch etwas zu beachten? (Dass ich meine freiberufliche Tätigkeit beim Finanzamt anmelden muss, weiß ich. Und, dass ich eine Steuererklärung abgeben muss mit der Anlage S. Ebenfalls habe ich gelesen, dass ich die Krankenkasse über meine Nebentätigkeit informieren muss und, dass ich vermutlich in der Rentenversicherung mehrfach versicherungspflichtig werde als ,, selbstständige Lehrerin" worunter meine Tätigkeit in der Sprachenschule und der VHS wahrscheinlich fällt).

Ich danke euch sehr für eure Antworten und freue mich über jeden Hinweis, da ich Angst habe, etwas von Beginn an grundlegend falsch zu machen 🙈

Liebe Grüße,

Rosi

Hi, ich bin Freiberufler und lease derzeit einen Golf im Gewerbeleasing. Der Vertrag läuft aus und nun muss ein neues Auto her. Seltsamerweise sind die Angebote für Privatleasing günstiger (!) als die fürs Gewerbeleasing (gleiches Auto, gleiches Autohaus, wir waren beide verwundert, aber es ist so)

Kann ich nun ein Privatleasingvertrag abschließen und das Auto, also die Leasingrate, tanken usw. komplett absetzen, also Vorsteuerabzug bei allem?

Selbstverständlich wird das Auto mit 1% versteuert für Privatanteil.

Ich könnte nun das gleiche Auto mit stärkerem Motor nehmen und es wäre im Privatleasing netto immer noch günstiger als mit dem schwächeren Motor im Gewerbeleasing netto... Wenn es nachher aber Ärger gibt, dann wäre es ein Schuss ins Knie bei 3 Jahren Laufzeit ziemlich ärgerlich.

Danke falls jemand Bescheid weiß!

Hallo liebe Community!

Ich studiere gerade Kunst im vierten Semester und arbeite nebenbei in einer kleinen Buchhandlung. Nun sagte mir eine Freundin, dass ich doch mal versuchen könnte, aus meinen Kunstwerken digitale Produkte zu verkaufen (Prints etc.).

Nun stellt sich mir die Frage - wie sieht das aus mit den Steuern? Wie läuft das mit meinem Nebenjob? Müsste ich diesen kündigen, da ich eventuell über die Einkommensgrenze komme? Und wie ist mein Status als Student davon betroffen?

Über Antworten und/oder Material zum lernen bzgl Steuern etc. würde ich mich sehr freuen!

Hallo, ich wohne in der österreichischen Grenzregion zu Deutschland, Schweiz und Liechtenstein.

Ich würde mich gerne als IT-ler selbständig machen. Nachdem ich mich dazu in Österreich beraten lassen hab, wollte ich nun wissen, ob es auch möglich, mit einem Wohnsitz in Österreich sich in der Schweiz oder Liechtenstein als Freiberufler oder Einzelunternehmen anzumelden.

Wenn ja, welche Vorraussetzungen gibt es dafür (Räumlichkeiten,…) und welche Vorteile/Nachteile hat dies?

VG,

Markus

ist affilate marketing in der schweiz freiberuflich

hey liebe Community,

ich bin als Yogalehrerin nebenbei selbsstständig tätig gewesen. Diese Tätigkeit möchte ich nun aufgeben und möchte dafür beim Finanzamt Bescheid geben. Wenn ich eine neue selbstständige Tätigkeit aufnehmen will, in ein paar Jahren, muss ich dafür was beachten oder kann man sich immer wieder für eine neue Tätigkeit anmelden?

Hallo Leute,

Bei '12 - Bisherige betriebliche Verhältnisse' wird gefragt, ob ich in den letzten fünf Jahren bereits eine freiberufliche Tätigkeit ausgeübt habe und um weitere Details wie die dazugehörige Steuernummer gebeten. Wenn ich keine andere Tätigkeit als die, die ich jetzt anmelde, ausgeführt habe, kann ich das Feld leer lassen. Was ist aber, wenn ich genau diese Tätigkeit, die ich aber zu spät anmelde, bereits vor einem Jahr ausgeführt habe? Wird hier jede Tätigkeit abgefragt oder nur diejenigen, die von der Anmeldung abweichen?

Hallo an Alle,

ich bin nebenberuflich Selbstständig als Freiberufler. Ich bin vor 2 Jahren in ein anderes Bundesland gezogen und habe daher auch eine neue Steuernummer erhalten.

Nun habe ich ein ganzes Geschäftsjahr verpasst die aktuelle Steuernummer auf meinen Rechnungen zu aktualisieren. Das sind nur sechs Rechnungen über das Jahr verteilt und häufig der gleiche Kunde. Meine Selbstständigkeit ist momentan auch nicht Umsatzsteuerpflichtig.

Nun ist die offensichtliche Frage, was ich tun kann bzw. muss? Benötigen meine Kunden eine korrigierte Rechnung oder/und muss dies dem Finanzamt gemeldet werden?

Vielen Dank schon mal für alle Antworten.

Guten Tag,

Ich habe eine feste Teilzeit Arbeit in der Schweiz (auch Wohnsitz).

Als Freiberufler möchte ich 1mal pro Woche zusätzlich in Deutschland arbeiten.

Wo bezahle ich die Steuern für meine selbständige Tätigkeit?

Hallo,

bei verschiedenen Quellen wird Schonvermögen auch als "geschütztes Vermögen" definiert.

Die Fragen:

1) Ist das Schonvermögen bei Wohngeld, Bürgergeld, Energiebeihilfen und ähnlichem identisch hoch?

2) Welcher Betrag gilt ab Januar 2023? (im Internet werden Summe zwischen 5000 und 80000 Euro genannt. Oder aber auch Lebensalter in Jahre mal 500 Euro)

3) Wie ist eine relativ kurzfristige, legale Umwandlung von ungeschütztem Vermögen (welches also bei staatlichen Beihilfen angerechnet wird) in Schonvermögen möglich? Ein Beispiel habe ich bisher gefunden: ein arbeitsunfähiger Freiberufler mit einem Vermögen von 100000 Euro investiert 50000 Euro in die Sanierung (Fenster, Türen) etc. seiner kleinen ETW. Da Immobilien anscheinend unbegrenzt zum Schonvermögen gehören, soll dies legal sein?

Wäre es auch möglich (und vor allem sinnvoll?) wenn zB ein 60jähriger eine größere Summe in einen Riestervertrag (auch Schonvermögen) einzahlt?

Oder gibt es noch andere Möglichkeiten ungeschütztes in Schonvermögen "umzuwandeln"? Vielleicht auch unter dem Gesichtspunkt, dass die Ersparnisse noch relativ, der spätere Rentenanspruch eines Selbständigen gering ist.

Für Antworten danke im Voraus

Hallo zusammen!
Ich bin seit diesem Jahr auf Fiverr als Freelancer tätig im Bereich Musikproduktion.

Meine Haupteinnahmequelle ist aber dennoch ein Angestelltenverhältnis in einer Firma.

Ich habe bereits beim Finanzamt den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung gemacht, und bin ein Kleingewerbe.

Nun frage ich mich wie ich meine Steuern machen soll? Wie genau funktioniert das und was muss ich beachten?

Vielen Dank im voraus!

Hallo,

ich habe geplant, etwas im Bereich Social Media Management zu starten. Ich gestalte vielseitigen und kreativen Content. Dazu gehört auch das Fotografieren und Bearbeiten von Bildern sowie das Verfassen von Texten passend zu den Bildern. Meine Frage: Ist die Tätigkeit des Social Media Managers eine selbstständige freiberufliche Tätigkeit?

Ich würde mich über eine Antwort freuen. 

Hallo, ich hoffe das mir Jemand weiterhelfen kann. Ich arbeite seit einem Jahr als Freiberufler, ohne Gewerbe (Nachhilfelehrer) für eine Nachhilfeschule.

Als ich mich informierte hieß es, das ich kein Gewerbe anmelden müsse. Jetzt, nach einem Jahr, möchte ich meine freiberufliche Tätigkeit ende des Monats beenden. Ich habe online erfahren, ich müsse dazu nur dem Finanzamt Bescheid geben und dieses würden mir ein Abmeldeformular zuschicken.

Dies habe ich getan, aber noch keine Antwort bekommen. Jetzt meinte ein Bekannter, der sich steuerlich auskennt, dass ich mich im Gewerbeamt trotzdem hätte melden müssen und mich jetzt dann dort hätte abmelde sollen. Online habe ich jedoch andere Informationen gelesen.

Meine Frage wäre jetzt ,was von dem beiden den jetzt stimmt. Und was ich noch beachten muss nachdem das Finanzamt (hoffentlich) antwortet. Soweit ich verstanden habe , müsste ich meine Steuererklärung dann noch abgeben für dieses und nächstes Jahr. Hoffe das mir jemand helfen kann , da ich mich ein wenig überfordert fühle und alles gerne richtig machen möchte.

