Vorab möchte ich mich für mein Rechtschreibung entschuldigen und hoffe, dass ich mein Problem verständlich erklären kann.

Ich bin ein Subunternehmer und mache Erdarbeiten wie, Kabelverlegung der Telekom. Mein Gewerbe habe ich ende Mai angemeldet.

Zur Zeit habe ich ein riesen Problem mit meinem Steuerberater. Er hat alle fristen seit Mai für die Umsatzsteuer Voranmeldung verpasst, obwohl ich ihm alle Unterlagen von Mai bis September abgegeben habe. Er hat mir zweimal geschrieben, dass er die Steuererklärungen übermittelt hat, was aber nicht wahr ist. Ich habe mit Finanzamt telefoniert, nichts ist eingegangen. Er geht nicht an sein Handy ran wenn ich Ihn anrufe, sondern schreibt nur wenn er mal Lust hat zurück.. keine vernünftige Erklärungen.. Termine werden ständig abgesagt.. immer wieder ein Grund.. heute hat er mir geschrieben, dass er meine Unterlagen nicht mehr hat. Angeblich hat er sie mir per Post zurück geschickt. Ich habe aber nie von Ihm eine Post bekommen. Ok, ich hatte nicht viele Rechnungen aber die Kassenbelege fürs Tanken, es waren so viele...

Nun, habe ich Vollstreckungsankündigung von Finanzamt bekommen. Ich weiß nicht was ich jetzt machen soll.

Übrigens bin ich natürlich auf der Suche nach einer neuen Steuerberater/in, aber die Kapazitäten sind voll.

Ich werde jetzt die UStVA selber ausfüllen, weiß aber wiederum nicht wie man es macht. Muss ich meine Einnahmen und Ausgaben eintragen??

In meinem Fall, sind die Ausgaben: Fahrtkosten, Benzinkosten, Miete, Rechnungen..

meine Einnahmen sind meine Bauleistungen o. USt.. (nach § 13b Abs.1 und 2 UStG)

Ich würde mich auf eure Antworten freuen.

LG

Hallo an das Community,

ich habe für das Jahr 2019 1. - 2. - 3. - 4. Quartal die Umsatzsteuer Voranmeldung gemacht.

1. - 2. - 3. Quartal sind noch im Jahr 2019 passiert. Das 4. Quartal wurde Januar 2020 übermittelt (bis zum 10.01.). Den Betrag habe ich am 15.01.2020 überwiesen. Ich habe bisher immer gedacht, dass das 4. Quartal mit für das Jahr gezählt werden (in dem Fall 2019). Nun nach langem hin und her erfahre ich, dass die Zahlung für das 4. Quartal nicht für 2019 angerechnet wurden ist.

Nun aber zur meiner Frage; Das 4. Quartal für 2019, was ich am 15.01.2020 überwiesen habe, trage ich dann unter "an das Finanzamt gezahlte...." für das Jahr 2020 ein. Ist das richtig so?

Hallo,

kann mir jemand helfen. Ich bin Kleinunternehmer und wechsle jetzt zur normalen Regelbesteuerung also zzgl. mwst. Meine Kunden haben mir ohne MWST regelmäßig geld überwiesen zb.100€. Muss ich ab 01.01.2021 84,03€ +15,97mwst = 100€ berechnen oder 100€ wie vorher vertraglich festgelegt + 19€ = 119€.??

danke für die Hilfe

Kann ich den Vorsteuerabzug nutzen, wenn ich etwas gebraucht gekauft habe und die orginale Rechnung (allerdings auf einen anderen Namen) habe? Danke

Hallo Leute!

Zu meiner Situation vorab: Ich bin dieses Jahr noch in der Kleinunternehmerregelung und noch in einer Firma normal angestellt und bin ab dem 1 Januar aus der KU draussen da ich über mein Limit bin. Ich handel mit gebrauchten Schmuck und werde demnach ab 2021 differenzbesteuert werden. Habe auch vor zu kündigen und mich nur auf mein Gewerbe voll fokussieren.

Nun ist das alles Neuland für mich und ich frage mich ob sich das ganze überhaupt lohnt. Kann mir jemand anhand eines Beispiels sagen was ich ungefähr an Umsatzsteuer (19 % vom Gewinn) und Einkommenssteuer am Ende des Jahres zahlen müsste? Vorallem zieh ich die bereits gezahlte Steuer (Differenzbesteuerung) am Ende des Jahres vom Gewinn bei der Einkommenssteuer ab? Oder muss ich den vollen Gewinn mit der Einkommenssteuer versteuern?

Nun zum Beispiel für 2021:

Umsatz: ca 100000,- € / Gewinn: ca 40000,-€ / Werbekosten + Steuerberater : ca 9000,- / Krankenversicherung: ca 500,-€/Monat

Ich hoffe es war alles verständlich und Ihr könnt mir helfen und mir sagen mit wieviel Steuern ich zu rechnen habe und vor allem wann man diese immer zahlen muss (Vorsteuer). Denn auf mein Steuerberater kann ich mich im Moment nicht verlassen.

Danke!

Hallo.

Ich habe letztes Jahr ein Kleingewerbe gegründet für den Bereich Online Marketing. Ich dachte ich muss aufgrund der Kleinunternehmerregelung keine Steuer zahlen. Ich habe jedoch einige Ausgaben als Werbekostet angegeben sodass ich auf diese etwa 90€ Steuer nachzahlen musste. Ich hoffe ich habe das richtig verstanden, dass man eigentlich nichts zahlt wenn man unter den Freibetrag ist - außer auf Werbekosten.

Gestern erreichte mich ein Brief vom Finanzamt. Ich müsste für letztes Jahr meine Umsatzsteuererklärung abgeben. Ich habe diese so eben per Elster direkt mit 0,00€ verschickt - da ich einen Umsatz von gerade einmal 1688€ hatte und somit meines Wissens keine zahlen muss. Ich hoffe das ist soweit ebenfalls richtig. Habe nämlich nur bei Pflichtangaben 0,00 angegeben und sonst keine Angaben gemacht.

Nun sehe ich auf den Schreiben, dass ich bis 30.12.2020 Zeit zur Abgabe habe. Jedoch sehe ich auch, dass alles was nach den 2.11.2020 versendet worden ist nicht mehr berücksichtigt werden kann. Heißt das, dass ich über der Frist bin und mich eine sehr hohe Strafe erwartet? Oder wurde meine Frist bis 30.12.2020 erhöht, da ich sonst alles abgegeben habe bis Juni?

Danke für sämtliche Antworten!

2019 habe ich mein altes Gewerbe abgemeldet.

2020 habe ich ein neues Gewerbe angemeldet, diesmal als Kleingewerbe (die Gewinne von 2019 liessen es zu)

Jetzt hatte ich dieses Jahr eine Umsatzsteuer Nachzahlung für letztes Jahr.

Frage: Kannn ich diese Nachzahlung als Betriebsausgabe in der EÜR für dieses Jahr verbuchen, trotz Kleingewerbes?

Hallo

ich habe mal eine Frage:

Ich bin bei der Plattform Upwork und dort bin ich als Künstlerin tätig ( Freiberuflich).

Ich bekomme von Upwork wöchentlich eine Invoice aber der Name steht von dem Clienten drauf und mein Name.

Jetzt hat mir jemand gesagt ich soll Umsatzsteuer zahlen obwohl mir die damalige Steuerberaterin gesagt hat das ich das nicht brauche.

Ich weiß nicht was ich machen soll. Der Client kommt aus Cypern und hat keine Umsatzsteuernummer. Also gilt ja das reverse Charge System nicht. Muss ich dann wirklich von dem Geld die üblichen Steuern zurücklegen und nochmals 19% UST? Also fast 50% ?

Kann mir da jemand helfen?

• Ich schreibe nicht die Rechnungen, die bekomme ich von Upwork und da steht nichts weiter drauf als jeweils die Namen und die Summe
• Ich bin kein Kleinunternehmer, ich verdiene in etwa 30.000 aber hatte nie was mit UST zu tun, die Steuerberaterin hat nie was darüber gesagt und in den letzten 2 Jahren ist das immer vom Finanzamt genehmigt worden.

Warum muss ich denn jetzt aufeinmal die uST zahlen? Wäre das Finanzamt nicht angekommen? Tut mir leid aber ich habe keine Ahnung darüber. Ich suche momentan nach einem Steuerberater aber bis jetzt ohne Erfolg ( alle sind voll Belegt). Nicht das ich total viel nachzahlen muss, da ich davon nichts wusste und das Geld hätte ich nicht

Ich danke euch

Hallo ich frage mich gerade ob das Finanzamt bei B2B Verkäufen eigentlich keine Umsatzsteuer erhält?

Unternehmen U kauft bei Hersteller H einen Stift für 1,16 (1 Netto).

H leitet 0,16 Ust. ans Finanzamt weiter, U verlangt 0,16 gezahlte Ust. zurück.

Resultiert in = 0 Ust. für das Finanzamt?

Wo stehe ich auf dem Schlauch?

Ich habe dummerweise einen Einkauf für mein Unternehmen mit meinem privaten Girokonto bezahlt. Habe die Rechnung vom Unternehmen und in der Beweisungsreferenz ist deutlich zu sehen um was es sich handelt. Leider aber bezahlt mit dem privaten Konto. Kann ich das trotzdem absetzen?

Hallo auch!

ich hätte da mal eine Frage:

mein Unternehmen ist Umsatzsteuerbefreit. Ich weiß von den Rechnungen keine Umsatzsteuer geltend machen kann. Aber wie sieht es mit den Fahrtkosten aus zum Arbeitsplatz? Kommt da eine Sonderregelung?

vielen Dank

Ich verkaufe seit einiger Zeit meine Musik auf der amerikanischen Online-Plattform Bandcamp.com als digitale Downloads und muss seit letztem Jahr auch Umsatzsteuer erheben.

Die Benutzer von Bandcamp kaufen die Musik dort und die Zahlung geht an Bandcamp. Bandcamp zieht sich seine 15% Anteil ab und überweist mir dann den Rest innerhalb von 24 Stunden per Paypal.

