Hallo,

ich habe nur Einnahmen aus China für Dienstleistungen. Ich bin irritiert in welches Feld ich diese eintragen soll. Mit Vorsteuer? Ich zahle aber keine Vorsteuer.

Hallo, ich bin Inhaberin vom Laden und ein kleines Zimmer untervermieten will.

(vom Vermieter schon genehmigt wurde )

auf Untermietsvertrag muss ich 19% Mwst. versteuern?

(übrigens ich bezahle Umsatzsteuer, aber Untermieterin ist Kleinunternehmen ,bezahlt Sie kein Ust.)

Vielen Dank!

Hallo zusammen, ich möchte mich ab Mitte März als freiberufliche Designerin selbstständig machen. Gerade fülle ich den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auf elster.de aus.

Nun meine Frage: Gebe ich bei "Voraussichtliche Einkünfte im Jahr der Betriebseröffnung" meine Einkünfte ab Mitte März bis Dezember an oder rechne ich sie auf das ganze Jahr hoch, also ab Januar.

Vielen Dank und liebe Grüße!

wie lautet der folgende Buchungssatz "Wareneinkauf in Portugal auf Ziel 7000 Euro" ?

Hallo,

ich war letztes Jahr geringfügig als Musiker an Orchestern tätig, weshalb ich als Kleinunternehmer eingestuft werden sollte. Ich möchte die Anlage EÜR ausfüllen. Ich war oft auf Honorarbasis tätig. In der Honorarvereinbarung steht "in dem Honorar ist die gesetzliche Umsatzsteuer enthalten". Reicht es in diesem Fall wenn ich die Zeile 11 (Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer) ausfülle oder muss ich auch die Zeile 14 (Umsatzsteuerpflichtige Betriebseinnahmen)ausfüllen?

Ich danke euch vielmals.

Viele Grüße

Hallo,

ich bin Kleinunternehmer seit 2016 als Nebengewerbe, von 2019 bis jetzt habe ich kein Umsatz gemacht. Jetzt will ich zur Regelbesteuerung wechseln.

Ich habe am 14.02.2020 Finanzamt Schriftlich mitgeteilt,dass ich Freiwillig auf Kleinunternehmerregelung verzichte und zur Regelbesteuerung wechsel möchte.

Kann ich jetzt DE-Maschinen außerhalb von EU exportieren und MwSt. zurückbekommen oder muss ich auf Antwort von Finanzamt warten?

am 14.02.20 habe ich mit dem Finanzamt-Mitarbeiter telefoniert,er hat mir gesagt

dass ich auf Bescheid von Finanzamt warten soll.

Viele Grüße

und vielen Dank im Voraus

Hallo zusammen,

ich habe vor kurzem Gewerbe angemeldet (Musiker). Nach 5 Wochen kam gestern endlich das erste Schreiben diesbezüglich, nämlich ein Brief der IHK, in dem mir zur Unternehmensgründung gratuliert wurde. Heute erhielt ich dann das zweite Schreiben, diesmal vom Finanzamt, worin meine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer enthalten war. Meine Steuernummer habe ich allerdings noch immer nicht erhalten. Wann ist mit dieser zu rechnen, bzw. ist es üblich, dass man die Steuernummer als Letztes erhält?

Für Hilfe wäre ich sehr dankbar ;)

Hi! Kleines Beispiel:

Max hat mit seinem Geschäftspartner (Tom) vereinbart, dass Tom sein Flugtickt bezahlt (100€ + 19€ Ust).
Max hat das Flugticket bestellt und ihm anschließend eine Rechnung ausgestellt (119€), auf der er keine USt ausgewiesen hat, weil er das als Kleinunternehmer ja eigentlich auch nicht darf. Nun sagt Tom aber, dass er eine Rechnung mit USt benötigt. Wie sollte die Rechnung von Max an Tom nun korrekterweise aussehen?

Vielen Dank für jede Antwort!

Hallo,

es gibt einen spanischen Dropshippinganbieter den ich gern in meinen deutschen Shop einbinden möchte.

Leider stellt sich für mich die Frage nach der Umsatzsteuer.

Bei Versand in die EU:
Soweit ich verstanden habe, ist die Steuer in dem Land fällig in dem der Kunde (privat) seinen Wohnsitz hat. Aufgrund der Lieferschwellen kann aber erst einmal die Steuer des Lieferanten/Händlers (Firmensitz D) verwendet werden.

Bei Versand aus der EU (nicht Amazon-Modell)
Wenn ich jetzt aus Spanien nach D direkt vom Lager (nicht meins) liefern lasse, muss ich dann die spanische USt ansetzen? Bzw. kann ich dort auf die Lieferschwelle verzichten oder gibt es noch eine andere Regelung die es mir erlaubt immer die deutsche USt auszuweisen?

Ich möchte momentan nur in D verkaufen.

Hallo

Ich habe gestern aus der Not heraus eine Powerbank und Kabel am Automaten gekauft. Als erstes ein Kabel für die Powerbank, damit ich sie am Bahnhof noch voll laden kann, dann die kleine Powerbank und zuletzt noch ein USB C Kabel.

Natürlich war die neue Powerbank kein Stück vorgeladen, ein Mini USB Kabel lag auch bei, war von außen nicht ersichtlich.

Da am Bahnhof alle Ladeplätze belegt oder defekt waren, half mir das aber auch nicht.

Jetzt habe ich das ganze Zeug umsonst gekauft und würde es gerne umtauschen.

Habe ich ein Anrecht darauf, obwohl die Verpackungen schon geöffnet wurden?

Die Umsatzsteuernummer auf dem Bon ist übrigens auch einen andere als die, die ich im Impressum der GmbH finde 😩

Hallo liebe Finanzfrage Mitglieder,

wenn ich als selbstständiger Einzelunternehmer mit Gewerbeschein z.B. 300.000€ Umsatz (fast keine Betriebsausgaben) habe, wieviel muss ich dann maximal von diesem Geld abgeben für alle Steuern? Ich muss ja 19% Umsatzsteuer abführen, Einkommenssteuer und Gewerbesteuer (410% Hebesatz) bezahlen. Wenn ich das jetzt mal überschlage sind das 19% MwSt. + ca. 40-45% EkSt. + Gewerbesteuer, dann sind das ja locker über 70% an allen Steuern insgesamt, die ich abgeben müsste!?

Das ist doch der pure Wahnsinn? Für eine genaue Erklärung wäre ich sehr dankbar!

Wieviel % würdet ihr insgesamt monatlich zurücklegen von eurem Umsatz um ganz sicher zu gehen? Ich habe bislang immer die Hälfte von meinem monatlichen Einkommen für alle Steuern insgesamt zurückgelegt. Sollte das reichen?

Wieviel Prozent würdet ihr insgesamt zur Seite legen, inklusive MwSt. und wieviel Prozent von NETTO zurücklegen, sprich wenn ich die MwSt. schon monatlich abgezogen habe?

DANKE FÜR EURE HILFE UND EUREN RAT!

Ich habe natürlich zu erst gegoogelt, aber ich habe mehrere unterschiedliche Antworten gelesen. Bei mir ist es ganz einfach.

Ich habe eine amerikanische Webseite repariert und möchte das nun in Rechnung stellen. In Deutschland gilt noch die Kleinunternehmen-Regelung.

Aber was gilt bei meinem Falle? Muss ich meine UST-ID angeben? Und da die Leistung doch in Deutschland erbracht wurde, ist es doch egal, ob ich eine UST-ID habe oder nicht?

Hallo zusammen,

ich bin Freiberufler, mit zwei verschiedenen Tätigkeiten, für die ich zwei verschiedene Steuernummern zugeteilt bekommen habe. Meine erste Tätigkeit ist Umst. befreit gemäß § 4 Nr. 21 b) bb) UstG, die andere nicht. Wie gehe ich damit um? Wie teile ich Betreiebsausgben auf, die beiden Tätigkeiten zugute kommen (ÖPNV-Ticket, IT-Anschaffungen etc.)?