Vielen lieben Dank

Hallo!

Ich habe ein Honorarkraftvertrag als freiberufliche Tätigkeit, bei der ich offene Sportangebote betreue. Ich verdiene nicht mehr als 400 Euro pro Monat und nun stellt sich mir die Frage wie ich das beim Finanzamt anmelden muss, beziehungsweise kann.

Danke schon mal für jede Antwort!

Moin,

ich habe die Möglichkeit nebenberuflich als Freiberufler zu arbeiten und würde mtl in USD „steuerfrei“ bezahlt werden.

Meine frage ist nun wie hoch der steuerliche Satz in D ist, um den Nebenverdienst zu versteuern.

ist auch hier 19% korrekt?

Hallo,

Ich habe vor nebenbei als Testkunde zu arbeiten jedoch sind mir manche Dinge noch nicht ganz schlüssig

Das ganze geschieht ja als Freiberufler.

Zum Thema Steuern z. B. Ich muss ja die einkommensteuer abführen wird das einmal im Jahr gemacht oder monatlich? Wie wird die Einkommensteuer festgelegt?

Hat vielleicht schon jemand Erfahrungen damit?

Gibt es noch etwas das ich beachten muss?

Hallo,

ein Freund ist derzeit selbstständig und möchte es auch weiterhin bleiben.

Zusätzlich möchte er aber als Gesellschafter zu meiner GbR dazukommen.

Dabei handelt es sich um zwei verschiedene Tätigkeiten.

Auf was müsste er denn achten? Dass es möglich ist, davon gehen wir beide aus. Aber was heißt es denn bzgl. Versicherungen und der Steuern? Da tappen wir beide noch im Dunkeln.

Versicherungen: Wie entscheidet sich, welche Versicherungsbeiträge es zahlt?

Hallo Zusammen, danke vorab!

Ich hatte 2018-2020 als engagierter Musiker von Coverbands Einkommen, aber ich hatte mich nicht als Freiberufler oder Selbständiger beim Finanzamt angemeldet, weil ich naiverweise nicht wusste, dass ich das muss. Ich habe euch mal alle Einkünfte kurzer Hand aufgeführt, für maximale Transparenz.

Da ich Student war, hatte ich keinen Druck die Steuererklärung abzugeben. Nun will / muss ich die Jahre erklären und weiß nicht, wie ich vorgehen soll.

Da ich in versch. Threads unterschiedliches gelesen habe, hätte ich gern eure Meinung zu folgenden Fragen:

1)     Soll ich meine freiberufler / selbständige Einkünfte direkt in der EÜR und Anlage S erklären, ohne zusätzliche Hinweise an das Finanzamt?

2)     Da ich weder mit der Band (GbR) noch mit den freiberuflichen Tätigkeiten über den Freibetrag (2400€), bin ich dafür ohnehin nicht steuerbefreit?

3)     Wenn eure Devise ist „den richtigen Weg zu gehen“, wie ich schon häufiger in anderen Beiträgen gelesen habe, - was ist damit gemeint? Rechtsberatung, Geständnis beim Finanzamt?

Das Finanzamt erkennt Cover-Musiker wohl nicht immer als Freiberufler an, deswegen habe ich auch immer „Ständerständiger“ dazugeschrieben.

Ich bin sehr dankbar für jeden konstruktiven Hinweis, danke für die große Hilfe!

Einen schönen guten Abend. Im Jahr 2016 hatte ich Einnahmen aus selbständiger Tätigkeit als Choach erzielt - diese Tatigkeit hatte ich aus Unwissenheit, Naivität, Dummheit nicht beim Finanzamt angegeben und keine Steuererklärung gemacht. Ich habe nun ein Schreiben vom Finanzamt bekommen - Einleitung Strafverfahren wegen Verdacht auf Steuerhinterziehung inkl SolZ. Ich bin einem Herzinfarkt nahe...

Hallo! Ich habe einen Midijob bis 1300€ und dazu arbeite ich noch als Dolmetscher freiberuflich( das ist meistens bis 450€ im Monat, dieses Jahr habe ich aber im April und Mai etwa 700€ bekommen, da ich beim Midijob in Kurzarbeit war). Muss ich eine Steuererklärung machen bzw. Wo befindet sich die Grenze in diesem Fall?

Ich habe mit Microjobs anfangen (Streetspotr, etc.) und schon Auszahlungen erhalten. Diese Einnahmen habe ich in einer Excel notiert.

Nebenbei habe ich einen normalen Job. Ich habe noch ein Gewerbe als Sonstiger Einzelgewerbetreibender.

Wie ist das jetzt mit der Steuererklärung nächstes Jahr. Die Microjobs laufen ja nebenbei privat. Gebe ich das als "sonstige Einnahmen" an? Wie heißt das Feld genau? Und wie hoch ist die Freigrenze? Streetspotr sagt, ab 300€ ca. Wird es versteuert, darunter muss man es leidlich angeben. Aber Google sagt die Freigrenze sind 9744€?

hallo!

Seit 2019 mache ich Musik und verdiene damit auch ein wenig Geld von Spotify etc. (Wohne in Bayern)

Schon lange schlage ich mich mit dem Gedanken rum es öffentlich zu machen. Nur stellt sich da immer die Frage in den Weg, wie ich da am schlausten rangehe und vorallem stellt sich mir die Angst in Weg, dass ich schon zu spät dran bin und ordentlich Ärger dafür bekommen werde.

Vielleicht kann mich einer etwas aufklären und mir die ersten Schritte erklären.

Vielen Dank im Vorraus!

Hallo zusammen,

ich bin nebenberuflich freiberuflich künstlerisch tätig und falle unter die Kleinunternehmerregelung.

Entsprechend muss ich die Anlage EÜR (Einnahmenüberschussrechnung) ausfüllen und bin gerade am Punkt für steuerfreie Einnahmen.

Ich habe letztes Jahr einige Aufträge für eine Schule gemacht. Und Schulen müssten ja juristische Personen des öffentlichen Rechts sein.
Fallen jetzt alle Einnahmen die ich daraus habe unter steuerfreie Einnahmen? Es müssten nach § 3 Nr. 26 EStG dann ja bis zu 3000€ sein (da liege ich drunter).

Oder verstehe ich hier etwas grundlegend falsch?

Sollte ich es im Zweifel sonst einfach nicht als steuerfrei eintragen?

Vielen Dank im Voraus!

Hallo!

Ich habe eine Frage zur Beurteilung des "Berufstatus" seitens Finanzamt.

Ich bin Web-Designerin/-Entwicklerin und habe mich vor einigen Wochen nebenberuflich selbstständig gemacht.
Ich hab öfter gelesen, dass es gerade bei solchen Berufen immer vom Finanzamt abhängt, ob man als Freiberufler oder Gewerbetreibender eingestuft wird.

Den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen habe ich ohne vorherige Gewerbeanmeldung ausgefüllt und abgeschickt und nun nach einigen Wochen einen Brief vom FA mit meiner Steuernummer erhalten.

Ich bin jetzt aber unsicher, was dieser Brief zu bedeuten hat, bzw. wie die Entscheidung gefallen ist. Es steht halt leider nicht drin "SIE SIND JETZT FREIBERUFLER" :D

Wortlaut des Briefs:

das Finanzamt hat Ihnen die Steuernummer xxx zugeteilt.

Sie gilt für:
Umsatzsteuer
Gewinnermittlung nach § 4 Abs. 3 EStG

Bezeichnung des Betriebes bzw. Art der Tätigkeit:
Fachinformatikerin für Anwendungsentwicklung

Kann mich bitte jemand aufklären? Bin ich jetzt Freiberuflerin oder nicht?

Vielen Dank

Hallo liebe Community,

ich habe eine Frage zur Anlage AVEÜR bei der Steuererklärung für Freiberufler. Vor allem interessiert mich, ob ich die in meinem Fall überhaupt ausfüllen muss...

Vielleicht kennt sich ja einer von euch damit aus?

Habe mich letztes Jahr als Autor selbstständig gemacht. Außer einem uralten Laptop und Drucker nutze ich keine Anlagen:

-der Laptop ist schon etwa 6-8 Jahre alt, der Drucker sogar schon über 10 Jahre
-Anschaffungswerte damals etwa 300-500 Euro (Laptop) und etwa 100 Euro (Drucker)
-als ich also letztes Jahr mit der Selbstständigkeit begonnen habe, waren die vom Restwert her schon längst auf 0
-beide Sachen nutze ich zwar jetzt überwiegend geschäftlich, aber auch teilweise privat (bis 2019 ausschließlich privat)

Muss ich deswegen nun extra die Anlage AVEÜR abgeben und ausfüllen, mit einem Wert von 0? Oder kann ich mir das in dem Falle sparen?