Auf Verkäufe in der EU schlägt Bandcamp automatisch die jeweilige USt auf, aber wie sieht es mit den Einnahmen aus, die aus dem Rest der Welt an mich gehen? Gilt Umsatzsteuerbefreiung, da das Geld über Bandcamp an mich geht?

Danke!

Guten Tag!

Ich bin Einzelunternehmer und mir ist ein Fehler bei der Umsatzsteuererklärung unterlaufen. Abgegeben habe ich sie dieses Jahr im September.

Der Fehler: Ich habe über Elster die USt abgegeben. Bei "9 - Leistungsempfänger als Steuerschuldner" habe ich in der Zeile "Andere Leistungen (§ 13b Absatz 2 Nummer 1, 2, 4 bis 11 UStG)", in die Spalte "Steuern" meinen Umsatz (ca. 500€) eingetragen.

Nun wurden mir die 500€ in Rechnung gestellt und würde gerne wissen, ob ich das korrigieren kann und die Rechnung vermeiden kann bzw. welche Vorangehensweise jetzt nötig ist, um keine weiteren Probleme zu machen.

Bei der Recherche habe ich was von "Einspruch gegen Steuerbescheid" und "Aussetzung der Vollziehung" gelesen. Vielleicht könnt ihr mir da weiterhelfen.

MfG

Guten Tag!

Ich bin Einzelunternehmer und mir ist ein Fehler bei der Umsatzsteuererklärung unterlaufen. Abgegeben habe ich sie dieses Jahr im September.

Der Fehler: Ich habe über Elster die USt abegegeben. Bei "9 - Leistungsempfänger als Steuerschuldner" habe ich in der Zeile "Andere Leistungen (§ 13b Absatz 2 Nummer 1, 2, 4 bis 11 UStG)", in die Spalte "Steuern" meinen Umsatz (ca. 500€) eingetragen.

Nun wurden mir die 500€ in Rechnung gestellt und würde gerne wissen, ob ich das korrigieren kann und die Rechnung vermeiden kann bzw. welche Vorangehensweise jetzt nötig ist, um keine weiteren Probleme zu machen.

Bei der Recherche habe ich was von "Einspruch gegen Steuerbescheid" und "Aussetzung der Vollziehung" gelesen. Vielleicht könnt ihr mir da weiterhelfen.

MfG

Einmal die Freibetragsgrenze überschritten und immer Umsatzsteuer zahlen? Ist das verhältnismäßig?

die Frage ergibt sich aus einer Klausuraufgabe.

Liebe community,

Ich habe vor kurzem das erste Mal als USt-zahlender Unternehmer meine ESt-, USt-Erklärung und EÜR abgegeben und die Rückfrage dazu vom FA erhalten, warum sich die gezahlten Vorsteuerbeträge in USt-Erklärung und EÜR etwas voneinander unterscheiden.
Mein Steuerprogramm ist Lexoffice und die Daten für die Umsatzsteuererklärung habe ich aus der Umsatzsteuer-Zahllast-Berechnung bezogen, die Daten für die EÜR natürlich aus der EÜR-Berechung von Lexoffice selbst. Der Lexoffice-Support war leider nicht sehr hilfreich und hat mich an meinen nicht existenten Steuerberater verwiesen.

Wie kann es sein, dass sich die Beträge unterschieden? Die Berechnung greift doch auf die gleichen Belege zu? Ich stehe ein bisschen auf dem Schlauch und weiß nicht genau, wie ich den Unterschied begründen kann bzw. was ich korrigieren muss.

Danke für eure Hilfe!

Hallo!

Folgender Sachverhalt: Ich bin selbstständiger Musiker und habe 2019 fälschlicherweise noch Rechnungen für Auftritte mit der Kleinunternehmerregelung ausgestellt. Die allermeisten korrigierten Rechnungen habe ich glücklicherweise rechtzeitig an Kunden aus Deutschland ausstellen können und den Ust-Betrag nachträglich erhalten.

Ins Ausland (Meist EU, aber auch 1x Hong Kong) hatte ich auch Rechnungen mit dem Vermerk der Kleinunternehmer-Regelung geschrieben. Ein Unternehmen hat mir auf Anfrage bestätigt, dass es trotz meiner KU-Angabe USt. in Schweden gezahlt hat. Leider fehlt mir von den restlichen Unternehmen noch eine Antwort und ich denke, die haben auch besseres vor, als sich um meine Versäumnisse zu kümmern. Also folgende Frage: Kann ich bei den Rechnungen einfach den Nettobetrag stehen lassen, den Hinweis auf KU-Regel entfernen und den Hinweis auf Reverse-Charge-Verfahren hinzufügen? Und die so korrigierte Rechnung an meine damaligen Kunden verschicken?

Ich würde natürlich gerne vermeiden USt auf diese Rechnungen aus eigener Tasche nachzuzahlen, aber noch weniger will ich natürlich Stress mit meinem zuständigen FA. Ich danke euch im Voraus für eure Hilfe!

Hallo. Ich habe folgendes Problem - vorab muss ich etwas ausholen.

Mein Arbeitgeber hat ein Fahrzeug geleast, welches auf Ihn zugelassen wurde. Diesen Wagen hat er mir zur Verfügung gestellt - ich trage aber die monatlichen Kosten, welche ich per Rechnung zahle. Sozusagen ist das ganze für mich ein Mietwagen, den ich beruflich wie privat nutze.

Nun ist mir jemand in das Fahrzeug gefahren. Schuldfrage liegt eindeutig beim Unfallverursacher. So weit ist also alles klar.

Ein Gutachten wurde erstellt und die gegnerische Versicherung hat die Reperatur mittlerweile freigegeben. Das sollte also so weit alles normal ablaufen.

Heute hat mir mein Arbeitgeber eine Rechnung für das Gutachten vorgelegt. In der Rechnung, die auf meinen Arbeitgeber läuft, steht: (...) nach unseren Informationen sind Sie vorsteuerabzugesberechtigt. (...) bitten wir Sie den Mehrwertsteuerbetrag bis spätestens 05.11.2020 zu überweisen.

Diesen Betrag von 117€ soll ich nun überweisen.

Ist das ganze so okay? / rechtens? / etc.?

Wie sieht das dann bei der Reperatur aus? Zahle ich da dann auch die Umsatzsteuer?

Gibt es eine andere Möglichkeit, dass ganze zu lösen, oder bleibe ich auf den Kosten sitzen?

Bin für jede Antwort dankbar.

VG

Anton

Guten Tag,

ich möchte mir für mein Gewerbe einen neuen PC kaufen, wobei ich alle Komponenten einzeln kaufe. Die Frage ist nicht, ob ich den PC steuerlich absätzen kann, sonder lediglich, ob ich mir die USt. zurückholen kann, wenn die Komponenten nicht alle aus einer Rechnung stehen, oder sogar in verschiedenen MOnaten gekauft werden? Z.B. ein paar Komponenten beim Prime Day und welche am Black Friday.

Vielen Dank für eure Antworten

Der Freelancer ist eine Einzelperson im nicht EU-Ausland. Wie gehe ich richtig vor, damit ich die Beträge als Kosten absetzen kann. Muss ich das reverse-charge-Verfahren für die USt. beachten? Ich warte noch auf meine USt. Nummer, habe allerdings bereits Rechnungsbeträge überwiesen.

Nebenfrage, ich stelle bereits selber Rechnungen mit USt. aus. Das wird dazu führen, dass ich die USt. für einige Rechnungen erst nach der üblichen Frist entrichten kann und ohne Voranmeldung. Ist das Möglich, oder wird das zu großen Problemen führen?

Hallo, ich habe kürzlich ein Nebengewerbe angemeldet und werde die Kleinunternehmerregelung anwenden. Dabei ist man ja grundsätzlich erstmal nicht verpflichtet die USt auszuweisen.

Jetzt ist es aber so, dass ich Online-Dienstleistungen anbiete und ausländische Kunden (innerhalb EU) habe. Dafür ist es ja notwendig, eine USt-ID zu haben, weil das Reverse-Charge-Verfahren angewendet werden muss.

Fällt man automatisch aus der Umsatzsteuerbefreiung als Kleinunternehmer raus, wenn man eine USt-ID beantragt? Oder hat das damit nichts zu tun?

Ich bin absolut neu auf dem Gebiet, wie man wahrscheinlich an der Frage erkennt.

Angenommen ich erhalte von einer ausländischen Firma, z.B. einer chinesischen eine Rechnung für eine Dienstleistung.

Habe ich dann mit Zahlen dieser Rechnung bereits Umsatsteuer in Deutschland gezahlt? Wohl kaum oder? Glaube kaum dass die chinesische Firma dass an das deutsche Finanzamt weiterleitet.

Hallo meine Lieben,

wir haben einen fatalen Fehler gemacht: Wir sind Handwerker und der eigentliche Bauherr hat eine Firma beauftragt, ein Haus zu renovieren. Dieser hat wiederum uns beauftragt. Nun wurde uns von der Firma mitgeteilt, dass wir nur Rechnungen nach §13b UStG an die schreiben dürfen, also ohne Steuern.

So blauäugig wie wir quasi waren, haben das einfach so hingenommen und das einfach gemacht, auf Material und Arbeit.

Nun wurden wir eines besseren belehrt, dass man das ja gar nicht so einfach machen darf.

Wie dem auch sei, die bezahlten Rechnungen habe ich aufs Konto 8337 gebucht, was, wie ich nun erfahren habe, für deutsche Unternehmen gar nicht zugelassen ist ???

Nun muss aber die Steuer berechnet werden und da fließt dieses Konto überhaupt nicht mit rein, so dass wir eine relativ eine hohe Summe an Vorsteuer wiederbekommen würden; was wir wiederum vermeiden wollen, da sich das FinAmt da sicherlich nicht drüber freut.

Mir ist bewusst, dass wir einen Fehler gemacht haben, aber ich habe keine Ahnung, wie ich diesen wieder ausbade und auch den Steuerüberhang reguliere??? HILFE!!