Vielen Dank für euren Rat.

Hallo,

ich bin Kosmetikerin und erziele nur Einkünfte mit 19% Umsatzsteuer ( Behandlungen , Verkauf Kosmetika ) ! Zusätzlich verkaufe ich Nahrungsergänzungsmittel , die ich zu 7% Vorsteuer einkaufe ... meine Frage : Muss ich beim Verkauf der Nahrungsergänzungsmittel 7% oder 19% Umsatzsteuer ausweisen ? Vielen Dank für Ihre Antwort !

der Betreiber einer Wasserversorgung in Deutschland beauftragt eine österreische Firma mit Wartung und Prüfung der Anlage, die österreichische Firma erstellt eine Rechnung mit entsprechender Umsatzsteuer, der Wasserversorger erstellt auf Grund der österreischen Rechnung eine eigene Rechnung mit deutscher Mehrwertsteuer, also für die gleiche Leistung zweimal Umsatzsteuer! Der Wasserversorger gibt seine Rechnung an meinen Vermieter mit doppelter Umsatzsteuer weiter. Der Vermieter legt natürlich die Rechnung bei den Betriebskosten um. Also zahlt der Mieter hier zweimal die Umsatzsteuer, deutsche und österreichische. Ich habe da Zweifel an der Rechtmäßigkeit

guten Tag,

 ich bin als Kleinunternehmer und möchte demnächst als Subunternehmer für einen Auftraggeber arbeiten ( ich hoffe:-)

 ich werde die Aufträge von meinem Auftraggeber bekommen. Meine Dienstleistung werde ich nach getaner Arbeit dem Kunde in Rechnung stellen, somit bin ich der Ansprechpartner für Kunden

Später werde ich die Einnahmen (Umsatz) 50/50 mit meinem Auftraggeber teilen.

Nun weiß ich leider nicht, wie ich das Ganze in Rechnung stellen soll, damit es für mich und für meinen Auftraggeber keine Nachteile entstehen.

Ich schreibe dem Kunde eine Rechnung, bekomme das Geld soweit klar, aber danach ?

Wie kann ich die Hälfte des Umsatzes meinem Auftraggeber in Rechnung stellen, mit bzw. ohne MwSt. ?  

oder schreibt er mir eine Rechnung in Höhe der Hälfte des Umsatzes ?

Als Kleinunternehmer nach §19 darf/soll ich keine MwSt. ausweisen.

Über jegliche Hilfe bin ich sehr dankbar

Guten Tag,

in Österreich gibt es die Vorschrift zur Umsatzsteuer-Abfuhrverpflichtung. Mir kristallisiert sich nicht gänzlich hinaus, ab wann diese Verpflichtung in Kraft tritt und ab wann ich es als innergemeinschaftlichen Erwerb behandeln kann.

Die Erklärung zur Umsatzsteuer-Abfuhrverpflichtung lautet:

"Die Haftung des Leistungsempfängers für die Umsatzsteuer des leistenden Unternehmens besteht, wenn das leistende Unternehmen eine im Inland steuerpflichtige Leistung ausführt und dieses leistende Unternehmen weder Wohnsitz (Sitz) noch einen gewöhnlichen Aufenthalt oder eine Betriebsstätte im Inland hat."

Zudem heißt es, dass das Steuerrecht jenes Ortes wirkt, wo die Übergabe der Verfügungsvollmacht stattfindet. Aber bei einem innergemeinschaftlichen Erwerb wird mit keinem Wort die Übergabe der Verfügungsvollmacht als Anwendungsgrund erwähnt. Laut Recht ist IGE:

"Ein innergemeinschaftlicher Erwerb liegt dann vor, wenn Gegenstände aus einem EU-Mitgliedstaat für unternehmerische Zwecke in das Inland gelangen. "

Wo genau liegt der Unterschied in der Anwendung zwischen UST-Abfuhrverpflichtung und innergemeinschaftlichen Erwerb?

Vielen Dank im Voraus.

Die Aufgabe besagt, dass ein Kunde mir eine offene Rechnung überweist. Als Konten Förderung an Lieferung und Leistung und Bank. Muss ich da aber noch USt beachten?

Hallo, ich habe 2013 einen PKW von Privat, ohne Ust gekauft und in das Firmenvermögen genommen. Ich habe also logischerweise auch keine Ust erstattet bekommen.

Aktuell steht ein Fahrzeugwechsel an. Muss ich das Fahrzeug nun, an einen anderen Händler, mit oder ohne Ust verkaufen??

Danke für die Antwort

Guten Tag miteinander,

ich hab folgendes Anliegen und würde mich über paar Meinungen und Einschätzungen freuen:

Ich arbeite derzeit Vollzeit und habe noch eine 450 EUR Anstellung im Familienunternehmen meines Vaters (Logistikbetrieb). Hier möchte ich demnächst noch mehr mitarbeiten. Bin grad am LKW-Führerschein samt Berufskraftfahrerqualifikation dran.

Jetzt ist es so, wenn ich ja über die 450€ hinauskomme wird mir die Lohnsteuerklasse 6 auf den Zweitjob gehauen. Find ich aber nicht so toll und ich muss hierfür eine andere Lösung finden, da ich in der Steuererklärung für diese Tätigkeit nichts angeben kann was mir steuerlich hilft (Ich hab keinerlei eigene Ausgaben/Investitionen für diese Tätigkeit). Für Steuerklasse 6 will ich nicht arbeiten.

Würde es Sinn machen ein Kleinunternehmen nach §19 UStG zu gründen? Hier kann ich ja bis 22.000 EUR umsatzsteuerfrei arbeiten und hätte keine Abgaben. Dann könnte ich als Externer für meinen Vater arbeiten. Als Kleinunternehmer wäre ich auch steuerlich flexibler, da es durchaus sein kann, dass ich mal einen Monat kaum arbeite und nur 100/200 EUR verdiene und im nächsten Monat viel Zeit aufwenden kann und sogar über 1200 EUR komme. 

Nachteil wäre ja, dass mein Vater aus meiner Tätigkeit heraus nichts geltend machen könnte, aber das spielt in dem Fall keine Rolle. 

Muss ich in Hinblick auf Sozialversicherungen was beachten? Gibt es Nachteile oder Grundlegendes was ich übersehen hab oder andere Möglichkeiten, die besser sind?

Hallo.

Ich arbeite in einer Industrie (GKN)

Diese verkauft ein Auto an privatperson.

Sie verlangen 17.000 € für einen Mercedes Cla 250 vom Baujahr 2015.

Die Firma hat das Auto geleast gehabt.

Jetzt möchte ich dieses kaufen und mir wurde gesagt sie würden es mir geben und dann eine Rechnung ausstellen.

Ich lebe in Italien wo auch die Firma sitzt.

Kann ich dieses Auto irgentwie ohne Mwst bzw Umsatzsteuer kaufen?

Mit freundlichen Grüßen

Michael

Hallo,

ich arbeite aktuell daran mir ein kleinen Nebenverdienst mit Youtube und Online Marketing zu verdienen.

Nun überlege ich ein Kleingewerbe anzumelden. Eventuell auch mit der Kleinunternehmerregelegung.

Ich habe mir am 23.09.19 einen neuen Laptop gekauft. Dieser ist recht leistungsstark (für Videobearbeitung) und hat ca. 1100€ gekostet.

Kann ich diesen und evtl. auch das Kameraequipment absetzen?

Vielen Dank im voraus!

Hallo,

bin Kosmetikerin und habe im Jahr 2018, 51.000 Einnahme gehabt.Bin jetzt kein Klein Unternehmen mehr?