Hat jemand Erfahrung, ob das Finanzamt dieses Formular AVEÜR unbedingt sehen will (auch wenn die Werte 0 sind)?

Vielen Dank für Eure Einschätzung.

Guten Tag,

nach einem aufregenden Jahr in der Corona Zeit, würde ich gerne meine Freiberuflichkeit umwandeln und ein Gewerbe anmelden.

Kann man das wie ein Umschreiben der Rechtsform machen? So dass ich quasi einfach angebe, dass ich nicht mehr Freiberufler, sondern Gewerbetreibender bin mit der Anmeldung des Gewerbes?

Vielen Dank!

Hallo, ich bin 18 und habe mir soeben ein OnlyFans Account erstellt. (Ich als creator werde Erotik Sachen von mir selbst posten, was andere Leute durchs abonnieren (was Geld kostet) dann sehen können und dieses Geld von den Abos wird dann weiter zu mir gesendet).

Ich habe jetzt öfter gelesen das ich ein Gewerbeschein für OnlyFans beantragen muss aber gleichzeitig hab ich gelesen das es als Freiberufler gilt da es ja Bilder von mir sind und als Gewerbe sollen nur Sachen zählen die als Sozial wertig gelten, wovon OnlyFans und Erotik Bilder und Videos anscheinend kein Teil von sind und somit nicht als Sozial wertig gelten und man kein Gewerbeschein beantragen kann.

Also ist meine Frage hier ob ich das OnlyFans dennoch als Gewerbe anmelden müsste (Begründung Kunst nehme ich dann mal an?) oder es einfach als Freiberufler gilt und ich nichts anmelden muss. Vielen Dank im voraus.

Hallo!

Ich bin Grafikdesignerin und Vollzeit in einem Unternehmen angestellt.

Ich habe jetzt dieses Jahr (2021) einen größeren Grafikdesign-Auftrag (knapp 5000€) erhalten und dachte, dass ich sofort ein Gewerbe anmelden müsste, wenn ich nebenbei zusätzlich Geld verdiene. Das habe ich dann auch gemacht.

Der Design-Auftrag läuft noch, aber so langsam wird mir klar, dass die Anmeldung einer freiberuflichen Tätigkeit deutlich schlauer gewesen wäre. Zum einen weil die Buchhaltung viel entspannter ist und zum anderen weil ich gar nicht weiß, ob ich dieses Jahr nochmal freiberuflich Geld verdienen werde.

Wie gehe ich nun am besten vor? Ich bin total verzweifelt und sehe in dem Steuer-Meer überhaupt nicht mehr durch. Kann ich das Gewerbe einfach wieder abmelden und dann eine freiberufliche Tätigkeit anmelden?

Vielen Dank schon mal für eure Antworten.

Ich bin freiberuflich tätig und aktuell krank geschrieben, bekomme aber noch kein Krankengeld. Darf ich nun trotzdem Rechnungen an Kunden schreiben? Ich arbeite während meiner Krankschreibung nicht, es handelt sich um Leistungen, die ich kurz zuvor noch erbracht habe. Die Rechnungen würde ich natürlich trotzdem gern jetzt stellen, da ich das Geld gern hätte und zumal jetzt keines verdienen kann.

Hallo zusammen,

ich bin seit kurzer Zeit freiberuflich tätig und war nun die letzten zwei Wochen für einen Kunden in einer anderen Stadt gebucht. Hierfür möchte ich nun zusätzlich zu meinem vereinbarten Honorar, Reisekosten, Reisenebenkosten, Übernachtungskosten und eine Spesenpauschale in Rechnung stellen. Diese Reisekosten habe ich im Vorfeld durch einen Kostenvoranschlag mit dem Kunden abgestimmt und sie dann ausgelegt.

Nun zu meinen Fragen:
1. Liste ich die Reisekosten in meiner Honorar Abrechnung auf oder stelle ich eine separate Reisekostenabrechnung?
2. Erhebe ich auf die Reisekosten ebenfalls 19% MwSt. (aktuell 16%) oder lasse ich diese heraus, weil sie schon erhoben worden ist (Ticket DB, Hotel). Alternativ habe ich noch die Möglichkeit gesehen die MwSt. aus den Reisekosten heraus zu rechnen, um dann wieder auf die gesamte Rechnung die 16% MwSt. zu berechnen. Bei der Taxifahrt wären es dann ja aber z.B. nur 7% (aktuell 5%).
3. Sende ich dem Kunden meine Rechnungen (DB, Hotel, Taxi) als Anhang meiner digitalen Rechnung mit oder hebe ich diese nur selbst auf.

Vielen Dank schon mal für eure Hilfe und liebe Grüße!

Hallo zusammen,

bin folgender Situation ausgesetzt: bin derzeit Azubi im letzten Lehrjahr, mit einem Azubi-Einkommen von etwa 6000 Euro netto dieses Jahr.

Soweit, so gut - nur mache ich seit ein paar Jahren nebenberuflich (also "freiberuflich" würde man das ja dann nennen") Musik, was mittlerweile dazu geführt hat, dass es in der Summe anfängt tatsächlich etwas Geld abzuwerfen - in der Summe gerechnet für das Jahr dürften das etwa 4000 Euro sein.

So, nun wäre ich ja mit meinen 10.000 Euro steuerpflichtig, hab nur keine Ahnung, wie ich jetzt korrekt Steuer abführen soll Ende des Jahres. Freiberufliche Tätigkeit anmelden, Kleinunternehmerregelung beanspruchen, EÜR mit Einnahmen einreichen, und dann Steuer auf die Einnahmen des Freiberufs zahlen?

Oder ganz normal Steuererklärung, und als Anlage dann die Einnahmen-Belege, und dann Einkommenssteuer abführen?

Wäre da für Rat sehr dankbar, wie genau eine solche Situation gehandhabt wird!

PS: gehe zusätzlich 2-3x im Monat kellnern, wirft so etwa 200 Euro ab - die sind aber über die Minijob-Regelung außen vor, oder?

Hallo,

ich bin in der E-Commerce Branche und habe im Schnitt einen Umsatz von ca. 12500 Euro im Monat. Dann habe ich Kosten von ca. 3500 Euro. Dazu kommt allerdings noch eine Kostenstelle von ca. 6500 Euro, die ich nicht beim Finanzamt angeben möchte. Das wäre dann dem Finanzamt gegenüber ein Gewinn von 9000 Euro von 12500 Euro Umsatz. Jeden Monat. Meint ihr, die kaufen mir das ab? :D

PS: Da ich mich noch im Gründungsjahr befinde und ich nicht mit dem Umsatz gerechnet habe, nehme ich die Kleinunternehmerreglung in Anspruch - nächstes Jahr natürlich nicht mehr.

Würde mich über eure Meinung freuen!

Liebe Grüße

Sehr geehrte Damen und Herren,

heute erhielt ich eine Anfrage zu einer einmaligen Tätigkeit. Die Gesamtsumme beläuft sich schätzungsweise auf eine Spanne zwischen 250.000€-580.000€. Wie muss ich weiter vorgehen und was ist dabei zu beachten? LG

Hallo Zusammen! Ich brauche eure Hilfe.

Als Freiberufler benutze ich Adobe Cloud Software und bezahle monatliches Abo dafür. Ich weiss, dass ich es von Steuern absetzen kann. Die Frage ist, in welchem Feld der EÜR Betriebsausgaben soll es stehen? “Aufwendungen für geringwertige Wirtschaftsgüter”, “Beiträge, Gebühren, Abgaben und Versicherungen” oder “Laufende EDV-Kosten”. Oder noch irgendwo? 

Hallo!

Ich habe vor kurzem ein Spiel entwickelt, welches man kostenlos im Google PlayStore downloaden kann. Da dieses nun relativ gut ankommt, habe ich darüber nachgedacht, Werbeanzeigen zu implementieren. Die Einnahmen würden dann über Unity (die Spieleengine) auf mein Konto ausgezahlt werden.

Leider bin ich Mechaniker und habe absolut keine Ahnung davon, ob und wie ich das ganze angehen soll.

Brauche ich ein Gewerbe dafür? Wie sieht es mit Steuern aus? Muss ich mir darüber überhaupt Gedanken machen, oder kann ich die Summe der Einnahmen einfach im Steuerausgleich angeben?

Die jährlichen Einnahmen werden schätzungsweise unter 10.000€ bleiben.

Eventuell kann mir ja jemand die Grundlagen davon nahebringen.

Danke schon mal im Voraus!

Hallo zusammen,

ich bin dabei den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auszufüllen zwecks Anmeldung einer freiberuflichen Tätigkeit.