Liebe Grüße

Ich möchte mein Unternehmen mit PV Strom versorgen und die Anlage auf hohen Eigenverbrauch auslegen (ca. 90% )
Den Rest würde ich ohne Einspeisevergütung zu beziehen einspeisen.
Das befreit mich ja schon einmal von der EEG Umlage auf Eigenverbrauch.

Wie verhält es sich nun mit der Umsatzsteuer bzw Einkommenssteuer ? Muss ich diese bezahlen, oder bin ich komplett befreit von dieser?
Ich habe ja nur Einsparungen im Bezug zu meinem teureren Stromtarif.

Muss ich dafür Kleinunternehmer werden ?
MfG Mo

Hello,

Ich muss klarstellen, was es eigentlich unter Vorsteuerabug versteht. Ich habe Exporte aus Drittländern in andere Drittländer gemacht (ohne import in Deutschland) und folglich wären dies steuerfreie Verkäufe. Wenn diese Verkäufe gemäß Steuererklärung jedoch in die in Abschnitt 4 USTG unter 1a beschriebene Kategorie fallen, werden sie als Vorsteuer-Selbstbehalte eingestuft. Wie wirkt sich dies in der Praxis auf meine Vorsteuererklärung aus?

vielen Dank im Voraus
mit freundlichen Grüßen

pierluigi

Ich bin Kleinunternehmer und habe beim Finanztamt angegeben, dass ich im Jahr 2020 nicht mehr als 22.000 Euro Umsatz erwirtschaften werde. Jetzt kann es sein, dass ich die Grenze überschreite - allerdings nur, wenn ich die Corona-Soforthilfe hinzu addiere.

Zählt die Corona-Soforthilfe zu meinem Umsatz dazu? Genau genommen ist dies ja eigentlich kein Umsatz. Danke!

Hallo,

ich bin derzeit dabei meine Umsatzsteuer für meine kleingewerbliche Nebeneinkunft (jenseits unter der 17.500 €) als Twitch-Streamer zu schreiben und bin auf ein kleines Problem gestoßen.

Zuerst ein kleines Beispiel:

Ich habe im Jahr 2019 via PayPal 4 € an Spenden eingenommen. Diese werden bekanntlich mit Gebühren belastet. Der Endbetrag nach Abzug der Gebühren (welcher mit ausgezahlt wurde) beträgt nun 3,21 €.

Nun sagt der Steuerbogen (WISO) unter "Steuerpflichtige Lieferungen und Leistungen", dass ich alle Beträge in netto angeben soll.

Was gebe ich da an? Sind die 3,21 € schon netto?

Im Voraus Danke für eurer Hilfe! J

Ich bin Umsatzsteuer - pflichtiger, freiberuflich tätiger Unternehmer in Deutschland. In 2019 habe ich auf Vorkasse einen Artikel aus China bestellt. Die Lieferung erfolgte jedoch erst im Juni 2020.

Meine Fragen:
1. Gebe ich den Rechnungsbetrag in der EÜR 2019 als Betriebsausgabe an? Wird dann bereits dort die Umsatzsteuer nach §13b UStG von 19% fällig?

2. Wird der Artikel dann erst 2020 im Anlagevermögen des Betriebes aufgenommen und beginnt dann zum Lieferzeitpunkt die AfA?

Vielen Dank für die Antwort.

Mit freundlichen Grüßen,

Hans-Peter

Ich benutze geschäftlich aus Kostengründen Prepaidkarten. Nun frage ich mich aber wie ich sie denn steuerlich absetze. Die Guthabenkarten haben keine ausgewiesene USt, diese entsteht erst beim Verbrauch. Ich kann Rechnungen vom Anbieter im Nachhinein bekommen, aber das ist ja erst nach dem Monat in dem ich die Aufladekarte bezahlt habe und auch nach dem Monat an dem ich das Guthaben verbraucht habe. In welchem Monat trägt man denn das in der GuV/Steuererklärung ein? Ich gebe monatlich USt-Voranmeldungen ab und würde ungerne alle 12 im Nachhinein korrigieren.

Hallo...

als Kleinunternehmer habe ich eine Frage:

Ich habe lediglich 5 verschiedene Arten an Kosten bzw Rechnungen abzurechen:

Einnahmen:

• Provisionsabrechnungen
• von mir erstellte Rechnungen

Ausgaben:

• Kontogebühren
• Einkauf von Waren
• Rechnung vom Steuerberater für die letzte Umatzsteuererklärung 2018

Kann mir jemand kurz und knapp behilflich sein?

Was wird wo und wie eingetragen?

LG Löffel

Hallo,

ich möchte einen Gebrauchtwarenhandel als Selbstständiger eröffnen. Es gibt als Selbstständiger die Möglichkeit, bei einem Umsatz unter 22.000€ jährlich als Kleinunternehmer zu gelten und sich so von der Umsatzsteuer befreien zu lassen. Beim Gebrauchtwarenhandel zahlt man Umsatzsteuer aber als Differenzsteuer, d.h. nur auf die Differenz von Ankaufs- und Verkaufspreis. Auf der Suche danach, ob man be iDifferenzsteuer die Handelsspanne oder den Gesamtumsatz als Grundlage für die Umsatzsteuergrenze auffassen soll, habe ich einige Artikel gefunden, die darauf hinweisen, dass es der Gesamtumsatz ist, aber es da durchaus auch Fälle gab, wo anders entschieden wurden.

Hat jemand Erfahrung damit, wie das typischerweise behandelt wird vom Finanzamt?

Vielen Dank für Eure Antworten.

Hallo, gebe ich die Kosten (z.B. Stehlampe für 220€) einmal in der Einkommensteuererklärung als Werbungskosten an und zusätzlich auch die darin enthaltene Mehrwertsteuer in der Umsatzsteuererklärung?

Eine Firma stellt einer Person (kein Mitarbeiter) ein Firmen-PKW zur Nutzung zur Verfügung und stellt ihm die PKW-Nutzung in Rechnung. Ist die Nutzungsgebühr umsatzsteuerpflichtig?

Hallo,

ich habe eine Rechnung erhalten, auf der weder der angewandte Umsatzsteuersatz noch der Anteil der Umsatzsteuer am Rechnungsbetrag ausgewiesen ist. Auf der Rechnung steht lediglich, dass im Rechnungsbetrag die Umsatzsteuer enthalten sei. Ich habe das Unternehmen mit Verweis auf UstG §14 Abs. 4 gebeten, mir eine Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer auszustellen und nun diese Antwort enthalten:

"Die von Ihnen angegeben Rechtsgrundlage aus dem Umsatzsteuergesetz ist für Sie nicht anwendbar, da Sie nur für Unternehmer und auch nur dann, sofern es sich um eine Betriebsausgabe für sein Unternehmen handelt, anwendbar.

Das UStG ist in Verbindung mit dem EStG zu sehen, wonach der Ihnen von uns in Rechnung gestellte Aufwand Kosten der persönlichen Lebensführung und keinesfalls Betriebsausgaben darstellen. 

Unsere Preise verstehen sich inklusive Mehrwertsteuer an den Endverbraucher und gilt damit für den Verbraucher als Privatausgabe. Ein gesonderter Ausweis der Umsatzsteuer gegenüber Privatpersonen ist uns nicht gestattet."

Ich würde gerne verstehen, in was für einem Fall ein Unternehmen einer Privatperson eine Rechnung inkl. Umsatzsteuer ausstellen, aber der Person die Umsatzsteuer nicht explizit ausweisen darf. Finde dazu aber leider nichts.

Ist die Kostenweiterverrechung von Lohn für einen Mitarbeiter (entsandt vom Jap. Mutterkonzern) an den entsendenden Mutterkonzern im Drittland  umsatzsteuerfrei oder -pflichtig? Die Lohnkosten beinhalten mtl. Entgelt, Umzugskosten, Steuerberatungskosten, geldwerter Vorteil für PKW, Abschreibung für Handy, Laptop .... .
Bitte AW mit Gesetzesangabe.

Vielen Dank.

Hallo Leute,

ich habe ein gutes Angebot für einen 1998 BMW 5er in den Niederlande gefunden. Den Wagen hole ich als Übergangsfahrzeug (2-3Monate ehe mein Auto ankommt).

Meine Frage ist, wie läuft das ab? Gibt es in den NL die klassischen Papiere wie Fahrzeugbrief und Schein oder muss man da was umschreiben lassen?

Der Händler macht die APK (niederländischer TÜV) neu. Muss ich den TÜV trotzdem in Deutschland machen?

Wie läuft das mit der Umsatzsteuer?

Inwieweit müssen Fahrzeuge aus den NL für die deutsche Zulassung verändert werden?

Wäre mehr als cool wenn wir jemand eine kurze Schritt für Schritt anleitung schreiben kann

Vielen Dank

Hallo,

ich habe heute einen Brief vom FA bekommen, in dem ich aufgefordert werde, meine USt-Erklärung nachzureichen.

Ich habe letztes Jahr eine freiberufliche Tätigkeit angemeldet und mich allerdings für die Kleinunternehmerregelung entschieden.

Warum fordert mich das FA trotzdem zur Abgabe einer USt-Erklärung auf?

Danke!

Hallo,

ich interessiere mich dafür, einen Gebrauchtwaren An- und Verkauf als Selbstständiger zu eröffnen. Dazu habe ich zwei Frage:

1. Reicht es aus, dass ich für meine Ankäufe selber einen Beleg schreibe oder sie mit Überweisungen und Chatverläufen belege? Das brauche ich, um die Kosten von der Umsatzsteuer absetzen zu können.
2. Gilt die Befreiung von der Umsatzsteuer für Kleinunternehmer bis 22.000€ für den reinen Umsatz, also alle Verkäufe zusammengerechnet, oder gilt sie nur für den Differenzbetrag zwischen An- und Verkaufspreisen? Weil die Umsatzsteuer ja nur auf diesen Differenzbetrag erhoben wird.

Vielen Dank für Eure Antworten.

Liebe Leute!

Ich habe eine Frage zum Umgang mit dem Reverse Charge Verfahren und wäre euch für sämtliche Antworten sehr dankbar!