Danke erst für die Antwort

Hallo,
ich bin erst seit einigen Monaten selbstständig und beanspruche die Kleinunternehmerregelung (§19 UStG). Ich schalte hauptsächlich Werbung bei Google und facebook, um Produkte zu bewerben...

Aufgrund des Reverse-Charge-Verfahrens (§13b UStG) muss ich in meiner jährlichen Umsatzsteuererklärung die Werbeausgaben (Google, facebook Rechnungen) mit 19% versteuern und an das FA abführen. 


Meine Frage lautet nun, wo genau ich meine Werbeausgaben in der Umsatzsteuererklärung (ich benutze dazu "steuer-web.de") angeben muss: Unter "Innergemeinschaftliche Erwerbe" oder unter "Leistungsempfänger als Steuerschuldner § 13b UStG"?!


Sorry ich komme damit durcheinander und nirgendwo wird es richtig erklärt, sodass man es versteht...

Vielen Dank für die Hilfe :-)

Hi Leute,

bin eingetragener Kaufmann und habe eine Industrieanlage ins EU Ausland vermittelt. Für die Vermittlung erhalte ich eine Provision. Habe hierzu zwei Fragen:

1) Muss ich für die beschriebene auf die beschriebene Provision Umsatzsteuer bezahlen?

2) gibt es eine gesetzliche Höchstgrenze für die Höhe der Provision?

danke für die Antworten

• Ist "Vorsteuer" & "Umsatzsteuervoranmeldung" das selbe; oder gibt es einen Unterschied ? Wenn ja, welchen?

• der Unterschied zwischen MwSt und USt.:

Ein Stifte Hersteller kauft alle Materialien bei Firma XY für Netto 0,60€ ein. D.h. er hat einen zu zahlenden Preis von Brutto: 0,82€.

Er muss also 0,12€ als USt an die Firma XY zahlen, diese müssen das aber ans Finanzamt abgeben.

Er kann diese 0,12€ als MwSt beim Finanzamt als Vorsteuer/USt-Va geltend machen.

Dann verkauft er den Stift weiter:

Netto: 2,10€

Brutto: 2,50€

D.h. der Umsatz von diesem Stift beträgt 2,50€

Bedeutet er müsste 0,40€ Umsatzsteuer zahlen. Da er aber beim Einkauf schon 0,12€ gezahlt hat:

Der Stifte Hersteller zahlt am Ende des Tages insgesamt für diesen einen Stift :

0,28€ MwSt.

Ist das korrekt?

Hallo zusammen, ich habe nochmal etwas im Internet gelesen. Mich verunsichert dieser Absatz

Hinweis: Die neue Vorjahresgrenze von 22.000 Euro (alt: 17.500 Euro) gilt ab dem 1. Januar 2020. (Klein-)Unternehmer die im Jahr 2019 Umsätze zwischen 17.500 Euro und 22.000 Euro erzielt haben, sind somit in Abweichung zur alten Regelung ab 2020 (weiterhin) Kleinunternehmer, soweit sie in 2020 die Grenze von voraussichtlich 50.000 Euro nicht überschreiten

Damit das Finanzamt die Einstufung als Kleinunternehmer akzeptiert, dürfen die umsatzsteuerpflichtigen Betriebseinnahmen laut § 19 UStG folgende Umsatzgrenzen nicht übersteigen:

   im vorangegangenen Kalenderjahr 22.000 Euro (bis 2019: 17.500 Euro)

   und

   im laufenden Kalenderjahr voraussichtlich 50.000 Euro.

Kurze Fakten zu meiner Tatigkeit.

9.815,03 Euro Umsatz im Jahr 2017 (31.01.2017 gegründet)

* unter 17.500

23.704,39 Euro Umsatz im Jahr 2018

* laufendes Jahr unter 50.000

17.335,20 Euro Umsatz im Jahr 2019

* unter 17.500

(davon muss ich noch Rückgabe / Retouren durch Kunden abziehen)

Fahrtstrecke zur Post, Kartons,Klebeband, Webhosting Gebühren müsste ja gehen?

Verstehe ich das falsch, oder kann ich doch noch die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen? Weil ich war im ersten Jahr unter 17.500, im laufenden (damals ja 2018) unter 50.000 und im dritten dann bei unter 17.500 wieder.

Sorry für die lange Nachricht und vielen Dank für eure Zeit

Hi,

ich habe folgende Situation:

Als Freiberufler habe ich einen Vertrag mit einem Kunden (monatliche Abrechnung/30 Tage Zahlungsziel). Die Rechnung für November wurde am 02.01.2020 beglichen.

Nach der 10-Tage-Regel gehören die Einnahmen zum Jahr 2019. Was passiert aber mit der Umsatzsteuer? In welchem Jahr gebe ich diese an? In der Umsatzsteuervoranmeldung für Dezember gebe ich diese ja nicht an.

Danke und Grüße

Hallo, wie trägt man eine Rechnungskorrektur durch eine Eingangsgutschrift in die Umsatzsteuervoranmeldung?

Als Umsatz?

Wie weiß das Finanzamt dann das ich genau diese Gutschrift eingetragen habe und somit die Umsatzsteuerrückzahlung wieder rückgängig mache? Weil das Unternehmen, welches mir die Gutschrift ausgestellt hat, nachgefragt hatte ob ich den die Gutschrift wieder abgezogen habe - wohl weil die die gezahlte Umsatzsteuer nicht zurückbekamen.

Danke, mfg Sebastian

Hallo zusammen,

leider ist mir ein Riesenfehler unterlaufen. Ich habe 2019 leider vergessen meinen Rechnung die MwSt beizufügen - da ich 2019 unwissend aus der Kleinunternehmerregelung raus war (zu Hoher Umsatz). Ich habe das leider viel zu spät gemerkt (eigene Dummheit).

Nachträglich MwSt einfordern kann ich auch nicht, da 99% der Kunden privat waren.

Das Finanzamt möchte nun aber verständlicherweise die Voranmeldung / samt Zahlung haben. Da die Summe "wenn richtig gerechnet" sich aber auf um die 2700 Euro bezieht, kann ich diese unmöglich sofort im ganzen zahlen.

Gibt es Möglichkeiten, diese Summe in Raten an das Finanzamt zu zahlen?

Guten Tag,

Ich denke ich hab alles falsch gemacht was man falsch machen könnte. Ich habe Anfang des Jahres ein Gewerbe angemeldet (nun abgemeldet). Dieses hatte ich jedoch nur für 2 Monate betrieben und es erst vor kurzem angemeldet.

Beim Fragebogen zur steuerlichen Erfassung war ich etwas zu optimistisch und da ich nach 2 Monaten aufgehört habe gab es auch keine weiteren Umsätze. Nun verlangt das Finanzamt natürlich auch von den restlichen Monaten (die ohne Umsätze) eine Ust. Voranmeldungen, das sind ca 6000€ Steuer die ich noch zahlen müsste, obwohl es gar keine Umsätze gibt.

Wie kann ich das beheben und sollte ich das Geld trotzdem dem Finanzamt zukommen lassen?

Mit freundlichen Grüßen

Jan

Hallo Community,
ich habe heute vormittag den Brief verschickt mit dem Antrag zur Regelbesteuerung. Seit Ende Sommer bin ich nun selbstständig und hatte die Kleinunternehmerregelung genommen. Ich möchte zum 1.1.2020 regelbesteuert werden.
Der Brief mit dem Antrag ist ja verschickt, werde aber sicherlich keine Bestätigung vor dem 1. Januar bekommen. Nun zu meiner eigentlichen Frage: Die Rechnungen ab dem 1.1. soll ich aber trz. mit 19% ausweisen, richtig? Dann kann ich also schon am 1./2. Januar einkaufen und Investitionen tätigen.

Guten Tag,

2019 ist mein erstes Jahr mit Umsatzsteuerpflicht. Ich bin Freiberufler.