Meine Frage bezieht sich zum Abschnitt 3: Angaben zur Festsetzung der Vorauszahlungen

Meine Situation ist folgende: Von Januar bis März hatte ich Einkünfte in Höhe von monatlich 3200 Euro (ZV-Brutto) durch ein Angestelltenverhältnis. Seit April bin ich Student und habe keine Einnahmen mehr.

Zum Unterabschnitt 3.1: Was trage ich bei Zeile 113, also "Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit" ein?

Zum Unterabschnitt 3.2: Was trage ich bei Zeile 118, also "Steuerabzugsbeträge" ein?

Wie genau wirkt sich das auf die Vorzahlung der Einkommensteuer aus?

Vielen Dank und beste Grüße,
Chris

Hallo! Ich habe einen versicherungspflichtigen Job mit 25 Stunden in der Woche.

Bin auch freiberuflich Dozentin an der VHS mit 12 Stunden. In den Ferien gibt es keinen Unterricht. Muss ich auch zusätzlich als freiberufliche Dozentin in die gesetzliche Rentenversicherung zahlen?

Danke

Hallo,

Ich biete meine Musik auf Spotify an durch Online distributoren, nun die firma bzw der distrubutor der für mich das geld von Spotify annimmt liegt in England, ich bekomme das geld auf PayPal in US Dollar ausgezahlt, bekomme aber auch keine rechnung und ich kann auch nirgendswo meine Steuernummer auf der plattform hinterlegen. Es handelt sich um Routenote, wie genau muss ich das den versteuern?

Hallo an alle,

ich habe letztes Jahr begonnen als Freelancer Geld zu verdienen. Meine Tätigkeit (genaue Bezeichnung lautet Ads Evaluation) entspricht ungefähr der eines Übersetzers, weswegen ich angenommen hatte, dass ich zu der Kategorie der Freiberufler zähle.

Durch falsches Informieren habe ich direkt ein Gewerbe beantragt und dachte, dass dadurch auch automatisch das Finanzamt informiert wird, sodass ich mich nicht weiter mit der Sache beschäftigen müsste. Das Finanzamt würde ja dann selbstständig auf mich zukommen und mir den "Fragebogen zur steuerlichen Erfassung" für die später nötige EÜR zuschicken.

Heute, ein Jahr später erfahre ich, dass mein Finanzamt immer noch nichts von meiner Tätigkeit weiß. Nun erfahre ich auch, dass ich als Freiberufler kein Gewerbe anmelden muss, sondern dem Finanzamt den Fragebogen z.s.E. zuzusenden habe.

Kann ich den Fragebogen nun noch nachträglich mit den Daten für das letzte Jahr einreichen? Außerdem frage ich mich was mit der fälschlich erstellten Gewerbeanmeldung ist, reicht es diese jetzt einfach zu kündigen, oder drohen mir jetzt Nachzahlungen für Gewerbesteuer & Co. und weitere Steuererklärungen? (Meine Einnahmen lagen letztes Jahr bei knapp 3000€)

Vielen Dank im Voraus!

Guten Abend,

ich arbeite schon seit April 2019 freiberuflich als Dolmetscher und hab das leider beim Finanzamt nicht angemeldet (ich kannte mich da nicht aus und der Steuerberater behauptete, ich solle das auch erstmal nicht und dass er das erst mit der Jahressteuererklärung machen würde).

Nun möchte ich die Soforthilfe wegen Corona beantragen, weil ich seit über einen Monat null Aufträge bekommen habe und dadurch kein Einkommen habe. Beim ausfüllen des Antrags muss man aber die STEUERNUMMER eingeben, welche ich aber nicht habe, weil wie gesagt die Tätigkeit ist beim FA nicht angemeldet worden.

ich hab natürlich deswegen Kontakt mit dem Finanzamt aufgenommen und sie meinten, ich solle den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen und ans FA schicken, um die Steuernummer zu erhalten.

Nun möchte ich wissen, ob das mir Probleme verbreiten würde und wie lange das dauern würde bis ich die Steuernummer vom FA bekomme?

und ob ich den Anspruch auf die Soforthilfe noch haben würde, wenn ich Arbeitslosengeld vorübergehend beantragen würde, weil ich sonst meinen Lebensunterhalt leider nicht finanzieren kann? also ob das eine mit dem anderen zu tun hat?

danke im voraus

Liebe Comminunity, ich habe folgendes Anliegen.

Momentan bin ich selbst Auszubildender und nebenbei Hobbyfotograf. Da ich bereits von mehreren Leute zu hören bekommen habe, das ich doch mal versuchen sollte, meine Bilder irgendwie an den Mann zu bringen, wie z.B mit Kalendern, habe ich mich die Tage auch schon etwas vorab informiert. Allerdings begreife ich nicht, ob ich mich jetzt gewerblich anmelden muss, also ein Kleingewerbe anmelden muss, auch wenn mein vorraussichtlicher Umsatz auf jeden Fall unter dem Steuerfreibetrag bleiben wird. Kurz um was ich genau vorhabe: Mit meinen eigenen Bildern selbst designte Produkte erstellen und verkaufen, wie Kalender und Leinwände bzw. Poster. Verkaufen möchte ich sie bei Möglichkeit in kleinen privaten Buchhandlungen oder auch auf Flohmärkten etc.

Also wie gesagt, was genau muss ich in Bezug auf eine mögliche Anmeldung beim FA beachten (muss diese erfolgen oder reicht eine Notiz auf der normalen Steuererklärung über Nebeneinkünfte und die Summe dieser), wie muss oder sollte meine Buchhaltung aussehen und gibt es sonst noch was wichtiges zu beachten?

Danke schon mal für eure Hilfe im Vorraus.

Gruß Erik

Hallo zusammen, ich möchte mich ab Mitte März als freiberufliche Designerin selbstständig machen. Gerade fülle ich den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auf elster.de aus.

Nun meine Frage: Gebe ich bei "Voraussichtliche Einkünfte im Jahr der Betriebseröffnung" meine Einkünfte ab Mitte März bis Dezember an oder rechne ich sie auf das ganze Jahr hoch, also ab Januar.

Vielen Dank und liebe Grüße!

Hallo zusammen, ich möchte mich demnächst als Designerin / Kommunikationsdesignerin selbstständig machen.

Hierfür würde ich vom Finanzamt gerne den Status "Freiberuflich" erhalten. Mein Tätigkeitsfeld ist das entwerfen von Corporate Designs / Markengestaltungen für unterschiedlichste Kunden. Zudem bin ich als Art- und Creative Directorin tätig.

Was schreibe ich auf dem Fragebogen zur steuerlichen Erfassung unter dem Punkt "Art der Tätigkeit (genaue Bezeichnung des Gewerbezweiges)" am besten, um vom Finanzamt als Freiberuflich eingestuft zu werden. Gibt es sonst noch etwas zu beachten oder einen Weg auf meine freiberufliche Tätigkeit hinzuweisen?

Liebe Grüße und vielen Dank!

Guten Abend, ich habe ein Gewerbe(Kleinunternehmerregelung) angemeldet, um neben meinem Hauptberuf etwas dazu zu verdienen. Irgendwann lag dann ein Schreiben vom Finanzamt im Briefkasten mit dem Inhalt: Bezeichnung des Betriebes bez. Art der Tätigkeit.: s.freib.wissen.u.tech.Tkt gew . Bitte hiermit um Rat.

Hallo! Ich bin freiberufliche Übersetzerin und bekomme meine Aufträge über die Freelancerplattform Upwork. Ich bin vor zwei Wochen von den USA zurück nach Deutschland gezogen und will hier meine Arbeit als Freelancerin fortsetzen. Meine Kunden/Auftraggeber sind ausschliesslich Unternehmen mit Sitz in den USA. Online habe ich herausgefunden, dass ich aus diesem Grund keine Umsatzsteuer bezahlen muss (Reverse Charge). Ist das soweit richtig?

Mein zuständiges Finanzamt war leider nicht in der Lage, mir weiterzuhelfen.

Wie ich aus anderen Antworten entnommen habe, wird empfohlen, sich nicht als Kleinunternehmer zu registrieren, um die VAT, die von Upwork erhoben wird, zu umgehen und auch die Möglichkeit zu haben, andere Ausgaben steuerlich abzusetzen (neuer Computer etc). Das bedeutet, ich beantrage eine Umsatzsteuer-ID-Nummer und melde regelmäßig meine Umsätze an. Ich vermute mal via Ist-Versteuerung?

Ich bin derzeit noch am Ausfüllen des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung. Gibt es Punkte in dem Formular, die ich beachten muss? (Beispiel Abschnitt 17, Punkt 132 Summe der Umsätze) Gebe ich hier meine (geschätzten) Umsätze an oder nicht, da es ja um die Berechnung der Umsatzsteuer geht und ich keine umsatzsteuerpflichtigen Einnahmen habe? Oder ignoriere ich diese Tatsache für diesen Fragebogen und beschäftige mich erst bei der Umsatzsteueranmeldung damit? Muss Punkt 146 zur Steuerbefreiung behandelt werden?