Zu meiner Situation, ich bin Freiberufler und umsatzsteuerpflichtig, allerdings muss ich keine Voranmeldungen sondern nur die Jahreserklärung abgeben. Das heisst ich sitze gerade an der Erklärung für 2019 und vorangemeldet wurde nichts.

Im Laufe des letzten Jahres habe ich etwas bei einem innergemeinschaftlichen aber nicht deutschen Händler bestellt. Reverse Charge wurde angewendet, d.h. der Betrag ist Netto ausgewiesen.

Nun muss ich das ganze in die USt Erklärung eintragen. Es war ein Artikel, der (damals) in Deutschland mit 19% besteuert worden wäre. Nach meinem Stand muss ich den Nettobetrag also in Zeile 82 eintragen. Der dabei entstehende USt Betrag wird dann händisch als Vorsteuer in Zeile 123 eingegeben. Ist das soweit richtig?

Für eine kurze Bestätigung wäre ich dankbar, die wirkliche Frage kommt aber jetzt: Wie gehe ich mit den Beträgen in der EÜR um?

a) Wird der Nettobetrag als "normale" Ausgabe gesehen? Wird er also einfach in die jeweilige Kategorie (Reise, Werbe, Fortbildung, Sonstige usw) eingetragen?

b) Wird die U.St. aus Zeile 82 als verreinnahmte Umsatzsteuer gerechnet? Oder gibt es ein seperates Feld wo dies eingetragen wird? Ist es überhaupt eine Einnahme?

c) Und wird die dabei entstehende Vorsteuer ganz normal in Feld 48 (EÜR) als gezahlte Vorsteuerbeträge eingegeben oder gibt es auch hier ein separates Feld?

Wie gesagt würdet ihr mir sehr helfen! Ich freue mich über Eure Antworten, herzlichen Dank und viele Grüße!

Hallo,

ich möchte ein Kleingewerbe gründen (um für Amazon Flex Pakete auszuliefern). Dazu habe ich zwei Frage: Solange ich unter einem Umsatz von 22000€ bleibe, habe ich die Möglichkeit, keine Umsatzsteuer zu zahlen, sodass das Gewerbe darauf gar keine Steuern zahlen würde (nur ich Einkommenssteuer). Im Gegenzug könnte ich dann gar keine Kosten wie z.B. für das Auto etc. von einer Steuer absetzen, oder?

Zudem frage ich mich, welchen Status die Selbstständigkeit bei Amazon Flex hat, wenn ich nur das mache. Nach meiner Recherche sollte es eine arbeitnehmerähnliche Selbstständigkeit sein. Stimmt das?

Vielen Dank für Eure Antworten.

Guten Tag,

Ich möchte mit Dropshipping anfangen und hätte diesbzgl. eine Frage zur Umsatzsteuer.

Folgende Situation:

Wenn ich direkt über einen deutschen Lieferanten beziehe/bestelle, der die Umsatzssteuer bereits einrechnet und abführt, muss ich diese dann trotzdem doppel besteuern?

Grüße

Guezel

Hallo zusammen,

ich habe seit 2018 ein Kleinunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung. Es sind bisher keine Umsätze angefallen. Das Jahr 18 ist daher mit Leer-Meldungen ans FA gegangen, Jahr 19 wird das ebenfalls passieren. Die Meldung 19 ist allerdings noch nicht raus. Die ersten Ausgaben / Rechnungen werde ich im September oder Oktober 2020 buchen können.

Aus mehreren Gründen möchte ich das nicht mehr als Kleinunternehmer tun. Also 2020 dann bereits die Regelbesteuerung anwenden. Es werden allerdings voraussichtlich nicht mehr als 1000,-€ USt. im Rest des Jahres anfallen.

Ich bin mir jetzt unsicher ob es OK ist, wenn ich die USt.-Voranmeldung dann einmalig und erstmalig als Jahreserklärung 2020 abgebe. Oder ob ich bereits ab dem Monat, wo ich erstmalig Buchungen durchführe die monatliche Meldung ausführe?

Mein Kenntnisstand ist außerdem, dass ich ab der ersten Meldung für die Regelbesteuerung für 5 Jahre gebunden bin.

Danke für eure Hilfe!

Wie zahle ich das Stammkapital in eine operative Gesellschaft ein, wenn der Gesellschafter zu 100% eine Holding mit geringem Stammkapital ist? Beide werden zusammen gegründet (UG). Geht es über ein Gesellschafterdarlehen an die Holding und dann von dort an die operative Gesellschaft?

Hallo,

Ich möchte neben mein Beruf ein Kleingewerbe betreiben. Der Aufwand ist minimal. Ich kaufe deutsche Waren vom Großhändler ein (ca. 20-25.000€ Warenwert) und sende es an den Großabnehmer per Spedition im nicht eu Ausland. Der großabnehmet vergütet mir dann einen Kapitaleinsatz sowie entstandene transportkosten und zählt zudem eine Pauschale von 400€. Dies würde ca 1 Mal im Monat geschehen. Jetzt verwirrt mich jedoch die Umsatzgrenze von 17.500€ im Jahr. Muss ich dann eine andere unternehmensform wählen. Der Jahresgewinn wird unter 5000€ liegen, der Jahresumsatz jedoch bei ca. jedoch bei über 200.000 wenn ich meine 25.000€ Kapital mehrmals nutze.

Hallo ihr :)

Ich arbeite als Freelancer mit einer Firma zusammen und bekomme dafür während dem Studium ein kleines Taschengeld. Meine Frage jetzt: Ab wann muss ich da zusätzlich irgendwas mit dem Finanzamt ausmachen? Ich bleibe definitiv unter der Einkommensgrenze dieses Jahr, aber muss ich irgendwas tun? Mich anmelden? Etwas beantragen?

Danke für die Hilfe durch den Steuerdschungel :D

Anna

Hallo Community,

ist es erlaubt und zulässig eine Rechnung auszustellen, welches ein Rechnungsdatum in ein paar Tagen in der Zukunft hat?

Beispiel: Ich stelle heute (29.07.) eine Monatsrechnung für Juli (sprich ausgeschriebener Leistungszeitraum ist Juli 2020) mit dem Rechnungsdatum 03.08. aus und mein Kunde hat wie gewohnt sein übliches Zahlungsziel von 8 Tagen (für den Monat Juli würden keine weiteren Aufträge aufkommen, die verrechnet werden müssen).

Ist das erlaubt? Oder wäre die Begleichung der Rechnung, im Falle, dass die Situation erlaubt wäre, vor dem eigentlichen Rechnungsdatum komisch oder kritisch für das Finanzamt?

Kleiner Hinweis noch: Ich bin Kleinunternehmer und daher nach § 19 UStG von der Umsatzsteuer befreit. Mich interessieren aber, falls es durch diesen Fakt Unterschiede gibt, beide Fälle.

Ich bedanke mich schon mal im Voraus!

Viele Grüße

Hallo

Ich bin noch Kleinunternehmer, und mache im Internet Versandhandel. Ich schätze, dass ich in den nächsten Jahren Umsatzsteuer zahlen muss, und die oben gestellte Frage beschäftigt mich seit einiger Zeit. Mein geschäftsmodell läuft so, dass ich gebrauchte Waren von Privatleuten für einen gewissen Prozentsatz des Marktwerts ankaufe, und dann für den Marktwert verkaufe, d.h. ich kann keine Vorsteuer geltend machen.

Ich versuche mal anhand einer Rechnung klar zu machen, was ich meine: Angenommen ich habe Kapital in Höhe von 10.000€. Dieses kapital re-investiere ich jeden Monat, und habe einen Gewinn von 10%. Dann habe ich jeden Monat soviel Umsatz gemacht:

01 11.000€

02 12.100€

03 13.310€

04 14.641€

05 16.105€

06 17.715€

07 19.487€

08 21.435€

09 23.579€

10 25.937€

11 28.531€

12 31.384€

Jahresumsatz: 235.224€ am Jahresende vorhandenes Kapital: 31.384€

Nun muss ich von meinem Jahresumsatz 16% Umsatzsteuer zahlen. Das wären also 37.635€, was bedeutet, dass ich mehr als mein ganzes Kapital nur für die Umsatzsteuer verpulvern müsste.

Warum ich das jetzt hier reinstelle: Ich bin mir sicher, dass ich irgendwo einen Denkfehler habe. Irgendwas mache ich falsch, denn mein Ergebnis ist lächerlich hoch, ich hoffe mir kann hier jemand weiterhelfen. Auf nachfrage kann ich bestimmte Sachverhalte auch genauer erläutern.

Guten Tag,
ich möchte gerne wissen, wie das Reverse-Charge-Verfahren in der Praxis funktioniert, wenn man etwas z.B. aus der Niederlande importiert, um es an einen deutschen Endkunden weiterzuverkaufen. So verstehe ich das: Warenwert 100€ -) Also zahlt man 15,9€ an das Finanzamt als Vorsteuer und zieht wieder 15,9€ davon ab. Und wenn man anschließend das Produkt verkauft, zahlt man wieder 19% Umsatzsteuer. Also wenn man es für den selben Preis von 100€ hierzulande verkaufen würde, würde man nochmal 15,9€ zahlen. Da die derzeitigen 16% nur eine Ausnahme darstellen, habe ich hierbei immer mit den üblichen 19% gerechnet.
Jedenfalls müsste man ja so zweimal Umsatzsteuern abführen oder?

Hallo, vielleicht kann mir jemand helfen. Ich übe ein Kleingewerbe aus. Es handelt sich hierbei um Paketzustellung. Das Gewerbe wird als Nebengewerbe geführt und ich unterliege der Kleinunternehmerregelung, bin also umsatzsteuerbefreit.

Zum 01.07.20 habe ich eine Erweiterung des Gewerbes beantragt. Es handelt sich hier um den Taxenverkehr. Genehmigung ist vorhanden und Gewerbeschein wurde erteilt.