Ich habe jeden Monat pünktlich meine Voranmeldung gemacht, aber ab Mai keine Vorsteuer mehr aus meinen Ausgaben gezogen.

Der Hintergedanke war, dass ich das am Ende des Jahres bzw. mit der Umsatzsteuererklärung 2019 machen kann.

Jetzt habe ich aber erfahren, dass ich das eigentlich jeden Monat hätte abgeben sollen.

Meine Frage: Ich bin im Januar nicht da. Sollte ich die Korrektur für jeden Monat jetzt noch machen oder reicht es, wenn ich diese im Februar mache?

Ich bin ja im Nachteil, deshalb dachte ich das wäre kein Problem.

Wird das irgendwelche negativen Konsequenzen für mich haben?

Liebe Grüße und vielen Dank,

Jakob

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Ich bin freiberufliche Künstlerin und habe mit zwei Kollegen eine GbR gegründet. Die GbR unterliegt der Kleinunternehmerregelung. Ich selbst bin aber (als einzige von uns dreien) Umsatzsteuerpflichtig. Wie sieht es dann mit dem Gewinn aus der GbR aus? Muss ich den in meiner Umsatzsteuererklärung angeben oder taucht der nur in meiner Einkommensteuererklärung auf? Vielen Dank für die Hilfe!

Guten Tag.

Seit 1.März 2019 habe ich meine Firma abgemeldet (UST; USTiD, Gwst.),

beziehe Rente und kann „beliebig” dazuverdienen.

Punkt 1:

Ich bin auch Buchautor.

Für Buchverkäufe hatte meine Firma die Rechnung erstellt

und die UST abgeführt. Meine Firma gibt es ja nicht mehr. Buchverkäufe schon.

Auch an Buchhandlungen.

Wie muß jetzt eine Rechnung zum gelieferten Buch aussehen?

Punkt 2:

Hin und wieder bin ich als Komparse unterwegs.

Das Honorar wird nach StKlasse 4 und unter Abzug von Lohnsteuer und Soli überwiesen.

Wo müssen die Abzüge in meiner Jahressteuererklärung auftauchen.

Guten Tag,

wenn man die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nimmt, muss man ja keine Umsatzsteuer an das Finanzamt, bis zur einer Umsatzgrenze von 17.500€ / Jahr abgeben.

Trifft das auch quasi für jeden generierten Umsatz zu, im Warenhandel z.B. egal ob Neu oder Gebrauchtwaren?

Speziell geht es mir um den Verkauf von Gebrauchtwaren, die von Privatpersonen angekauft werden und die beim Verkauf bei Abgabe einer Umsatzsteuer, auch Differenzbesteuert werden könnten. Solange ich aber Kleinunternehmer wäre, müsste ich auch beim Gebrauchtwarenhandel nichts Differenzbesteuern?

Vielen Dank bereits im Voraus!

Ich arbeite als Freiberufler in unterschiedlichen Bereichen (Bildungsreferent in der Erwachsenenbildung im Sport, Social Media, Berater) und bin umsatzsteuerpflichtig.

Neben diesen Tätigkeiten bin ich auch in der Übungsleiterausbildung von gemeinnützigen Sportbünden aktiv und stelle mein Honorar in Rechnung.

Ist das um die Übungsleiterpauschale nutzen zu können, inhaltlich zu nah am Hauptjob?

Und - muss ich auch auf diese Honorarabrechnungen für die Sportbünde im Rahmen der vermeintlichen Übungsleiterpauschale eine Umsatzsteuer ausweisen?

Vielen Dank!

Hallo!

Ich bin Freiberufler (umsatzsteuerpflichtig) und als Bildungsreferent im Bereich Integration und Social Media unterwegs.

Nebenbei mache ich auch die Trainerausbildung für verschiedene Sportbünde - dieses im Rahmen der ÜL-Pauschale von 2.400€. Diese überschreite ich 2019 erstmals - und zwar um ca. 200€ (Honorar: 2.600€ + Fahrtkosten 200€  . Wie verfahre ich nun?

Darf ich weitere Kosten abziehen - z.B. den Verpflegungsmehraufwand, wenn ich mehrere Tage für die ÜL-Ausbildung unterwegs war, gekauftes Material oder Fahrtkosten, die zwar entstanden sind, neben dem Honorar aber nicht extra bezahlt wurden.

Wenn nicht, trage ich bei Elster nun einfach die 2.600€ in das Feld für die ÜL-Pauschale in Anlage S ein und das Finanzamt errechnet die Steuern und fordert auch die Umsatzsteuer? Oder ist es dann umsatzsteuerfrei? Oder trage ich nur die 2.400€ als ÜL-Pauschale und den restlichen Betrag anderswo ein?

Oder muss ich komplett anderweitig verfahren?

Vielen Dank für die Hilfe!

Hallo ich bin Kulturschaffender und von der Umsatzsteuer befreit. Ich möchte nun einen kleinen Online-Shop ins Leben rufen (Notenverkauf). Darf ich damit Umsatzsteuer einnehmen? Muss ich das sogar?

Vielen Dank für eine Antwort. Tom

Guten Morgen,

eine kleine Frage zur Umsatzsteuererklärung bei Kleinunternehmern: Sehe ich das richtig, dass ich, neben den allgemeinen Angaben in A, nur die Zeilen 33 und 34 (Abschnitt B) ausfüllen muss? Vorausgesetzt natürlich, ich habe mich weiterhin in den Grenzen der Kleinunternehmerregelung bewegt.

ELSTER verlangt von mir dann noch die manuelle Eingabe von 167 und 168, wo ich jeweils "0,00" eingetragen habe.

Stimmt das so, oder habe ich etwas übersehen?

Danke!

Ich schreibe als Autorin für ein deutsches Unternehmen Website-Texte. Mein ständiger Wohnsitz ist in Ungarn. Die deutsche Firma benötigt jeden Monat eine Rechnung zu den getätigten Textaufträgen des jeweiligen Monats. Das Honorar wird im Prepaid-Verfahren an mich überwiesen, sodaß ich von dem Guthaben die Texte schreibe. Meine Fragen:

1. Muss ich auf der Rechnung Umsatzsteuer ausweisen?
2. Und wie viel Prozent muss diese betragen (Autorentätigkeit)?
3. Muss ich eine UST-ID angeben?

Ich bin eine freiberufliche Kleinunternehmerin und möchte auch ins Ausland verkaufen, sowohl ins EU-Ausland als auch in Drittländer. Über die Regelungen hinsichtlich der Finanzämter der jeweiligen Drittländer würden mich die jeweiligen Unternehmen aufklären, denn die haben damit ständig zu tun. Was mir jedoch nicht ganz klar ist, welche Meldepflichten ich gegenüber dem dt. Finanzamt habe, also ob ich eine Umsatzsteuervoranmeldung (USTVA) und/oder eine Zusammenfassende Meldung (ZM) machen muss. Ich weiß, dass ich so oder so niemals eine Umsatzsteuer auf der Rechnung ausweisen darf, ich weiß auch WIE ich die USTVA und ZM machen müsste, ich weiß bloß nicht OB ich die USTVA oder ZM machen muss.

Ich ordne die Fälle am besten systematisch:

Muss ich als Kleinunternehmerin eine USTVA und/oder eine ZM machen bei:

1) Dienstleistungen B2B ins EU-Ausland (im Ausland steuerbar, Reverse Charge)?

2) Dienstleistungen B2C ins EU-Ausland (im Inland steuerbar, Regel § 19)?

3) Dienstleistungen B2B ins Drittland (im Ausland steuerbar, auf der Rechnung steht "Nicht im Inland steuerbare Leistung")?

4) Dienstleistungen B2C ins Drittland (im Inland steuerbar, Regel § 19)?

Ich hoffe Ihr könnt mir helfen. Vielen Dank schon mal!