--> Meine Frage ist also im Endeffekt, ob ich innerhalb des Fragebogens bereits irgendwo darauf aufmerksam machen muss, dass meine Umsätze nicht umsatzsteuerpflichtig sind und ich deshalb weder Umsatzsteuer erheben noch bezahlen werde?

Hi, Ich habe eine 32h Festanstellung und möchte zusätzlich 8h als freiberufliche Illustratorin arbeiten. Während meines Studiums habe ich schon freiberuflich gezeichnet, aber habe immer unter der Steuergrenze von 17.500€ gelegen. Da ich jetzt aber einen Hauptjob habe, frage ich mich ob sich diese Grenze nur auf den Nebenverdienst oder die gesamten Einnahmen bezieht.

Danke :)

Hallo Finanzfragen Community,

Heißt das für mich, dass ich jetzt als Freiberufler anerkannt wurde?

Meine Steuernummer habe ich auch bekommen.

Oder muss ich jetzt doch ein Gewerbe anmelden?

Guten Abend,

ich möchte mir gerne die Kosten für einen Steuerberater sparen (wenn das in meinem Fall überhaupt geht). Zuvor habe ich noch nie eine Steuererklärung machen müssen, daher die Frage:

Ich bin hauptberuflich Angestellt und nebenberuflich freiberuflich. Mir wurde beim Finanzamt gesagt, dass ich ELSTER nutzen müsse. Gibt es Programme, die mich Schritt für Schritt durch eine Steuererklärugn (auch für Freiberufler) führt ... und die dann auch in Elster übertragbar ist?

Danke für die Hilfe :)

Brauche ich dafür meine Eltern oder deren Einwilligung?

Hallo :)

Ich bin Studentin und habe jetzt meinen ersten Job auf Upwork angeboten bekommen. Ich werde maximal 400 Euro im Monat verdienen (werden vermutlich eher 250 ) und habe keinerlei Ausgaben. (Ich produziere bzw cutte Videos für Leute )

Habe leider kaum Ahnung von Steuern und habe in meinem Umfeld nur Leute die wesentlich mehr verdienen als ich. Deswegen meine Frage

Ich muss ja diesen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen. Lohnt es sich schon diesen auszufüllen oder sollte/kann ich erstmal warten bis ich weiss wie viel ich pro Monat verdienen werde ( habe bis jetzt noch kein Geld verdient), ob ich noch andere Jobs bekommen werde. Ich weiss noch nichtmal ob ich den Job überhaupt behalten werde.

Also ja , vielleicht hat hier ja irgendwer eine hilfreiche Antwort und kommt vielleicht aus dem selben Bereich und hat noch ein paar hilfreiche Tips :)

(wehe einer kommt mit der Antwort "geh zu einem Steuerberater" weil die hab ich schon 100 mal gelesen und die hilft mir leider nicht, also danke :)

Danke schonmal im Voraus :)

Hallo,

ich habe von 2012-2016 als freiberüfliche Lehrerin gearbeitet, ohne dies beim FA anzumelden (ich war damals naiv und wusste nicht, dass man das machen muss). Im Nachhinein weiß ich wie dumm das war. Jetzt habe ich wirklich Angst.

Seit 2016 arbeite ich als Angestellte.

die Frage: Wie soll ich mich beim Amt nachträglich für die freiberüfliche Tätigkeit melden? Mit welchen Folgen muss ich rechnen?

Vielen Dank im Voraus.

Ich bin Psychologin (Heilberuf) und möchte mich mit Hypnose & psychologischer Beratung selbstständig machen. Ich bin dann also Freiberufler und auch von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Daneben, möchte ich, als freiberuflicher Psychologe, für andere Firmen Online Beratung ausführen. Auch hier schreibe ich Rechnungen und bin von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Was mich jedoch irritierte ist, dass die Kontaktperson mir die Auskunft gab, dass ich noch "für jemand anderes arbeiten müsse, als nur für sie". Ich kenne diese Regelung im Kleingewerbebereich; da sollte ich für mindestens drei verschiedene Firmen gearbeitet haben, ansonsten war es eine Schein-Selbstständigkeit. Doch nun habe ich doch kein Gewerbe.

Ist es denn ausreichend, wenn ich meine eigene Praxis habe und die freiberufliche Tätigkeit bei einer weiteren Firma?

Hallo,

ich plane die Verlegung meines Wohnsitzes nach Tschechien, d.h. in ein Niedrigsteuerland. Mein Hauptauftraggeber ist in Deutschland ansässig. Fallen die Einnahmen aus Deutschland dann unter die sog. Erweiterte beschränkte Steuerpflicht nach  § 2 AStG - oder gar die beschränkte Steuerpflicht? Oder würde in diesem Fall das Doppelbesteuerungsabkommen Vorrang haben? Und müsste ich dann trotzdem Einkünfte aus Deutschland in Deutschland versteuern? Für eine Hilfestellung wäre ich sehr dankbar.

Hallo zusammen,

als Freiberufler in Deutschland kaufe ich über die Online-Platform upwork.com Dienstleistungen ein. Upwork hat seinen Firmensitz in Kalifornien. Die von mir beauftragen Freelancer, die für mich via Upwork arbeiten sind auf der ganzen Welt verstreut. Hier ein Beispiel:

Ich beauftrage einen russischen Designer eine Änderung an einem Logo vorzunehmen. Dafür erhält er 50 Dollar. Dieses Geld zahle ich über mein Paypal-Konto an Upwork. Nachdem die Arbeit abgeschlossen ist, zahlt Upwork das Geld an den Freelancer aus. In meinem Kundenkonto bei upwork befinden sich danach vier verschiedene Dokumente. Es handelt sich um ein und die selbe Dienstleistung! Jedes Dokument hat eine eigene „Rechnungsnummer“. Diese vier Dokumente habe hier mal aufgeführt.

https://bit.ly/2UYv1W9

Hier meine Fragen:

1. Da auf diesen vier Dokumenten keine 19% Umsatzsteuer ausgewiesen ist, habe ich bislang für diese Rechnungen auch nie Vorsteuer angemeldet. Ist das korrekt?

2. Welches dieser vier Dokumente ginge überhaupt als gültige Rechnung auf dem Deutschen Markt durch? Was sollte quasi abgeheftet und jederzeit griffbereit sein?

3. Nun bei der Buchhaltung frage ich mich, wie und ob ich diese Dienstleistungen als Ausgaben verbuchen kann. Welches Sachkonto kommt in Frage?

Ich bin selbst Freelancer. EKR03

Ich danke allen herzlich für die Unterstützung!

Hay!

Ich möchte neben meinem Studium über die Plattform Upwork Geld als Grafikdesigner verdienen.Ich werde vermutlich nicht mehr als 450 € im Monat verdienen.

Da ich keine Ahnung habe wie das mit Steuern etc aussieht habe ich ein paar Fragen:

1.Muss ich mich beim Finanzamt melden? Wenn ja, worauf muss ich achten und als was muss ich mich da melden ? Wenn nein, ab wann wäre das dann der Fall?

2.Upwork erwartet dass ich eine VAT Nummer angebe. Im Internet habe ich gelesen, dass diese meistens auf Steuererklärungen zu finden ist. Da ich diese ja noch nicht habe frage ich mich jetzt wie ich an die VAT Nummer komme. (alles was ich in meinen Unterlagen gefunden habe ist eine Identifikationsnummer)

3.Muss ich eine VAT nummer überhaupt angeben?

4.Gibt es irgendwelche Dinge die ich noch beachten muss?

Bin wie gesagt absolut neu was das ganze angeht :/ Würde mich sehr über Hilfe freuen!

LG, Amy

Ich überlege mich Selbstständig zu machen als Freiberuflicher Dozent. Nur habe ich das Problem das ich nur bei einer Umsatzsteuer Befreiung davon irgendwie leben kann. Müsste ich die Umsatzsteuer bei einem Jahres Honorar von ungefähr 29000€ mal eben so 5500 € abführen. Dazu Rentenversicherung Krankenkasse Einkommensteuer etc hab ich dann fast nichts mehr übrig. Laut § 4 Nr. 21 b Doppelbuchst. bb UStG werde ich da aber nicht schlau raus. Der Verein für den ich tätig werden würde kann mir das nicht bescheinigen weil bisher nur 450€ Dozenten dort tätig waren somit die frage nicht aufkommt. Das Finanzamt ist da sehr trocken und teilt nur mit das ich es nachweisen müsse. Kurz und Knapp nirgend wo steht es mal so erklärt das ich den Sinn dahinter verstehe. Kleingewerbe regel fällt weg weil dort heißt es das wenn ich 17500€ im ersten Jahr verdiene aus der regel heraus falle. Das folge Jahr dürfte zwar 50000€ einnahmen haben jedoch muss ich ja das Jahr 2018 Fiktiv errechnen heißt ab Seb. bis ende Dez. sind über 9000€ somit auf das Jahr gerechnet wäre ich dann auch wieder drüber 9000 sind dann nur 4 / 12 und 12 / 12 wären 27000 somit trifft die regel auch nicht auf mich zu. Vielleicht versteht einer ja was ich meine mittlerweile verstehe ich es selbst nicht mehr. Ich danke für jede Hilfe.