Auf Antrag beim Finanzamt möchte ich ab 01.07.20 auf die Kleinunternehmerregelung verzichten und mit dem erweiterten Gewerbe der Regelbesteuerung unterliegen. Das Finanzamt hat mir eine neue Steuernummer geschickt, welche für die EÜR Taxibetrieb gilt.

Meine Frage ist, muss ich für die Umsätze bis 30.06.20 rückwirkend Umsatzsteuer bezahlen oder erst ab 01.07.20?

Hallo zusammen!

Folgender Sachverhalt: 2 Gewerbe, 1 gemeinsame Umsatzsteuervoranmeldung, Einzugsermächtigung Finanzamt

Gewerbe 1 hat für Dezember z.B. einen Erstattungsanspruch von 1100 €. Gewerbe 2 hat ein Vorauszahlungsoll von 500 €. Der verrechnete Betrag i.H.v. 600€ wird am 17.1. des Folgesjahres vom Finanzamt auf Konto des Unternehmens überwiesen.

Wie ist die Vorauszahlung aus der Dezember-Voranmeldung im 2. Gewerbe zu verbuchen? Als Ausgabe im Folgejahr, da das Finanzamt erst am 17.1. überwiesen hat?

Vielen Dank.

gustel

Liebe Community,

ich befinde mich gerade in einer Situation, die ich schwer abschätzen kann und daher meine Frage an euch: Ich bin selbstständig und an der Grenze, aus der Kleinunternehmerregelung zu fallen. Sprich: im Grunde dürfte ich dieses Jahr nichts mehr verdienen, um meinen Status als Kleinunternehmer zu behalten, den ich eigentlich ganz gut finde (zumal der Satz gerade auf 22 000 Euro erhöht wurde).

Jetzt stehe ich aber in folgendem Konflikt: Ich werde Anfang nächsten Jahres Mutter, sprich, um ein möglichst hohes Elterngeld zu erzielen, sollte ich auch meinen Gewinn ankurbeln. Damit fiele ich dann aber aus der Kleinunternehmerregelung, bin fünf Jahre umsatzsteuerpflichtig und das, obwohl ich meine Einnahmen das kommende Jahr/die kommenden Jahre nur schwer einschätzen kann.

Wie seht ihr das Ganze?

Danke fürs Lesen!

Als Kleinunternehmer weise ich keine MwSt. aus. Ich biete Downloadprodukte an, die ich auch auf einem Fremdportal verkauft werden. Bei der Abrechnung werden mir die Provision (20%)abgezogen und die MwSt. wird auch einbehalten. Mir ist nicht klar, warum ich die MwSt. tragen muss. Letztendlich wurden die Downloadprodukte NICHT in Stückzahl auf Rechnung von mir an das Portal verkauft und auch nicht auf Komission. Im Grunde handelt das Verkaufsportal doch als Vermittler und erlaubt mir (als Kleinunternehmer ohne Ausweisung der MwSt.) meine Produkte über das Portal zu verkaufen. Für den Aufwand behält das Portal dann eine Provision von 20 % ein.

Ist die Einbehaltung der MwSt. korrekt und rechtens?

Vielen Dank schon für die Hilfe.

Ich bin vorsteuerabzugsberechtigter Unternehmer. (EA-Rechner)

Angenommen ich bestelle bei einem online Großhandel und gebe bei der Registrierung meine geforderte UStID an.

Er sendet mir die Ust-freie Rechnung.

Jetzt verwende ich das Produkt allerdings doch privat statt gewerblich.

Kann ich die Ust einfach nachzahlen?

Guten Abend zusammen,

ich habe Anspruch auf die Kleinunternehmer Regelung genommen, da ich dieses Jahr einen eBay Shop eröffnet habe und nicht allzu hohen Umsatz erwartet habe.

Der Umsatz steigt jedoch stetig an (kann auch jederzeit zurück gehen). Möglich sind statt angenommene 10.000€ bis zu 50.000 - 100.00€ Umsatz.

Was passiert wenn ich die Umsatzgrenze von 22.000€ in solch einem hohen Maß im Gründungsjahr überschreite? Muss ich ggf. für das gesamte Jahr die USt nachzahlen? Oder Drohen gar strafen?

Vielen Dank im voraus.

Hallo,

wir ziehen um und möchten unsere Garage, die alleine steht vermieten.

1. Die Vermietung von Garagen ist ja umsatzsteuerpflichtig, wie ist das bei Privatpersonen zu handhaben?

Generell kommen die Mieten ja auch in die Steuererklärung als Einkünfte.

2. Gibt es "Wucher" eigentlich auch bei Garagenmiete oder könnte man diese auch
sehr hoch ansetzten (z.B. 1000€), wenn der Mieter zustimmt.
(Beispiel: Wenn man weiß, dass der Mieter die Garage in 3 Monaten kauft und
somit den Kaufpreis und Kaufnebenkosten zu mindern.

Vielen Dank :)

2019 wurden Hörbücher auf den Steuersatz von Büchern angeglichen, aber ich weiß jetzt nicht ob sie ebenfalls von der aktuell temporären Senkung betroffen sind. (Hörbücher als CD verkauft)

https://www.wko.at/service/steuern/umsatzsteuersenkung-gastronomie-2020.html

Hallo, ich kenne einen Dienstleister mit Jobs und Freelancer Projekten. Ich würde gerne als Einzelunternehmer für ihn vermitteln bzw.Arbeiter einstellen. Die Arbeitsverträge würden dann über mich laufen.. Was wäre hier die beste Variante der Geschäftsform damit Arbeiter und ich zufrieden wären? Wäre es auch möglich Freelancer über Meinen Einzelunternehmen zu beschäftigen?

Grüße

Getränke sind generell mit nun 16% USt belegt. Es sei denn der Milchanteil beträgt mehr als 75%. Wie sieht es mit Eierlikör aus? Milch und Eianteil beträgt mehr als 75%, enthält aber auch Alkohol. 16 oder 5% UST?

Vielen Dank

Hallo alle miteinander,

ich arbeite von Kanada aus als Freiberufler für ein deutsches Unternehmen. Nun stelle ich mir die Frage ob ich für meine Leistungen die deutsche Umsatzsteuer mit ausweisen muss oder nicht. In Kanada bin ich nicht umsatzsteuerpflichtig, da sich der Leistungsempfänger nicht in Kanada befindet.

Ich wohne in Kanada, bin noch in Deutschland gemeldet, verbringe aber mehr als 183 Tage im Jahr in Kanada. Es handelt sich um IT-Leistungen.

Falls ihr noch mehr Info's braucht, bitte melden. Ich freue mich auf jede Hilfe.

Vielen Dank und viele Grüße

Moe

Ich habe einen Kollegen (Baugewerk) der ein Büro bei seinem Steuerberater angemietet hat, für 30,00 € im Monat. Dieses zählt nur als Firmenadresse und für die Post, wird von ihm also nicht aktiv genutzt. Mietvertrag von 2016 besagt 30,00 € monatliche Miete, von Mwst ist keine Rede. Gestern bekam er einen Brief mit der Nachforderung der Mwst für die letzten 30 Monate. Ich hätte mich gerne mit meinem Steuerbüro deswegen auseinandergesetzt, aber die haben so viel zu tun mit der Mwst-Senkung ab heute, die haben für sowas keine Zeit und keinen Nerv.

Vielen Dank im voraus

Hallo zusammen,

ich möchte den Stellplatz, der zu meiner Mietwohnung gehört untervermieten (mit Einverständnis des Vermieters), da ich ihn selbst nicht benötige. Online Recherche zu dem Thema hat nun ein paar Fragen aufgeworfen, die sich durch weitere Recherche nicht klären ließen.

Und zwar liest man an vielen Stellen, dass bei Parkplatzvermietung auf jeden Fall Umsatzsteuer anfällt. An anderen Stellen heißt es, dass sofern der Umsatz unter 17500 € liegt (was definitiv der Fall wäre... ca 500 € p.a.) die Kleinunternehmerregelung gilt und man keine Umsatzsteuer zahlen muss. Nun stellen sich mir folgende Fragen:

Wenn man sich auf die Kleinunternehmerregelung berufen will, müsste ich dann dazu ein Gewerbe anmelden? Oder ist das einfach automatisch so, wenn ich in der Einkommenssteuererklärung die Miete für den Parkplatz angebe und dann ja offensichtlich der Betrag weit unter 17500 € liegt?

Bzgl. Gewerbe anmelden bei Parkplatz-Untervermietung habe ich auch wiederrum an anderer Stelle gelesen, dass das kein Gewerbe sei, da man ja selbst für den Parkplatz bezahlt und damit keinen Gewinn erzielt...

Also müsste ich ein Gewerbe anmelden ja oder nein? Wenn ich nicht extra ein Gewerbe anmelden muss, muss ich trotzdem Umsatzsteuer zahlen? Oder reicht es die Untervermietung in der Einkommenssteuer anzugeben bei "Vermietung und Verpachtung"?

Ich hoffe ihr könnt mir weiter helfen... ich habe gefühlt jeden auffindbaren Artikel zu dem Thema durchgelesen und bin trotzdem nicht schlauer, weil die Aussagen sich oft widersprechen oder nicht ganz eindeutig sind.

Danke schon mal!

Hallo,

Ich habe einen Pferdeeinstellvertrag, in dem eine Nettomiete und 19 % Umsatzsteuer ausgewiesen sind. Kann ich ab Juli die Umsatzsteuer reduziert (16 %) bezahlen?

Vielen Dank für eine Antwort!

Hallo,

eine Firma in Korea möchte ein Auto kaufen, das sich bei einem Händler in Dänemark befindet. Ist es möglich für den dänischen Händler eine Nettorechnung an die koreanische Firma zu schreiben, obwohl das Transportunternehmen das Auto erst nach Hamburg bringt und von dort aus nach Korea verschifft?

Die Problematik liegt darin, ob die dänische Firma die Ausfuhrnachweise für seine Ausfuhrlieferung/Buchhaltung ordentlich hinbekommen kann?

Oder ist es zwingend notwendig in dem Fall eine deutsche Firma da zwischenzusetzen, wenn man zwingend erst nach Hamburg und dann nach Korea verschiffen will?