Hallo zusammen. Ich erhalte über Twitch Geld, muss ich das als kleinunternehmer in meine umsatzsteuervoranmeldung mit reinschreiben?

Hallo zusammen!

In Abschn. 15a.1 Absatz 7 UStAE ist von nichtwirtschaftlich verwendeten Gegenständen die Rede.

Nichtwirtschaftlich verwendete Gegenstände sind NICHT mit  privat verwendeten Gegenständen gleichzusetzen. Liege ich da richtig?

Mich würde genau der Sachverhalt interessieren, der in diesem Abschnitt geschildert ist (Erhöhung der unternehmerischen Nutzung eines gemischt genutzten Gegenstandes). Nur leider möchte ich dies nicht auf nichtwirtschaftliche Gegenstände, sondern auf private Gegenstände anwenden.

Ich hoffe, ihr versteht mein Anliegen!

Danke!

Laut Finanzamt kommt es gemäß meinem Jahresabschluss 2017 zu einer Nachzahlung der Umsatzsteuer i.H.v. € 7.500.-. (das ganze Jahr 2017 über wurde -keine- USt an das FA abgeführt, es handelt sich also um die gesamte USt-Schuld aus 2017)

Nun habe ich durch meine Betriebseinnahmen in 2017 auch € 11.500.- an Umsatzsteuer eingenommen, welche rechnerisch ich dem FA "schulde".

Die Nachzahlung der Umsatzsteuer i.H.v. € 7.500.- resultiert also aus meiner eingenommenen Umsatzsteuer -minus- des Vorsteuerabzugs (selbst bezahlte USt beim Wareneinkauf).

Nun habe ich ja rechnerisch ein + von € 4.000.- auf meinem Umsatzsteuer-Konto für 2017 liegen. Da mit dem Jahresabschluss seitens des Finanzamt "alles durch ist", kann ich diese Summe als "Gewinn" ansehen und auf mein Geschäftskonto überweisen und muss das Geld nicht weiter zurückhalten.

Verstehe ich das richtig oder übersehe ich einen wichtigen Punkt? Danke!

Guten Tag zusammen, leider habe ich aktuell ein "Blackout" und sehe da nicht richtig durch, es geht um folgendes:

2017 = unter 17.500

2018 = über 17.500 aber unter 50.000

2019 = unter 17.500

Bin ich jetzt ab 2019 nicht mehr berechtigt, die Kleinunternehmerregelung in Anspruch zu nehmen? Da ich in einem Schreiben etwas von (abzg. steuerfreie Umsätze §4 Nummer 21 UStG) gelesen habe.

Sprich wenn ich 2018 als Beispiel 20.000 Umsatz hatte > aufgrund des Paragrafen oben dann aber 15.000 Umsatz hätte, wäre ich 2019 immer noch berechtigt, richtig?

Sollte dies nicht zutreffen und der Umsatz als Beispiel bei 30.000 liegen, wäre ich dann 2019 nicht mehr berechtigt?

Hallo!

Vielleicht kann mir jemand weiterhelfen.

Ist der Elternbeirat eines kirchlichen Kindergartens mit Inkrafttreten des neuen Paragraphen zur Umsatzsteuer, mit den Einnahmen bei Festen umsatzsteuerpflichtig oder nicht?

Ich denke die Frage ist, ob der Elternbeirat zur Gemeinde/ Pfarrei gehört oder ob ein Elternbeirat praktisch „über dem schwebt“ als Gremium aus der Elternschaft des Kindergartens..

Danke!

Ich bin umsatzsteuerpflichtiger Gewerbetreibender und bekomme einen Auftrag von einer Firma, von der ich 2000€ für den Auftrag erhalte. Mit der Ausführung des Auftrags beschäftige ich einen weiteren Unternehmer der aber wegen der Kleinunternehmerregelung nicht umsatzsteuerpflichtig ist. Ich zahle diesem Kleinunternehmer 1400€ weiter. Wie berechnet sich da die Umsatzsteuer? Muss ich trotzdem von den 2000€ 19% Umsatzsteuer bezahlen oder nur auf meinen Gewinn von 600€?

Das Schreiben von Finanzamt bzw. das Pfändung-schreiben ist ein Schlag ins Gesicht. Weil wir nie eine Rechnung geschweige eine Mahnung bekommen zu haben. Das schreiben wurde auch ans Bank geschickt. Ich hoffe, dass unsere Bonität und Konto geschadet ist. Ich möchte nur wissen, wer hier gepennt hat. Wir oder unsere Steuerberater? Und wie kommen wir hier glimpflich raus? Geld habe ich sofort überwiesen. Und wieso sollte ich in der Überweisung dem Hinweis"Drittschuldnerzahulung" angeben? Ich hoffe, dass jemand uns hier ein tip geben kann. Danke

Ich habe eine Software im Mac-Appstore für 59,99€ gekauft. Nun habe ich eine Rechnung erhalten, in der 19% Umsatzsteuer ausgewiesen sind, aber eine Irische USt.-ID steht (IExxxxxxxxx).

Jetzt bin ich etwas verwirrt: Wird hier nun die deutsch Umsatzsteuer ausgewiesen (dann müsste aber doch eine deutsche USt.-ID drauf stehen)? Die Irische Umsatzsteuer kann es ja nicht sein (die beträgt imho 23%). Oder ist die Rechnung fehlerhaft - aber dann wären vermutlich alle Rechnungen von apple fehlerhaft.

Ich bin bislang davon ausgegangen, dass ich an einer deutschen USt.-ID erkenne ob eine ausländische Firma in Deutschland registriert ist und deutsche USt. abführt.

Ich würde gerne die Vorsteuer ziehen, bin aber unsicher wie ich vorgehen soll

Ein Kunde hat 7 Rechnungen offen. Er bestreitet das die Rechnungen richtig wären.

Alle Nachweise zur Richtigkeit wurden erbracht, aber der Kunde will nicht alles bezahlen und nicht weiter Kunde sein. Also überweist er statt 1000€ nur 500€ als Abschluss aller angefallenen Rechnungen.

Um mich nicht weiter mit dem Kunden zu streiten werden in Zukunft einfach keine weiteren Geschäfte mehr gemacht. Punkt und Ende.

Nun hat dieser Kunde aber noch die Rechnungen in voller Höhe vorliegen und rückt sie nicht mehr raus. Da ich jetzt nur 500€ eingenommen habe kann ich nur 500€ für alle Rechnungen verbuchen. Kann ich einfach alle Rechnungen zusammentackern und ein Deckblatt mit Vermerk "Alle Rechnungen mit 500€ abgegolten" abheften oder kann/soll/muss ich die im Rechnungsprogramm fehlenden 500€ einfach als Gutschrift buchen und als Gutschriftrechnung dem Kunden schicken? Wie läuft das jetzt ab?

DANKE für alle Eure Hilfe

Hallo! Ich bin freiberufliche Übersetzerin und bekomme meine Aufträge über die Freelancerplattform Upwork. Ich bin vor zwei Wochen von den USA zurück nach Deutschland gezogen und will hier meine Arbeit als Freelancerin fortsetzen. Meine Kunden/Auftraggeber sind ausschliesslich Unternehmen mit Sitz in den USA. Online habe ich herausgefunden, dass ich aus diesem Grund keine Umsatzsteuer bezahlen muss (Reverse Charge). Ist das soweit richtig?

Mein zuständiges Finanzamt war leider nicht in der Lage, mir weiterzuhelfen.

Wie ich aus anderen Antworten entnommen habe, wird empfohlen, sich nicht als Kleinunternehmer zu registrieren, um die VAT, die von Upwork erhoben wird, zu umgehen und auch die Möglichkeit zu haben, andere Ausgaben steuerlich abzusetzen (neuer Computer etc). Das bedeutet, ich beantrage eine Umsatzsteuer-ID-Nummer und melde regelmäßig meine Umsätze an. Ich vermute mal via Ist-Versteuerung?