Hallo!

Ich habe als Freiberufler ein Leasing-Wagen und fahre ca. 60% geschäftlich -> Auto ist im Betriebsvermögen. Abrechnung erfolgt mit der 1%-Regelung. Bei der monatlichen USt-Voranmeldung muss ich allerdings die Umsatzsteuer von der Privatnutzung angeben. In welchen Feldern muss ich die Zahlen eintragen?

Annahmen:
Bruttolistenpreis: 30.000 €
1% monatlich privater Nutzungsteil: 300 €
Benzin monatlich: 100 € netto
Leasingrate monatlich: 200 € netto

Dann ergibt sich:
USt, die ich zahlen muss: ( 80% von 300 € ) x 19% = 45,60 €
-> eingetragen in Zeile 26, Kennziffer 81

USt Rückerstattung:
19% x 100 € Benzin = 19 €
19% x 200 € Leasingrate = 38 €
Insgesamt: 57 €, eingetragen bei Vorsteuer.

Das war was man monatlich bei der USt-VA eintragen muss.

Bei den jährlichen Steuererklärungen kommen noch zusätzlich:
Einnahmen (Fahrten zw. Wohnung und Arbeitsstätte):
0,03 % x 10 km x 30.000 € x 12 Monate = 1080 €
Ausgaben (Entfernungspauchale):
220 Tage x 10 km x 0,30 € = 660 €

+/- Eventuell auch Familienheimfahrten...

Vielen Dank für die Hilfe im Voraus, ein gutes Beispiel konnte ich online nicht finden!

Hallo zusammen,

ich arbeite neben meiner Tätigkeit als angestellter Arzt noch als Honorararzt freiberuflich nebenher. Wenn ich nun meine Rechnung mit vorher verhandeltem Stundensatz schreibe, kann ich dann einen steuerfreien Nachtzuschlag mit einrechnen (so dass ich in Summe auf das vorher festgelegte Stundenhonorar komme)? Also die Frage ist im Grunde genommen, gibt es die Steuerbefreiung der Nachtzuschläge auch für Freiberufler?

Danke für kompetente Antworten.

Hallo Experten,

ich war bis Ende 2017 freiberuflich selbstständig und bin ab 01.01.18 nun angestellt und habe seit dem natürlich auch kein Einkommen mehr aus selbstständiger Tätigkeit. Mein Steuerberater hat im vergangenem Jahr meine Buchhaltung erledigt und ich gehe davon aus, dass er sich auch noch mit meiner Steuererklärungen etc. für 2017 beschäftigt.

Jetzt bekommt er aber auch aktuell (Jan-akt.März) noch jeden Monat die Buchhaltung (in der nur noch das Angestellten-Gehalt eingezahlt wird) und lässt sich die natürlich auch noch bezahlen.

Meine Frage: Ist das überhaupt noch notwendig? Ich bin nicht mehr selbstständig, plane es nicht, keine selbstständigen Einkünfte. Meine Steuererklärung für 2018 würde ich gerne mit einer Software selbst machen und das Geld sparen. Kann ich meine Selbstständigkeit beim FA rückwirkend zum 01.01. abmelden und so entgehen, dass sie nächstes Jahr dann für die Monate Jan-März noch die Einkommensteuererklärung sowie eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (wofür ich dann wieder meinen Steuerberater bräuchte) einfordern?

Vielen Dank für Eure Hilfe!

Hallo,

Folgende Frage: Ich bin seit kurzem als Freelancer auf einer Online-Plattform tätig. Nun wird mir dort für jede erbrachte Leistung Geld auf meinem Account zugeschrieben und ich kann entscheiden, wann ich mir dieses auf mein Konto auszahlen lasse. Gehe ich richtig in der Annahme, dass ich damit auch entscheiden kann, wann die Steuer fällig ist - nämlich erst dann, wenn ich mir das Geld auf mein Konto überweise? Oder gilt das Datum der Leistungserbringung?

Vielen Dank im Voraus!

Ich bin momentan in Österreich bei einer Firma angestellt, möchte aber zusätzlich freiberufliche Nebentätigkeit als Berater in Deutschland anmelden. In Österreich habe ich einen Zweitwohnsitz und wohne hier nur unter der Woche. Am Wochenende bin ich in Deutschland zuhause. Steuern aus nicht selbstständiger Tätigkeit zahle ich in Österreich, da bei mir die Grenzgängerregelung nicht greift (weit über 30km Entfernung).

Nun die Frage:

• Kann ich in Deutschland die freiberufliche Nebentätigkeit anmelden?
• Falls ja, muss ich mein Einkommen aus Österreich in dem Bogen für die steuerliche Erfassung (DE) mit angeben? (Gehört eigentlich nicht rein, da sonst Doppelbesteuerung wäre)

Kann sich vielleicht einer solch einen schwierigen Fall vorstellen und ein wenig Licht ins Dunkel bringen?

Ich arbeite vertraglich als Freiberuflich Selbstständiger für ein ausländisches Konzern. Monatlich verdiene ich max. 550€. Vergangenen Monat waren es bloß 515€, meine Frage hierzu nun: bis 450€ würde dies ja als Nebenjob und so völlig steuerfrei gelten. Da ich bis um die 100 mehr als die Basis eines Nebenjobs verdiene, frage ich mich ob sich ein Kleingewerbe hierzu lohnt oder ich lieber ab 450 aufhören sollten diese Arbeit auszuführen? So wie ich das verstanden habe, muss man, neben der 20-40€ einmalige Gebühr für den Schein, auch 30% Einkommensteuer zahlen. Das würde bei 515€ auf 360€ sinken - also lohnt sich das überhaupt oder hab ich das mit den 30% völlig falsch verstanden? Danke für die Zeit, bin ein richtiger amateur ich weiß sorry

Hallo zusammen,

Ich verdiene von meinem Hauptjob 2500 Brutto pro Monat.

Nun habe ich die Möglichkeit bei einem Institut als Nachhelfer zu arbeiten. Das angebote Stundenlohn beträgt 15 € pro Stunde, das heißt, ich kann von dieser Beschäftigung ca. 250 € (weniger als 450) monatlich verdienen, da ich wegen meiner Haupttätigkeit nur 4 Stunden wöchentlich maximal die Nebentätigkeit ausüben kann.

Im Vertrag mit dem Institut werde ich als Freiberufler definiert. Das heißt, es gibt keine bestimmten Arbeitszeiten bzw . Keinen bestimmten Ort.

Meine Frage wäre, ob ich diesen Betrag von 250 € zu meinem Hauptverdien zurechnen soll und die Steuer für den gesamten Betrag (250+2500) bezahlen muss.

Oder ob diese Tätigkeit als eine steuerfreie Tätigkeit gilt, da ich weniger als 450 monatlich von dem Nebenjob verdienen würde.

Danke im voraus.

Hallo, ich möchte mich Freiberuflich selbstständig machen und bearbeite den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für das Finanzamt. Leider sind mir ein paar Punkte nicht zu 100% klar. Daher die Frage: Sind folgende Annahmen korrekt?

3.1. Voraussichtliche Einkünfte aus Selbstständiger Arbeit = Einnahmen - Betriebsausgaben

3.2. Voraussichtliche Höhe der Sonderausgaben = Summe Versicherungen, Altersvorsorge etc. Steuerabzugsbeträge = Keine, da keine Angestellten, kein Kirchenmitglied

7.1. Summe der Umsätze = Einnahmen exklusive 19% Umsatzsteuer

Danke für eure Hilfe! Xun

Für Journalisten (und andere freie Berufe) gibt es ja bekanntlich die Betriebskostenpauschale von bis 2.455 €, die dann aber auch die ans Finanzamt abgeführte Umsatzsteuer umfassst - so entspricht es dem Begriff Betriebsausgaben, so kann man es hier im Forum lesen, so haben eben aber auch immer wieder die Finanzämter entschieden. Soweit so klar.