Danke im Voraus

Hallo!

Die Situation ist folgende: Ich, 17 Jahre alt, habe ein Theaterstück von mir an einen Verlag geschickt und diese haben mir einen Vertrag geschickt. Vorweg habe ich gefragt, ob es mit 17 Jahren möglich sei, überhaupt zu veröffentlichen und mit der Erlaubnis meiner Eltern sei dies möglich. Nun habe ich den Vertrag vor mir liegen und nun wird gefragt, ob ich Umsatzsteuern bezahle oder nicht. Ich habe bisher noch keinen Cent verdient, habe keinen Nebenjob etc.

Wenn aber nun das Honorar auf das Konto meiner Mutter geht, muss diese dann Umsatzsteuern bezahlen? Ich habe noch kein eigenes Konto und muss daher auf das Konto meiner Mutter "zugreifen".

Wie kann ich den Vertrag annehmen, ohne dass ich damit Umsatzsteuern bezahlen muss?

Ich erwarte nicht, dass ich sehr viel Geld verdiene. Ich rechne mit 20-100 Euro. Aber genaues wurde mir nicht gesagt. Es könnte also auch 1000 Euro werden.

Was soll ich in dieser Situation tun?

Hallo,

macht es Sinn, im ersten Jahr unter der Nutzung der KU Regelung alles selbst und ohne Steuerberater zu machen? Ist dass überhaupt als Laie machbar?

Andererseits weiß man zu Beginn ja nie, wie gut das Geschäft funktioniert und da sind die Kosten für einen Steuerberater doch sehr hoch. Was meint ihr? Und welche Sachen muss ich durch die KU Regelung nicht machen? Kann man die restlichen alleine (mit bsw SevDesk) machen?

Mfg

Hallo zusammen. Ich bin immobilienmaklerin und stelle einer selbständigen finanzberaterin bzw kreditvermittlerin eine tippgeberprovision. Dies tat ich bisher mit Umsatzsteuer. Jetzt sagt die Beraterin ich soll sie brutto für netto stellen. Diese Leistung wäre umsatzsteuerfrei. Ist das korrekt?, ich dachte UStG § 4,Punkt 8 oder 11 greift für mich nicht da ich ja Grundstücke bzw. Wohnungen vermittelt. Könnt ihr mir helfen? Dankeschön

Guten Tag,
ich habe eine Frage. PayPal ist ja dafür bekannt bei neuen Verkäufern das Paypal Guthaben einzufrieren und als vorgemerktes Guthaben zu verwahren und erst freizugeben, wenn die Ware geliefert wird bzw. spätestens nach 21 Tagen freizugeben. Jetzt betreibe ich seit kurzem einen Onlineshop und habe einige Verkäufe erzielt, von denen das meiste unzugänglich bei PayPal eingefroren wurde. Ich kann also nicht auf das Guthaben zugreifen. Da ich nun meine Umsatzsteuervoranmeldung erledigen muss, stellt sich mir die Frage ob ich die Umsatzsteuer des Guthabens, auf das ich keinen Zugriff habe bereits jetzt abführen muss, obwohl ich nicht einmal Zugriff auf dieses Geld habe.
Vielen Dank

Guten Tag,

Ich bin Freelancer und hauptstächlich für ein in Großbritanien sitzendes Unternehmen tätig. Meine Leistungen sind ausschließlich in digitaler Form (Coachings, consultings, content production, E-commerce).

Ich habe bereits mit zwei Steuerberatern gesprochen und beide haben mir unterschiedliche Antworten gegeben.

Einer sagt, Reverse-Charge-Verfahren wäre anwendbar und der andere sagt, dass es nicht so wäre.

Über Auskunft und Hilfe (optimalerweise mit Quellenangabe) wäre ich sehr dankbar!

bei Fahrzeugkauf von privat?

Guten Tag liebe Experten. :) Ich machs kurz und knackig:

Wäre ich im Jahre 2022 immer noch Umsatzsteuerbefreit, also Kleinunternehmer?

Fall 1

• Steuerjahr 2019: Umsatz: 0€
• Steuerjahr 2020: Umsatz: 15000€
• Steuerjahr 2021: Umsatz: 60000€
• Steuerjahr 2022: Kleinunternehmer?

Fall 2

• Steuerjahr 2019: Umsatz: 0€
• Steuerjahr 2020: Umsatz: 40000€
• Steuerjahr 2021: Umsatz: 40000€
• Steuerjahr 2022: Kleinunternehmer?

Fall 3

• Steuerjahr 2019: Umsatz: 0€
• Steuerjahr 2020: Umsatz: 15000€
• Steuerjahr 2021: Umsatz: 70000€
• Steuerjahr 2022: Kleinunternehmer?

Würde in einem der Fälle die Kleinunternehmerregelung wegfallen?

Vielen Dank im Voraus für eure kompetenten Antworten.

Ich habe eine elektronische Dienstleistung von einem Unternehmen in der Schweiz erhalten, das auf der Rechnung 19% deutsche Steuer ausgewiesen hat. Muss ich diese 19% Steuer nun selbst zusätzlich an das deutsche Finanzamt bezahlen wegen ReverseCharge Regelung, also quasi doppelt bezahlen? Ich nutze die Kleinunternehmerregelung §19 und habe keine Umsatzsteuer ID.

Folgender Sachverhalt:

Der Einzelunternehmer A (IST-Versteuerung) stellt dem Einzelunternehmer B (ebenfalls IST-Versteuerung) eine Rechnung i. H. v. 20.000 EUR.

Rechnungsempfänger (Einzelunternehmer B) ist zum vollen Vorsteuerabzug berechtigt, da die Dienstleistung erbracht worden ist und die ordnungsgemäße Rechnung vorliegt.

Nun möchten beide Einzelunternehmer eine Ratenvereinbarung abschließen. Nach der wäre Einzelunternehmer A nur zur Zahlung der anteiligen auf den Raten anfallenden Umsatzsteuer verpflichtet.

Die Ratenvereinbarung wird folgendermaßen auf die Rechnung geschrieben:

Die Rechnung kann in 24 Raten gezahlt werden. 1. Monatsbetrag 833,41 EUR 2. - 24. Monatsbetrag 833,33 EUR Zu zahlen sind die Raten monatlich bis zum 15. ab einschließlich März 20XX.

Ist das korrekt? Könnte das Finanzamt auf einer der beiden Seiten etwas bemängeln? Im Internet finde ich nur, dass eine der Voraussetzungen für eine Teilzahlungsvereinbarung die ist, dass das Geschäft zwischen einem Unternehmer und einem Verbraucher stattfinden muss. Das ist hier ja nicht der Fall.

Können zwei Unternehmen eine Ratenzahlung vereinbaren? Wäre der oben beschriebene Vermerk für die Raten auf der Rechnung zulässig?

Vielen Dank im Voraus

Hallo Zusammen,

meine Frau möchte für sie Gewerbe anmelden (Ziel: Onlineshop). Sie hat die Steuerklasse 5. Sie ist momentan arbeitslos.

Ich habe die Steuerklasse 3 und bin ein Arbeitnehmer. (Ich verdiene mehr als 17.640€ im Jahr)

Meine Fragen sind:

1. Gilt der Grundfreibetrag 8.820 € im Jahr für sie?
2. Ab welchem Einkommen (jährlich) muss sie Umsatzsteuer zahlen?
3. Ab welchem Einkommen muss sie Einkommenssteuer zahlen?
4. Ab welchem Einkommen muss sie die Krankenversicherung selbst zahlen?

Vielen Dank im Voraus :).

Viele Grüße

Hallo liebe Leute

Wir haben eine Firma ausserhalb der EU und erbringen Beratungs-Dienstleistungen für Menschen, welche frisch von Portugal/Spanien nach Deutschland umziehen. Für diese Dienstleistung werden wir direkt von den jeweiligen Menschen entlohnt. Und hierzu kommt eben unser Dilemma. Bis die sich in Deutschland angemeldet haben und ein Konto eröffnen, dauert es leider viel zu lange. (Ab und zu verspäten sich die Zahlungen bis zu 5-6 Wochen) Nun hatten wir eine Idee, jedoch wissen nicht ob die Umsetzung uns Probleme mit den deutschen Behörden einbringen kann.

Unsere Idee:

Können wir das Geld von den ankommenden Personen in Deutschland vor Ort in BAR einkassieren und dann ins Ausland persönlich vorbeibringen? (im Namen der ausländischen Firma) Oder sagt der deutsche Staat, dass man dann dem deutschen Staat die Umsatzsteuer schuldet.

Vielen Dank für eure Ratschläge.

mein Geschäftspartner und ich haben eine GmbH, welche in der Schweiz registriert ist und wir sind im E-Commerce-Bereich tätig. Wir haben mehrere Onlineshops und verkaufen unsere Waren unter anderem auch an deutsche Kunden.

Hier noch einige Angaben zu unserem Unternehmen:

- Wir arbeiten mit einem chinesischen Supplier zusammen, welcher die Waren direkt an die (deutschen) Kunden versendet

- Der durchschnittliche Warenwert liegt bei uns eigentlich immer unter 21 Euro (Keine Einfuhrsteuer)

- Falls einmal Einfuhrsteuer anfallen sollte, würde dies in dem Fall der Kunde bezahlen

- Wir verkaufen nur an Privatkunden

Meine Frage: ab welchem Betrag muss ich Steuern abführen? Und wie hoch ist für uns als Schweizer GmbH der Steuersatz?

Danke für eure Hilfe

Hallo,

angenommen A ist ein deutscher Einzelunternehmer und macht von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch. A macht Online Marketing und vermittelt Verkäufer an Unternehmen B, welches in Luxemburg sitzt. Hierfür erhält A eine Provision von B. B zahlt die Provision an A netto aus, ohne Umsatzsteuer, da B die Umsätze gemäß des Reverse Charge Verfahren ausweist (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers).