Ich bin derzeit noch am Ausfüllen des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung. Gibt es Punkte in dem Formular, die ich beachten muss? (Beispiel Abschnitt 17, Punkt 132 Summe der Umsätze) Gebe ich hier meine (geschätzten) Umsätze an oder nicht, da es ja um die Berechnung der Umsatzsteuer geht und ich keine umsatzsteuerpflichtigen Einnahmen habe? Oder ignoriere ich diese Tatsache für diesen Fragebogen und beschäftige mich erst bei der Umsatzsteueranmeldung damit? Muss Punkt 146 zur Steuerbefreiung behandelt werden?

--> Meine Frage ist also im Endeffekt, ob ich innerhalb des Fragebogens bereits irgendwo darauf aufmerksam machen muss, dass meine Umsätze nicht umsatzsteuerpflichtig sind und ich deshalb weder Umsatzsteuer erheben noch bezahlen werde?

Als freiberuflicher Künstler (Kleingewerbe) möchte ich meine Kunst bei Print on Demand Shops in der EU anbieten.

Man hat auf deren Shops einen eigenen persönlichen Marktplatz. Dort kann man seine Kunstwerke per Datei hochladen.

Kunden können meine Kunstwerke auf verschiedene physische Waren von Leinwanddrucken, Kleidung, Handyhüllen etc. erwerben.

Der Print on Demand Shop übernimmt die komplette Abwicklung von der Bestellung bis zur Zahlung mit dem Kunden und erstattet mir für jeden Verkauf eine Provision.

Der Print on Demand Shop ist mir gegenüber Lizenznehmer.

Bin ich richtig mit der Annahme, dass es sich hierbei um ein B2B Geschäft mit Verkauf einer sonstigen Leistung handelt?

Bin ich desweiteren richtig mit der Annahme, dass durch den Verkauf einer sonstigen Leistung in die EU, das Reserve-Charge-Verfahren angewendet werden muss?

Sehe ich den Sachverhalt korrekt, dass ich trotz meiner Kleingewerberegelung – die ja nur in Deutschland ihre Gültigkeit besitzt – verpflichtet bin, bei obigen Geschäften in der EU meine USt-IdNr. auf den Rechnungen anzugeben und ebenso die des Print on Demand Unternehmens mit zusätzlich entsprechendem Vermerk, das das Reserve-Charge-Verfahren Anwendung findet?

Vielen Dank!!!

Guten Morgen,

ich habe als Anfänger ein paar kuriose Verständnisprobleme im Bereich der Umsatzsteuerrückerstattung, die mir weder die Foren- noch die Googlesuche erklären konnte.

Szenario:

Ein Partner/Unternehmen stellt mir heute eine Rechnung über 100, 500, 10.000 oder sagen wir mal ganz extrem 10.000.000 Euro für eine Dienstleistung XYZ

1. Wann genau kann/MUSS ich diese Rechnung dann beim Finanzamt einreichen, um die Rückerstattung (verrechnet) zu bekommen?

2. Was ist, wenn die Summe in x Raten über 3 Jahre bezahlt wird?

3. Was ist, wenn auf der Rechnung sowas in der Art steht: Bitte überweisen Sie den Betrag bis spätestens zum 01.01.2023? (also weit in der Zukunft? Oder gibt es "Vorschriften" für Zahlungsziele innerhalb von Rechnungen?)

4. Was ist, wenn eine Zahlung erst erfolgen soll, wenn ein bestimmtes Ziel (z.b. Fertigstellung einer Software-Vorversion) erreicht wurde?

Ich lese immer, dass allein das Datum der Rechnungsstellung ausschlaggebend sein soll und dass das Zahlungsdatum an sich nicht berücksichtigt wird.

Ich bin da echt verwirrt....

Vielen Dank schon mal 

Hallo,

meine Situation ist bisschen kompliziert.

Ich war seit August 2017 bis Juni 2018 selbständig. Ich habe klein Transporte gemacht, deswegen musste ich einen 3,5 T LKW über die Gewerbe finanzieren lassen. Ich bin jetzt vollzeit eingestellt, aber die Gewerbe kann ich noch nicht abmelden wegen der LKW-Finanzierung.

1. Eine Bekannte von mir hätte Interesse den LKW zu verwenden, aber er kann den LKW nicht kaufen. Wie könnte ich ihm den LKW zu Verfügung stellen, ohne dass ich viele Kosten/Steuer zahlen muss?
2. Wenn er mir nur die monatliche Rate+Versicherung zahlt, könnte ich mich als Kleinunternehmer anmelden, sodass ich keine Umsatzsteuer zahlen muss?

Sorry wenn ich nicht ganz klar war.

Danke im Voraus!

Hallo zusammen,

ich habe mich hier schon ein wenig eingelesen und bin beeindruckt von dem Sachverstand der hier zutage tritt.

Eventuell könnt ihr mir ja auch weiter helfen. Ich bin hauptberuflich im Vertrieb tätig und fahre ein Leasingfahrzeug als Privatleasing. Mein Arbeitgeber zahlt mir eine Autopauschale und die Spritkosten pro Monat, beides wird voll versteuert. Nun habe ich ein Nebengewerbe angemeldet im Verkauf von Oldtimern und damit Gewerbesteuer zahlen und auch die Mwst. abführen, wenn die ersten Umsätze kommen. Nun meine Frage: Mein Leasingvertrag läuft in Kürze aus und ich muss einen neuen abschließen. Kann ich mir beim neuen Leasingvertrag die MwSt. monatlich zurück holen weil ich ihn auf mein Nebengewerbe anmelde? Ich würde das Fahrzeuge aber auch für meinen Hauptjob nutzen wollen. Wenn ich nun die 1% Regel ansetzen, ist ja egal, wie die Aufteilung in Privat- und Dienstfahrten. Die Fahrten für meinen Hauptjob währen dann demzufolge in diesem Sinne Privatfahrten.

Kann man das so machen oder habe ich da einen Gedankenfehler?

LG

Lenin

Kunde sendet ein Gerät (Eigentum d. Kunden) an eine Wartungsfirma, die aber die Wartung des Gerätes ablehnt. Der Kunde möchte das Gerät zurück. Die Wartungsfirma sendet das Gerät ohne eine erbrachte Leistung am Gerät zurück mit einer Rechnung über 0,00 Euro für Ware, 8,30 Euro f. Fracht u. 7,00 Euro f. Verpackung, also 15,30 Euro plus 2,91 Euro (19% MwSt); insges. 18,21 Euro.

Hi, Ich habe eine 32h Festanstellung und möchte zusätzlich 8h als freiberufliche Illustratorin arbeiten. Während meines Studiums habe ich schon freiberuflich gezeichnet, aber habe immer unter der Steuergrenze von 17.500€ gelegen. Da ich jetzt aber einen Hauptjob habe, frage ich mich ob sich diese Grenze nur auf den Nebenverdienst oder die gesamten Einnahmen bezieht.

Danke :)

Hallo, ich muss nun zum ersten Mal eine Umsatzsteuererklärung machen, da ich kein Kleinunternehmer mehr bin. Dazu zwei (hoffentlich) kurze Fragen:

1. Im Formular "Ust" muss ich "Bemessungsgrundlage ohne Umsatzsteuer: Lieferungen und sonstige Leistungen zu 19 Prozent" eintragen. Wenn ich nun z.B. 10.000€ eingenommen habe mit allem Drum und Dran - muss ich dann von diesem Wert 19% abziehen (also =8100€) und den Wert dann eintragen? Das Problem ist, dass in der Rechnung von Elster dann statt 1900€ Steuer nur 1539€ angezeigt wird. Irgendwas stimmt da ja nicht...