In der Praxis scheint das jedoch keinerlei Niederschlag zu finden: Alle Branchenfreunde, die ich bisher befragen konnte, gehen im Wesentlichen so vor, in der EÜR neben der Betriebskostenpauschale einfach auch noch die abgeführte Umsatzsteuer angeben und fertig. Und von den Finanzämtern kommt, trotz beispielsweise meiner alljährlichen expliziten Erwähnung im Anschreiben, keinerlei Widerspruch. Schön für alle, die dadurch ganz bequem ohne Abrechnung noch mal 2.455 € zusätzliche Ausgaben einbringen können - bis es das Finanzamt dann eben doch mal bemängelt und man halt auch anfängt mit der Zettelwirtschaft.

Es scheint also bei diesem Thema auf allen Seiten ein ordentliches Maß an Unwissen zu herrschen, was auch noch dadurch verstärkt wird, dass selbst auf den einschlägigen, oft auch seriöseren Selbstständigen-Webseiten der Sachverhalt keinerlei Erwähnung findet. Da heißt es dann meist, die Betriebskostenpauschale sei ein tolles Steuersparmodell, was in Rechenmodellen bei einem zugrunde gelegten Einkommen von 30.000 € beispielsweise mit dem Verhältnis von 370 € realen Ausgaben zu 2.455€ Pauschale begründet wird.

Das ist jedoch Blödsinn, klar, denn real müsste in diesem Beispiel ja noch 7 % Umsatzsteuer (bei Journalisten) in Höhe von rund 2.000 € hinzugerechnet werden, und dann ist die Pauschale ja schon bei Kauf eines neuen Laserdruckers hinfällig. Und wer hin und wieder auch mal etwas mit 19% Umsatzsteuer abrechnet, bei dem geht es natürlich noch viel schneller.

Vor diesem Hintergrund frage ich mich zweierlei:

1. Warum wird selbst auf Steuerfachportalen nicht deutlich darauf hingewiesen, dass die Betriebskostenpauschale bei Umsatzsteuerzahlern mit normalem Einnahmen eigentlich kaum Sinn macht? Liegen die Ämter vielleicht doch falsch?
2. Und damit dann natürlich verbunden, gibt es irgendwo ein abschließendes Urteil oder eine Anweisung oder was auch immer, die das ein für alle mal klärt, anstatt nur zu Interpretieren.

Den seltsam bleibt es am Ende schon, schließlich sollen Betriebskostenpauschalen ja der Vereinfachung dienen, aber wenn sie dann in der Praxis eben doch bei einem ansatzweise normalen Einkommen nicht mehr sinnvoll anzuwenden sind, was soll dass dann überhaupt? In Zukunft werden sich nämlich sowohl ich als auch die für mich zuständigen Steuerbeamten durch einen hübschen Zettelhaufen wühlen, bei dem am Ende ungefähr die selben Beträge rauskommen - ein Hoch auf die Volkswirtschaft, kann man da wohl nur noch sagen.

Hallo, ich habe gerade damit begonnen, neben meinem Studium regelmäßig Geld über die Freelance-Jobvermittlungs-Plattform Upwork zu verdienen, und bin mir nicht ganz im Klaren, inwieweit ich an meine Auftraggeber Rechnungen stellen muss, inwieweit ich buchführen muss, und welche Steuern ich zahlen wann und wie zahlen muss. Ich hatte mit Steuern noch nie was zu tun, und bin mir auch noch einiger Internetrecherche nicht ganz sicher, welche Schritte ich jetzt gehen muss.

Ich habe mich schon im letzten Sommer bei Upwork angemeldet, und für einen einmaligen Übersetzerjob in den Niederlanden und einen regelmäßigeren Übersetzerjob in den USA seit dem ungefähr 600 USD verdient. Seit einem Monat habe ich nun einen neuen Auftraggeber aus Deutschland, für den ich hoffentlich längerfristig als Texter arbeiten kann. Generell sind in den meisten Monaten mit ca. 1200-1300 USD Einnahmen zu rechnen, welche in vereinzelten Monaten wie in den Semesterferien aber auch mal höher ausfallen könnten.

Über Upwork erhalte ich ja regelmäßig eine Rechnung, die den Gesamtbetrag meiner Einnahmen durch den Auftraggeber anzeigt. In einer zweiten Rechnung wird dann die Upwork Service Gebühr aufgeführt, und darauf dann auch noch ein VAT berechnet.

Meine Internetrecherche hat bis jetzt ergeben, dass ich als Texter bzw. Übersetzer in die Kategorie Freiberufler zähle und deshalb keine Gewerbesteuer zahlen muss. Wenn ich es richtig verstehe, profitiere ich ab einem Maximaleinkommen von 17.500 € im Jahr auch noch von der Kleinunternehmerregelung, und komme somit auch um die Umsatzsteuer herum?

Als absoluter Laie bin ich jetzt leider etwas ratlos, welche Schritte ich denn unternehmen muss.

1. Ich gehe davon aus, ich sollte dringend den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auszufüllen? Ist es ein Problem, dass dies noch nicht geschehen ist? Wie sollen Angaben über voraussichtliches Einkommen gemacht werden, wenn das auf Upwork so spontan und unsicher ist?

2. Muss ich nun selber noch Rechnungen an meine Auftraggeber stellen, oder sind die Rechnungen von Upwork ausreichend für alle weiteren Schritte?

3. Wie sollte ich nun buchführen, bzw. welche Dokumente muss ich erstellen oder sammeln? Muss ich die Verdienste der einzelnen Auftraggeber aufsplitten, oder reicht der monatliche Gesamtbetrag?

4. Welche Steuern treffen nun noch auf meinen Fall zu. Die Einkommenssteuer? Die Mehrwertsteuer? Die Umsatzsteuer greift, sobald ich die 17.500 € Marke überschritten habe?

5. Wie sieht es mit anderen Zahlungen wie Arbeitslosenversicherung oder Rentenversicherung aus? Was ist für mich Pflicht, bzw. was ist sinnvoll?

6. Ist es ein Problem, dass ich nun schon mit der Arbeit begonnen habe, mich aber um jegliche Steuerfragen nicht gekümmert habe?

Ich würde mich sehr freuen, wenn mir irgend jemand mit diesen Fragen etwas weiterhelfen kann, ich habe leider etwas den Faden verloren!

Liebe Grüße

Hallo, Ich bin Ingenieur für erneuerbare Energien und Spezialist für PV-Krafwerke. Ein Unternehmen will sich in Deutschland expandieren und sucht daher Bauleiter. Die Projekte sind in verschiedene Platze in Deutschland. Sie zahlen eine Tagesspässe sowie Hotelkosten in der Höhe von 75 € und 0.35 € /KM? Ich habe Sie einen 15000 € monatliche Pauschalsatz Brutto vorgeschlagen und als gegen Vorschlag erhalte ich 7140 €, die mir bezahlt werden könnte. Lohn sich die Arbeit anzunehmen? Das Unternehmen schließt den Vertrag für ein Jahr. Das ist ihre Argumente für niedrigen Vorschlag. Ich weiß nicht wie viel ich anbieten soll, damit wir ein Kompromiss schließen können.

Ich wechsele meine Gitarre aus, und wollte wissen ob der Preis (mehrere 1000e) steuerlich absetzbar ist, wenn nicht völlig, dann wie viel davon?

Ich spiele Konzerte, Unterrichte damit und nutze es nur selbst.

Hallo.

Ich bin 34J. habe 2 Kinder und bin bei meinem Mann in der gesetzlichen Krankenversicherung versichert.

Auf 450€ Basis arbeite ich als Bürokraft . Mein gelernter Beruf ist Keamikerin. Von 2006-2012 war ich selbstständig in diesem Beruf.

Seit kurzem nutze ich meine Fähigkeiten als Hobby und werde immer mal wieder gefragt, ob ich nicht das ein oder ander Teil verkaufen würde.

Wie könnte ich meine Gegenstände verkaufen? Damit meine ich nicht den Ort sondern die Gesetzeslage und natürlich gehts mir auch darum, dass ich nicht wieder ein Kleingewerbe anmelden möchte, da ich dann die Kosten für Gewerbe, Handwerkskammer und Berufsgenossenschaft tragen muss. Ich sehe mich jetzt auch mehr als Künster und nicht alsHandwerker.

Vielen Dank schon im Voraus.

Gruß Johanna

Neben einem normalen Angestelltenverhältnis möchte ich gerne eine einmalige freiberufliche Tätigkeit als Texter für insgesamt 400 Euro ausüben. Muss ich mich dafür beim Finanzamt melden, um für meine Arbeit eine Rechnung stellen zu können?

Hallo Liebe Steuerprofis!

Ich bin neben meiner Festanstellung auch freiberuflich tätig und habe eine Frage zum "Absetzen meines Autos".mSoweit ich es verstanden habe gibt es mehrere Möglichkeiten wie man ein Fahrzeug privat und geschäftlich nutzen kann (was u.a. von den Anteilen der privaten und geschäftlichen Nutzung abhängt usw.).