A erstellt jedesmal eine Rechnung mit 0€ Umsatzsteuer und Hinweis auf Reversechargeverfahren, wenn er Geld von B bekommt. Die Einnahmen verrechnet A dann ganz normal in der EÜR. Eine Umsatzsteuervoranmeldung oder ZM gibt A nicht ab. Lediglich eine Umsatzsteuerjahreserklärung in der A die Einnahmen als nicht steuerbare sonstige Leistungen gemäß § 18b Satz 1 Nummer 2 UStG erfasst.

Nun hat A von Person C gehört, dass das Vorgehen falsch ist, weil A als Kleinunternehmer gar nicht vom Reverse Charge Verfahren Gebrauch machen kann. Somit müsste A hierfür doch noch Umsatzsteuer an das deutsche Finanzamt abführen.

Macht A das richtig oder hat C Recht?

Hallo zusammen,

ich sitze aktuelle an der Umsatzsteuerjahreserklärung und habe 2019 tatsächlich das erste und bisher einzige Mal Mahngebühren (2€) eingenommen. Diese wurden entsprechend Steuerfrei und ohne Vorsteuerabzug verbucht und landen nun in Zeile 74 der Umsatzsteuererklärung. Dort wird nach der Nummer im §4 UStG verlangt.
Leider bin ich mir sehr unsicher, welche Nummer tatsächlich zutrifft.

Hallo,

Im April 2019 habe ich das Geschäft als Einzelunternehmer angefagen.
Ich bin gerade dabei meine Steuererklärung im Sinne von EÜR zu erarbeiten.
Nun ist mir erst jetzt bewusst geworden, dass ich die Grenze 17.500 € deutlich überschritten habe.

1) Eine Verständnisfrage: Bezieht sich diese 17.500-Grenze auf all meine Betriebseinnahmen? Oder auf meinen Gewinn (Einnahme - Ausgabe)? Der Gewinn liegt bei ca. 9202€ auf das ganze Jahr hochgerechnet.

2) Wenn das vordere Fall ist: Was kommt jetzt steuerlich auf mich zu? Muss ich mit iregendwelchen Umsatzsteuer rechnen oder Einkommenssteuer? Der Gewinn liegt ja oberhalb des Freibetrages (2019=9.168€)

3) Werden auch private Überweisungen als Betriebseinnahmen angesehen?

Vielen Dank im Voraus

BG

Hallo,

kann ich jetzt, also mitten im Kalendarjahr, vom Kleinunternehmer auf Regelbesteurung optieren?

Aus dem jetzigen Geschäftsmodell lässt herausgehen, dass es sich für mich mehr lohnt die Umsatzsteueranmeldung zu machen.

Vielen Dank im Voraus

BG

Hi, Ich bin freiberufler in Deutschland. Während meiner Reise nach Polen habe ich Elektronik für meine Firma gekauft und 23% VAT bezahlt. Is dass möglich, die VAT von meiner Umsatzsteuer Voranmeldung abziehen?

mfg

Hallo zusammen,

Fehler sind menschlich und passieren, leider mag das Finanzamt so etwas gar nicht. Im Nachhinein betrachtet, ich auch nicht...

Ich bin aufgrund einer Unachtsamkeit (Tatsache, dass Umsatz im Vorjahr >17.500€ war nicht beachtet) weiter als Kleinunternehmer aktiv gewesen und muss nun diese Problematik klären.

Wenn ich richtig informiert bin, gäbe es folgende Optionen:

1. Ich erstelle für alle gestellten Rechnungen eine Rechnungskorrektur mit ausgewiesener Umsatzsteuer, Gesamtbetrag (brutto) bleibt wie bezahlt und die Kunden korrigieren in ihrer Buchhaltung. Umsatzsteuer zahle ich also komplett.
2. Ich hoffe auf Verständnis bei den Kunden, erstelle eine Rechnungskorrektur mit zusätzlicher, ausgewiesener Umsatzsteuer, Gesamtbetrag (netto) bleibt wie bezahlt, neuer Gesamtbetrag (brutto) inkl. der noch ausstehenden Umsatzsteuer und hoffe, dass die Kunden dies akzeptieren (die zu 95% umsatzsteuerpflichtig sind, ergo diese zusätzlichen Ausgaben als Vorsteuerabzug geltend machen können und lediglich etwas mehr Aufwand haben).

Habe ich etwas übersehen oder gibt es noch etwas zu beachten? Wie sollte ich am sinnvollsten vorgehen? Option Nr. 1 wäre die entspannteste für die Kunden, Option Nr. 2 die für mich wirtschaftlichere Variante.

Dank & Gruß

Hallo,

ich habe einen Partnervertrag mit dem amerikanischen Streamingportal Twitch.inc und erhalte gelegentlich Zahlungen von dieser Plattform.

Jetzt ist es allerdings so, dass ich plötzlich von Amazon (bzw. Amazon Tax Central) Steuerformulare erhalten habe, welche die Quellensteuerfreiheit in den USA bestätigen. (Scheinbar hat Amazon Twitch mal aufgekauft).

Meiner Auffassung nach ist Twitch Inc in den USA Leistungsempfänger und somit hier nicht steuerbar, da ich auch die Zahlungen von Twitch Inc. erhalte.

Allerdings stellt sich mir nun die Frage, ob nicht trotzdem theoretisch Amazon als Leistungsempfänger in Frage kommen kann, da sie der eigentliche Eigentümer sind, womit eine EG-Leistung vorliegen könnte.

Denn in den AGB von Twitch steht z.B., dass Käufer welche auf dieser Plattform einkaufen, Geschäfte steuerlich in Luxemburg behandelt werden. Da die Steuerformulare über Amazon kamen, stellt sich mir nun die Frage ob nicht theoretisch auch eine Leistung ohne mein Wissen steuerlich nach Luxemburg ausgelagert werden kann, weil warum sonst sollte Amazon mir die Steuerformulare zusenden.

Wie kann man das genau definieren, wer nun Leistungsempfänger ist?

Guten Tag. Ich habe Januar 2019 mit der Kleinunternehmer Regelung gegründet und bin im Jahr 2019 auch unter den 17500€ Umsatz geblieben. In diesem Jahr 2020 ist für mich bereits jetzt abzusehen, dass ich nicht nur mehr als 22.000€ Umsatz machen werde (Die Grenze wurde ja erhöht) sondern ich werde aller vorraussicht nach im Juni auch die 50.000€ Grenze der Kleinunternehmer Regelung sprengen werde. Meine Frage ist konkret:

Kann ich beispielsweise zum 01.Juni 2020 dem Finanzamt melden, dass ich ab dann regelbesteuern will? Und die viel wichtigere Frage ist, muss ich dann alle Rechnungen die bereits im Jahr gelaufen sind (geht ausschließlich an Privatkunden) also vor dem 01.Juni rückwirkend abführen?

Ich würde mich über eine Antwort freuen.

Angenommen man verkauft eine nicht im Inland steuerbare Dienstleistung in ein Drittland (außerhalb der EU), in dem das Reverse-Charge-Verfahren keine Anwendung findet. Dadurch kann es ja vorkommen, dass man die dort erhobene Umsatzsteuer oder ähnliche Abgaben an das ausländische Finanzamt abführen muss, wenn der Leistungsempfänger die Steuer nicht schuldet. Wird das vom inländischen Finanzamt in irgendeiner Form überprüft oder ist das ausschließlich eine Sache zwischen dem deutschen Unternehmer und den ausländischen Behörden?

Hallo,

ich habe von eine Firma aus Hongkong den Auftrag bekommen einen Podcast in Deutschland aufzunehmen. Ich selbst bin in Deutschland Umsatzsteuer befreit.
Was muss ich bei der Rechnungsstellung beachten? Stelle ich die Rechnung mit deutscher Umsatzsteuer? Reverse Charge? Ich stelle die Rechnung in einer Fremdwährung, habe keine doppelte Buchführung - was muss ich da beachten? Ich verzweifle grad, danke für jede Hilfe.

ich habe eine Selbstständigkeit als Schriftsteller/Autor, also Freiberufler oder eben Freelancer angefangen. Habe mir auch eine Steuernummer und eine USt-ID vom Finanzamt schicken lassen. Habe nun auch schon etwas mit dem Schreiben verdient.
Wann/wie oft muss ich jetzt diese Umsatzsteuervoranmeldung machen? Habe mal gelesen, dass man bis zu 8.820€ in Deutschland verdienen kann, ohne eine Steuererklärung machen zu müssen. Und wenn das nicht stimmt, was stimmt dann? Und noch was: auf der Plattform auf der ich Texte schreibe, werde ich wegen der Berechtigung zum Ausweis von Umsatzsteuer gefragt, ob ich "Kleinunternehmen nach §19 UStG", "Nicht berechtigt" oder "berechtigt, Unternehmen im Sinne des UStG" bin. Was soll ich nun wählen?

Ich möchte alles wissen um keine Schwierigkeiten mit dem Finanzamt usw. zu bekommen!

Ich bin seit 2006 freiberuflicher Webdesigner im Nebengewerbe und in all der Zeit nie über den Freibetrag für Kleinunternehmer gekommen.

Im April 2019 habe ich einen Buchverlag gegründet (zum Selbstverlag eines Buches), dafür eine neue Steuernummer vom FA erhalten und eine USt-IdNr beantragt. In Folge habe ich für den Verlag (und NUR für den Verlag) monatlich die Umsatzsteuervoranmeldung gemacht.

2019 bin ich nun durch meine freiberufliche Webdesign-Tätigkeit erstmalig über den Freibetrag beim Kleinunternehmer gekommen und somit 2020 umsatzsteuerpflichtig (und zwar nur durch diese, der Verlag war hingegen ein finanzielles Desaster).
Nach Rückfrage hat man mir heute beim FA bestätigt, dass ich für die freiberufliche Tätigkeit KEINE eigene USt-IdNr. beantragen muss, sondern die vom (gewerblichem) Verlag verwenden soll (muss eine Webdesign-Rechnung in die Schweiz stellen).