2. In der Anlage EÜR trage ich separat die Betriebseinnahmen ohne Umsatzsteuer und die Vereinnahmte Umsatzsteuer ein. Am Ende wird mir aber beides als Gewinn zusammengerechnet. Ist das korrekt? Die Umsatzsteuer ist ja eigentlich kein Gewinn. Eine Vorauszahlung o.ä. habe ich bisher nie geleistet. Muss ich die Ust. noch irgendwo als Ausgabe angeben?

Vielen Dank im Voraus!

Hallo zusammen,

ich möchte neben meinem Job als freiberuflicher Autor arbeiten. Von meinem Finanzamt habe ich nur die Information erhalten (per Brief, nach dem ich meine Steuernummer erhalten habe), dass ich monatlich eine Umsatzsteuervoranmeldung abgeben muss. Ich habe dennoch ein bis zwei mal im Internet gelesen, dass man jährlich eine Steuererklärung abgeben muss sowie normalerweise etwas zusätzlich neben der Umsatzsteuervoranmeldung monatlich abgeben muss, da ich dies nebenberuflich mache. Ich habe keinen Steuerberater. Ich müsste wohl das Finanzamt fragen...ich wollte dennoch Fragen, ob da jemand genau Bescheid weiß. Über eine Antwort würde ich mich sehr freuen.

Vielen Dank im voraus!

Hallo zusammen.

Nun ist es soweit, ich habe ein Gewerbe gegründet. Ich möchte die Kleinunternehmenregelung nutzen.
Das Gewerbe ist im Handel tätig.

Wenn ich meine Ware einkaufe, muss ich Umsatzsteuer zahlen. Bekomme ich diese 19 % Steuer irgendwie mit der Steuererklärung zurück?
Kann ich sonst irgendwas absetzen?

Danke für eure Antworten!

Ich habe ein Gewerbe mit Firmensitz in Deutschland und coache und berate dabei Unternehmer und Privatpersonen. Eine private Kundin (keine Ust.-ID.) ist jetzt in die Schweiz gezogen (einziger Wohnsitz) und telefoniert von dort aus regelmäßig mit mir, um sich weiter beraten zu lassen.

Wenn ich die Beratung in die Schweiz jetzt abrechne, erhebe ich dann weiterhin die 19 Prozent MwSt. oder nicht? Wenn nicht, muss ich einen Hinweis (welchen) auf die Rechnung setzen?
Danke für die fachliche Unterstützung!

Hallo,

habe mit einer anderen Baufirma an einem Auftrag zusammengearbeitet. Die Firma hat mir nun eine 10.000,-€ Rechnung gestellt, die ich auch bezahlt habe. Nun meine Frage die Rechnung war eine Netto Rechnung und beinhaltet den Paragraphen 13b. In welche Zeile kommt die Rechnung bei der Umsatzsteuervoranmeldung? Und muss ich dadurch dem Finanzamt auch was zahlen?

Vorab Danke!

Hallo,

ich habe im März diesen Jahres ein Gewerbe angemeldet und die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen.

Erwartet habe ich realistischerweise einen Umsatz von 10.000 € bis Jahresende.

Nun liegen die Umsätze im September unerwartet allerdings bereits bei rund 40.000 €.

Dass ich ab Januar 2020 definitiv der Regelbesteuerung unterliege ist mir durchaus bewusst, allerdings habe ich nun die Befürchtung nächstes Jahr für dieses Jahr MwSt nachzahlen zu müssen ohne dass ich in diesem Jahr MwSt in Rechnung gestellt habe.

Muss ich mir hierhingehend Gedanken machen ?

Hallo liebe Gemeinde.

Ich habe mit einigen Leuten eine Hobby Fußballmannschaft. Da wir uns derzeit um eine eigene Website bemühen kam auch die Frage auf: Können wir einen Onlineshop für unsere "Mitglieder" machen in dem wir unsere Trikots, Freizeitjacken mit Mannschaftslogo und andere Dinge für die Mannschaft "einkaufen"?

Mir ist klar, wenn ich einen Gewinn erziele = habe ich ein Gewerbe. Also Gewerbeanmeldung und das alles. Hier aber die Besonderheit bei uns: Da sich jedes Mitglied auf unserer Website registriert (ja Nicht-Mitglieder können sich theoretisch auch registrieren ist aber nicht vorgesehen) und wir unsere Bekleidung etc in verschiedenen anderen Onlineshops kaufen (ein einzelner ist dafür zuständig), diese dann zum beflocken geben und dann erst an das Mitglied gegeben wird. Die Kosten sollen 1 zu 1 durchgegeben werden sodass kein Gewinn entsteht.

Der Sinn der Sache ist: Es soll nicht aus Versehen was falsches gekauft werden und die Mitglieder sollen es so einfach wie möglich haben und keine Rennereien haben.

Darf ich so also einen Onlineshop einrichten und wie sichere ich mich da weiter ab?

Hallo! Ich habe folgendes Problem : Ich stelle Deko her und möchte diese im Ort in einem Geschäft auf Kommission verkaufen. Nun bin ich Kleinunternehmer (Österreich) und das Geschäft hat natürlich mit Ust zu verrechnen. Jetzt sagt er mir, dass er auf meine Ware Ust draufschlägt + seine Provision... Das stimmt so? Kommt mir irgendwie komisch vor.... Vielleicht weiß jemand Rat

Ich bin ein freiberuflicher Designer mit Wohnsitz in Deutschland. (Umsatzsteuerpflichtig)
Ich plane demnächst für 2-3 Monate in Kanada zu reisen. Nun frage ich mich, ob ich während meines Aufenthaltes für kanadische Unternehmen als Freelancer arbeiten darf. Kann ich an kanadische Unternehmen Rechnungen mit meiner deutschen Steuernummer stellen?

So ein Auftrag könnte z.B. die Erstellung einer Website sein. Ich werde nicht in dem Unternehmen arbeiten, aber das Projekt während meines Aufenthaltes vollenden.

Ein kanadisches Working Holiday Visum habe ich nicht.

Danke im Voraus!

Moin Community ich besitze seit November 2018 ein Gründstück das ich Vermiete für 1500 € + Umsatzsteuer (285€) .

Nun zu meiner Frage muss ich die Umsatzsteuer voranmelden wenn ja in welchem Turnus oder reicht es einfach Die umsatzsteuer dann bei der Steuer erklärung mit zu machen.

Oder bekomme ich die Infos noch vom Finanzamt.

Hat jemand erfahrungen??

Guten Tag,

ich habe vor kurzem etwas für meinen Betrieb bei eBay gekauf (Wert etwa 250€). Der Artikelstandort war Deutschland, das Paket wurde auch nach 2 Tagen geliefert.

Der Verkäufer selbst hat allerdings seinen Sitz in China (was auf den ersten Blick für mich nicht ersichtlich war). Bisher habe ich Geschäfte mit dem Ausland vermieden, deswegen kenne ich mich da noch nicht wirklich aus.

Auf Nachfrage hat der Verkäufer mir nun eine Rechnung mit ausgewiesener Mehrwertsteuer (19%) geschickt. Rechnungssteller ist eine Firma die Firma aus China.

Auf dieser ist auch eine Umsatzsteuer-ID (Format DExxxxxxxxx) angegeben (Auf der Website ust-id-prüfen.de wird diese auch als gültig angezeigt).

Allerdings dachte ich die UST-ID wird nur innerhalb der EU verwendet? Ansonsten beinhaltet die Rechnung die üblichen notwendigen Daten. Deswegen frage ich mich:

1. Wie kann ich die Rechnung auf Richtigkeit überprüfen?

2. Muss ich mit Konsequenzen rechnen, wenn ich die Umsatzsteuer aus der Rechnung ziehe und es sich herrausstellen sollte, dass die Rechnung falsch ist? Wenn ja welche?