Ich möchte gerne, dass der Private PKW auch Privat bleibt und die geschäftlichen Fahrten anteilig Steuermindernd abgesetzt werden. Soweit ich es verstanden habe gibt es dann zwei Möglichkeiten. Entweder pauschal 30 Cent pro km oder alle Kosten aufführen und dann einteilig absetzen. Ich möchte gerne letzteres machen. Ein Fahrtenbuch muss in jeden Fall bei dieser Variante geführt werden. Soweit richtig?

Nun folgendes "Problem"! Mein Vater kann viel(!) günstiger ein Fahrzeug leasen als ich. Daher möchte ich das er das Fahrzeug least und ich überweise ihm die monatliche Rate. Das Fahrzeug ist dann auf ihn gemeldet, aber ich werde es fahren. Ich schätze etwa 75% privat und 25% geschäftlich. Ist es möglich meine monatliche Rate an ihn, auch bei dieser etwas unüblichen Konstellation, anteilig abzusetzen?

Vielen Dank und liebe Grüße

Macht es Sinn mich in der Leerlaufzeit zwischen den Projekten in der Familienversicherung meiner Frau krankenversichern zu lassen oder berechnet sich der Beitrag nur aus Jahresgesamteinkommen unabhängig von "Nichtbeschäftigungszeiten"?

Hallo, Trotz Suchens habe ich keine passende Antwort gefunden. Leider waren die Antworten auch oft so unterschiedlich, dass ich nichts verstanden habe.

Mein Problem ist, dass ich vor 3 Monaten einmalig für eine Person gekellnert habe und diese mir jetzt erst das Geld geben will, wenn ich ein Gewerbe anmelde und ihr diese GewerbeNummer plus Rechnung gebe.

Doch bei einmaliger Tätigkeit dachte ich wird kein Gewerbe benötigt?

Da ich durch meine Ausbildung noch nie eine Steuererklärung schreiben musste, will ich jetzt nicht noch ein Gewerbe für eine einmalige Tätigkeit Gründen.

Sollte kein Gewerbe benötigt werden, und ich stelle trotzdem eine Rechnung aus - Ohne MWST schon klar - fällt das dann unter Freiberufler als Kleinunternehmerregelung, weswegen ich keine MwSt ausweise? Ich Blicke einfach nicht mehr durch.

Ich bin ziemlich neu in Deutschland und habe zwei Berufe - Uebersetzer und Sanger. Ich moechte als Sanger und auch als Ubersetzer als Freelancer arbeiten. In Finanzamt waren sie ziemlich uberrascht und konnten nicht sagen, wie man das zusamman tun kann, weil als eine Freiberufliche Person kann ich nicht 2 unterschiedliche Tatigkeiten mit derselben Steurenummer ausueben. Sie haben gesagt, vielleicht als Ubersetzer muss ich einen Unternehmen machen und mich daruber im Rathaus Essen interessieren. Im Rathaus hat niemad gewollt, mir etwas zu beraten...also ich weiss nicht mehr, was zu tun. Koennten Sie mir mit irgendwelche Ideen helfen? Vielen Dank im Voraus. Egle

Hallo, ich war jahrelang reiner Freiberufler und über die KSK versichert. Nun habe ich eine Festanstellung, Teilzeit, 2 Tage (16 Stunden) die Woche. Das monatl. Bruttogehalt beträgt 1490,-. Daneben werde ich weiter ein wenig frei arbeiten, aber kaum mehr als 5 Stunden die Woche, wenn es besser läuft maximal 8 Stunden. Mein zu versteuerndes "freies" Einkommen wird bei ca. 800,- monatlich liegen, maximal 1000,-.

Die KSK hat mir schon geschrieben, dass ich damit von der KV und PV bei ihnen befreit sei und das allein über die Festanstellung liefe.

Nun bekam ich noch einen Fragebogen von meiner KV (BEK) zu meinen Tätigkeiten (Stunden und Einkünfte). Muss ich nun damit rechnen, dass die BEK das anders sieht, als die KSK? Und also auch Beiträge für die freien Einkünfte fällig werden?

Danke und Grüße p.

Hallo, als freiberufliche Lerherin (oder Dozentin) was muss ich beim EÜR schreiben, Zeile 11/12/13/14...ich glaube ich bin von Umsatzsteuer befreit? Ich gebe keine Rechnung mit Umsatzsteuer. Betriebseinhamen sind mein Gewinn für das Jahr in Brutto (ohne Rente/Versicherung die in Anlage Vorsogeaufwand sind) . Muss ich dann nur die ganze Summe schreiben? Es tut mir Leid ob es eine dumme Frage ist, ich muss für das erste Mal EÜR ausfüllen (habe ~18000 Euro verdient) und es ist total chaos.

Vielen Dank

Hallo! Ich bin ab März kein Student mehr und werde während dem Monat eine einmalige Honorartätigkeit ausüben. Ich erfülle Zeichenarbeit bei einem Architekten auf Stundenbasis, ca 2000€ kommen dabei heraus. Ab April fange ich ein Praktikum an mit Angestelltenstatus. Dieser geht 5 Monate mit je 750€ Gehalt. Ab September bin ich wieder eingeschrieben da ich meinen Master anfange.

Nun meine Frage...muss ich für diese einmalige Tätigkeit Steuern zahlen? Muss ich eine Steuererklärung abgeben? Bleibe ja unter dem Einkommenssteuerfreibetrag.

Ich hoffe jemand kann mir helfen, es ist ja ein ungewöhnlicher Status... im Internet findet man nur Honorartätigkeit neben Beruf.

Vielen Dank!

Hallo,

Ich bin als Online Marketing Managerin vollzeit beschäftigt und verdiene 1700 Euro netto pro Monat. Ich will aber zusätzliche Projekte auf Freelance-Basis übernehmen, da ich Geld für ein Sabbatjahr spare. Über Freelancerjob weiss ich aber nicht viel, da ich immer eine In-house Managerin war. Deswegen habe ich ein Paar Fragen und bitte Sie hier um Ihre Hilfe: Wieviele Stunden pro Monat darf ich zusätzlich arbeiten? Soll ich mich als Freelancer bei dem FA anmelden? Soll ich zusätzliche Steuer zahlen?

Vielen dank für Ihre Hilfe im voraus!

Anna

Ich bin als Freelancer für deutsches Unternehmen tätig, mein Aufenthaltsort ist jedoch in Australien (seit mehr als 1 Jahr).

Wo muss ich Steuern zahlen und nach welcher Regel?

Hallo an alle,

ich habe eine Frage zur Anmeldung einer freiberuflichen Nebentätigkeit als Studierende bzw. dazu, inwieweit diese rückwirkend möglich oder problematisch ist.

Ich habe seit fast zwei Jahren unregelmäßig neben meinem Studium eine freiberufliche Tätigkeit als Übersetzerin ausgeübt, diese Tätigkeit aber wegen naiven Informierens nicht beim Finanzamt angemeldet (z.T. auch, da ich das Ganze nie als ernsthafte langfristige Einnahmequelle bzw. Beschäftigung sondern mehr als Hobby gesehen habe). Auch eine eigene Steuererklärung habe ich nicht gemacht, da ich (fälschlicherweise?) der Auffassung war, dass diese aufgrund der geringen Höhe des Einkommens nicht nötig war. Die Einkünfte aus dieser Tätigkeit belaufen sich bei knapp über 2000 Euro in 2013, einigen hundert in 2014 und bisher knapp 300 in 2015 (Aufträge momentan nicht in Sicht). Andere Einkünfte habe und hatte ich im genannten Zeitraum nicht, da ich noch Studierende bin und keiner weiteren Tätigkeit nachgehe.

Nun bin ich darauf aufmerksam geworden, dass ich meine Tätigkeit hätte anmelden müssen. Da ich alles richtig stellen will: Ist es möglich und/oder nötig, die Tätigkeit rückwirkend beim Finanzamt anzumelden? Da mein Studium diesen Sommer endet, weiß ich noch nicht, ob ich die Tätigkeit weiterführen will oder nicht. Müsste ich mit bestimmten Sanktionen oder Strafen rechnen, da ich der Meldepflicht nicht nachgegangen bin?

Ein damit zusammenhängender Aspekt, der mir noch Fragen aufwirft, sind die mit der Tätigkeit verbundenen Rechnungen bzw. Gutschriften. Auf denen steht keine Steuernummer, da ich keine hatte, sind also meines Erachtens nach nicht rechtens. Können sie trotzdem als Nachweise der Tätigkeit bzw. Einkünfte genutzt werden? Oder müssten alle im Nachhinein korrigiert werden? Ist in diesem Zusammenhang mit irgendwelchen Problemen, Sanktionen o.ä. zu rechnen?

Vielen Dank im Voraus!