Nun stellt sich mir die Frage, ob ich deshalb auch 2019 schon für die freiberuflich Webdesign-Tätigkeit monatlich Umsatzsteuer hätte abführen müssen (zusätzlich zu denen vom Verlag) und auch alle meine Rechnungen als Webdesigner falsch gestellt habe (da jeweils ohne Ausweis MwSt mit Verweis auf Kleinunternehmerregelung).
Das würde ja dann jetzt auf Steuerhinterziehung meinerseits hinauslaufen...

Könnt Ihr mir bestätigen dass meine Befürchtung (nämlich dass ich 2019 gar kein kleinunternehmender freiberuflicher Webdesigner mehr war, sondern durch die Beantragung der USt-IdNr für den gewerblichen Verlag auch damit umsatzsteuerpflichtig geworden bin, weil ich eine Einzelperson bin) bestätigen? 
Und wie verhalte ich mich dann jetzt korrekt..?
Viele Grüße
Andi

Hallo,

ich bin umsatzsteuerpflichtiger Unternehmer und streame zusätzlich gelegentlich auf Twitch. Über den Drittanbieter Tipeeestream können Zuschauer während der Liveübertragung Geldspenden schicken (keine gemeinnützigen!). Am Ende des Monats bekomme ich von diesem Anbieter ein Tax document mit u.g. Inhalt.

Auf dem Dokument sind auch meine Anschrift sowie Umsatzsteuer angegeben.
Dies gilt ebenfalls für den Anbieter (TVA).

In diesem speziellen Fall verstehe ich dies nicht ganz genau bzw. ich bin mir nicht ganz sicher, wie ich mit der Umsatzsteuer verfahre. Da dies für mich eine Ausnahme ist, frage ich erstmal hier, bevor ich einen Steuerberater kontaktiere.

Fiktives Beispiel:

Am Ende des Monats bekomme ich z.B. 5€ überwiesen. Die u.g. Gebühren wurden bereits vom Anbieter abgezogen.

Transferred on the PayPal account €0.00

Transferred on the bank account €5.00

Total amount of transferred donations = €5.00

=================

Bank fees () = 0,12€

Paypal = 0,00 €

--------

Intermediary fees = 0,29 €

Paypal = 0,00€

Other = 0,29€

------------

include VAT: 0,10€

Tipeeestream Fees = 0,41€

Der Ursprungsbetrag lag also quasi bei 5,41€, davon erreichen mit dann entsprechend nur die 5€.

Unten im Dokument ist folgender Vermerk, der mich eher noch mehr verwirrt:

(3) The VAT was already taken into account in the TipeeeStream commission. The VAT amount corresponds to the French legislation and is applied to the part of the fees concerning the intermediary fees (according to articles 261 C, 1 °-d of the General french Tax Code and 135, 1-e of Directive 20016/112 / EC, VAT does not need to be applied to the payment service provider's fees).

Meine Fragen:

• Greift hier nun das Reverse Charge verfahren oder nicht?
• Wie verbuche ich dann die 5€ SKR03?
• Muss ich diese Nebengebühren von 0,41€ irgendwie buchhalterisch trotzdem erfassen?
• Und hat das Tax doument auch den gleichen Wert wie eine Rechnung oder müsste ich ggfs. eine Rechnung mit Hinweis auf Reverse Charge erstellen?

Hallo, meine Frage lautet: muss ich für die Umsatzsteuerbefreiung <22.000€ im Jahr einhalten?

 aktuell angemeldet:

- Kleingewerbe (es handelt sich um das Jahr 2020)

- Voraussichtlich bleibe ich unter 22.000 € (also Umsatzsteuerfrei..)

ABER: wenn ich mehr arbeiten möchte, würde ich über 22.000 € kommen. Hier nun meine Frage: Bleibe ich in meinem Berufsfeld Umsatzsteuer befreit (auch über 22tsd)?

Zu mir:

- selbstständige Schulbegleitung /Integrationshilfe (freiberuflich)

- Bezahlung erfolgt im Sinne der Eingliederungshilfe vom Jugendamt

- kein freier Träger dazwischengeschaltet (Jugendamt-Geld > Eltern > Ich)

- Gründungsjahr 2019

und noch eine Frage zum Schluss: WÜRDE nicht das Jugendamt, sondern das Sozialamt zahlen (wie bei Kindern mit körperlichen Behinderungen), wie wäre es da?

LG

Ich habe ein Gewerbe als Fotograf gegründet.

Ich habe vor der Anmeldung schon einige Sachen wie Kamera und Objektive gekauft.

zum Teil 3 Monate vor Gewerbeanmeldung.

Kann ich diese Geräte noch in dem Monat der Gewerbeanmeldung bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung mit rein nehmen?

Ein paar dieser Geräte hat meine Frau in meinem Auftrag gekauft.

Auf der Rechnung steht also ihr Name aber gleiche Anschrift drauf.

Das Geld dieser Geräte wurde vom selbigen Konto bezahlt wie die Geräte die ich gekauft habe.

Es ist eindeutig das diese Geräte für mein Foto Gewerbe sind da sie Fotografiespezifisch sind.

Kann ich diese Geräte auch bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung geltend machen?

Vielen dank für eure Zeit

Ein Unternehmen investiert in eine Produktionsmaschine mit dem Ziel, damit Produkte zu erzeugen, die zu 19% Umsatzsteuer verkauft werden. Diese Produkte sind üblicherweise zu 19% umsatzsteuerpflichtig. Jetzt hat dieses Unternehmen Großaufträge von mehreren Käufern erhalten, die vom Finanzamt eine vollständige Umsatzsteuerbefreiung gewährt bekommen, so dass die von dieser Maschine hergestellten Produkte eine Zeitlang nicht zu umsatzsteuerlichen Erlösen geführt haben. Aber nicht, weil die Produkte anders sind, sondern weil das Finanzamt die Käufer umsatzsteuerbefreit hat. Die Produkte sind noch immer dieselben und von ihrer Art her durchaus voll umsatzsteuerpflichtig.

Das Finanzamt möchte nun rückwirkend die gesamte geltend gemachte Vorsteuer für die Anschaffung dieser Produktionsmaschine berichtigen und zurückfordern mit der Begründung, dass damit überwiegend umsatzsteuerfreie Erlöse erzielt worden sei. Diese Rückforderung übersteigt die gesamten steuerfreien Erlöse um ein Mehrfaches.

Ich suche daher die gesetzliche Grundlage und evtl. Rechtsprechung dazu, dass es mir gelingt, diese Auslegung des USt-Rechts als unbillig zurückzuweisen. Denn die Maschine und Produkte sind von ihrer Zweckwidmung durchaus für umsatzsteuerrelevante Geschäftstätigkeit gedacht. Dass keine Umsatzsteuer erhoben werden konnte, lag allein an der Vergünstigung, die das Finanzamt den Käufern einräumt. Das betrifft aber allein die Rechtssphäre zwischen Finanzamt und Käufer. Darauf nachträglich den Vorsteuerabzug zu verwehren bedeutet, dass die dem Käufer gewährte Steuererleichterung zu Lasten eines anderen Steuerpflichtigen ginge. So wäre kein Betrieb mehr in der Lage, rechtssicher in eine Produktionsstraße zu investieren, wenn er befürchten muss, dass er im Nachhinein seine gesamten Investitionen nachversteuern muss, nur weil das Finanzamt den Abnehmern Steuerfreiheit einräumt.

Hallo Community

Zu beginn möchte ich gleich klar stellen, dass ich mich unglaublich dämlich angestellt habe und mein Schicksal vermutlich verdient habe. Los geht's:

Ich habe im November letzten Jahres ein Gewerbe angemeldet und einen Online Shop eröffnet. Geplant war es, diesen als Kleinunternehmer zu führen. Der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung kam und ich habe diesen erstmal beiseite gelegt. Zeitsprung nach vorne, mir wurde Zwangsgeld angedroht wenn ich diesen nicht zeitnah abgebe. Ok, das mache ich gerade quasi. Soweit so gut.

Nun ist es jedoch so, dass ich definitiv NICHT als Kleinunternehmer agieren möchte, sondern normal Regelbesteuert werden möchte. Auch noch okay.

Mein Problem ist nun: Ich habe seit Gewerbeeröffnung 4000,- € durch Verkäufe erwirtschaftet. MwSt. wurde online sowie auf Rechnung natürlich nicht ausgewiesen, mit Hinweis auf § 19 ff. UStG.

Wenn ich mich jetzt NICHT wie ursprünglich geplant mit der Kleinunternehmerreglung anmelde - muss ich rückwirkend MwSt. abführen, obwohl diese nicht ausgewiesen war?

Ich stehe kurz vorm Nervenzusammenbruch.

Ich habe heute meine Steuer- und Umsatzsteuernummer per Post bekommen. Es heißt in dem Schreiben auch, dass ich dieses und nächstes Jahr monatlich (!) die Umsatzsteuer abführen soll. Aber jetzt meine Frage: was ist wenn ich in einem Monat nichts Verdiene? Soll ich dann einfach nichts machen? Oder wie läuft das dann genau?
Bin selbstständiger Schriftsteller.

Guten Tag,

Ich habe vor einem Monat Anzeigen mit Google Ads geschalten, wobei Kosten in Höhe von 100€ entstanden sind. Vor kurzem habe ich dann herausgefunden, dass bei Google Ads das Reverse Charge Verfahren angewendet wird, was heißt dass auf die 100€ keine Umsatzsteuer berechnet wurde, ich sie aber mit meinem Gewerbe an das Finanzamt überführen muss. Da ich kein Gewerbe besitze würde ich gerne wissen was mich jetzt erwarten würde.

Hallo,

ich habe nur Einnahmen aus China für Dienstleistungen. Ich bin irritiert in welches Feld ich diese eintragen soll. Mit Vorsteuer? Ich zahle aber keine Vorsteuer.

Hallo, ich bin Inhaberin vom Laden und ein kleines Zimmer untervermieten will.

(vom Vermieter schon genehmigt wurde )

auf Untermietsvertrag muss ich 19% Mwst. versteuern?

(übrigens ich bezahle Umsatzsteuer, aber Untermieterin ist Kleinunternehmen ,bezahlt Sie kein Ust.)

Vielen Dank!