Guten Abend,

ich habe einige Rechnungen, für die ich im Rahmen des Reverse-Charge-Verfahrens die Umsatzsteuer schulde ("Umkehr der Steuerschuldnerschaft"). In den Umsatzsteuer-Voranmeldungen und der jährlichen Umsatzsteuererklärung gibt es dafür vorgesehene Felder.

Wo aber trage ich diese Beträge in der EÜR ein? Ich muss ja auch dort dokumentieren, dass ich dem Staat die Umsatzsteuer schulde. Gleichzeitig kann ich sie als Vorsteuer absetzen.

Kann ich daher die zu entrichtende Steuer zu "vereinnahmte Umsatzsteuer" hinzuaddieren? Denn dort steht ja, wie viel Umsatzsteuer ich insgesamt zahlen muss. Und den gleichen Betrag addiere ich bei "gezahlte Vorsteuerbeträge" dazu, damit mir die gezahlte Steuer auf diesem Wege wieder gutgeschrieben wird.

Würdet ihr das auch so machen?

Danke und einen schönen Abend!

Hallo,

ich überlege gerade, ein kleines Pflegeheim zu überreden, Mittagessen an eine benachbarte Familie zu verkaufen. Diese könnte das gekochte Essen selbst abholen.

Das würde aber einige Steuerverstrickungen nach sich ziehen, oder? Z.B. Mwst. 7% und entsprechende Erklärungen?

Meine Klientin kocht nicht und ist massiv untergewichtig, die verstorbene Mutter kocht nicht mehr und das Pflegeheim folgt teilweise meinen Ratschlägen.

Ich lebe in Deutschland und erbringe Dienstleistungen als Software Entwickler fuer einen Kanadischen Auftraggeber.

Wenn ich das nun richtig Verstehe muss ich in Deutschland keine Umsatzsteuer bezahlen. Dafuer aber 15% Quellensteuer an die kanadischen Behoerden?!

Dazu habe ich folgendes gefunden:

"Grundsätzlich sind Dienstleistungen deutscher Unternehmen, die in Kanada erbracht werden, dort steuerbar, wo das leistungsempfangende Unternehmen seinen Sitz hat, mithin in Kanada. Ist das deutsche Unternehmen in Kanada nicht umsatzsteuerlich gemeldet, wird in vielen Fällen eine Quellensteuer (withholding tax) in Höhe von 15% auf die Dienstleistung direkt beim kanadischen Auftraggeber erhoben. Dabei kann es vorkommen, dass das kanadische Unternehmen die Rechnung des deutschen Unternehmens unvermittelt "kürzt“."

Quelle: https://kanada.ahk.de/recht-und-verwaltung/steuerliche-anmeldung/

Nun zu meiner Frage: Was wenn der kanadische Auftraggeber die Rechnung nicht um die 15% kuerzt und den vollen vereinbarten Betrag bezahlt?

Muss ich mich dann um die Quellensteuer in Kanada kümmern?

Vielen Dank!

Ich bin gerade über der Umsatzsteuererklärung.

Meine Umsatzsteuervoranmeldung habe ich monatlich abgegeben (im Gründungsjahr). Nun habe ich erfahren, dass ich von Internetkosten wohl auch die Umsatzsteuer ziehen kann, habe dies aber in den Voranmeldungen nicht angegeben.

Ist es schlimm, wenn ich diese in der Umsatzsteuererklärung nun mit aufnehme und damit die Steuererklärung einen anderen Betrag als die Voranmeldung ergibt (ich hab da mal was gelesen, kann mich aber nicht mehr erinnern wo genau)?

Vielen Dank und freundliche Grüße

Ich bin leidenschaftlicher Entwickler von Software und gerade mal 19 Jahre alt.

Vor einigen Monaten ( Dezember 2018 ), hatte ich ein kleines Spiel im Playstore für ausgewählte Nutzer veröffentlicht... nur eingeladene Nutzer erhalten den Zugang dazu.

Nun habe ich seitdem ca. 3,2k Euro Umsatz ausgezahlt bekommen und wollte mich nun als Kleinunternehmer registrieren lassen...

Meine Frage hierbei ist... ist es zu spät sich als Kleinunternehmer/Gewerbe eintragen zu lassen ? Entfällt dadurch mein Anspruch auf Kindergeld, bzw. wenn ich einen gewissen Betrag überschritten habe ? Und wie sieht es mit anderen Leistungen aus, Krankenkasse etc ?

Ich bin noch sehr neu auf diesem Gebiet und vor allem Unerfahren. Ich wäre froh über etwas Hilfe :)

Hatte am 14.04.2019 meine EST-Erklärung und UST-Erklärung elektronisch übermittelt, mit Zertifikat. Bis heute keine Nachricht erhalten, auch Belege sind bislang nicht zurück gekommen. Als nächstes steht eine längere Urlaubsreise und anschliessend will ich Freunde in China besuchen. Werde also erst Ende Oktober wieder in D eintreffen. Die Steuerbescheide sind dann sicherlich rechtskräftig, ein Widerspruch nicht mehr möglich. Was würdet Ihr tun?

Hallo, ich habe eine dringende Frage zu folgendem Sachverhalt:

Ich hatte in der Vergangenheit mal ein Gewerbe angemeldet, weil ich geplant hatte, kleinere Arbeiten im Internet zu übernehmen. Dazu ist es aber nie gekommen, da ich dann eine andere Tätigkeit gefunden hatte. Dummerweise habe ich an das Gewerbe nicht mehr gedacht und es nicht wieder abgemeldet. Das ist nun schon über ein Jahr her.

Letztens stand nun jemand bei uns vor der Tür, der eine Umsatzsteuer Nachschau machen wollte. Ich war zu der Zeit allerdings nicht zu Hause und der Herr ließ nur ein Schreiben da, mit der Bitte um Rückruf.

Kann ich dem Herren den Sachverhalt nun genau so schildern oder kann ich nun Probleme kriegen? Oder was erwartet mich nun?

Danke für eure Hilfe

Hallo, eine Anfängerfrage

Angenommen ich habe 2 Konten

Gewerbe&Privat

Ich erwirtschafte in einem Jahr 16000€ Umsatz. Davon sind 11000€ Gewinn.

Der Grundfreibetrag ist 2019 9186€ .

Ich Überweise mir vom Geschäftskonto im Jahr 9000€ auf das Privatkonto.

D.H. Kontostand ist am Ende

Gewerbe 2000€
Privat 9000€

Fragen:

a)Muss ich demnach Keine Einkommensteuer Zahlen, da unter Grundfreibetrag?

b) müssen die 2000€ garnicht versteuert werden?

c) oder irre ich mich und die ganzen 11000€ werden für die Einkommensteuer herangezogen?

Hallo,

ich arbeite als Subunternehmer im Holz- und Datenschutz. Auf meinen Rechnungen von meinen Auftrag schreibe ich immer "Wichtig Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfänger". Ich schreibe auch pauschalrechnungen.

Was bedeutet das für mich? Muss ich Umsatzsteuer zahlen durch Umsatzsteuervoranmeldungen

Wir sind ein eingetragener Sportverein und als steuerbegünstigt vom Finanzamt anerkannt.

Wir müssen nun ein Hotel in Portugal anmieten für unsere Sportmannschaft. Wie verhält es sich da mit der Mehrwertsteuer in Portugal?

Hallo Community,

ich bin Kleinunternehmer und unterliege § 19 UStG.

Eine Gutschrift erhalte Ich für Provisionsvermittlungen.

Im Juli letzten Jahres habe ich eine Gutschrift mit USt erhalten. Leider ist mir das erst vor kurzem aufgefallen. Ich habe das Unternehmen bereits darauf aufmerksam gemacht, dass die Gutschriften geändert werden müssen. Leider erhalte Ich seit Monaten, keine Antwort auf meine bitte..

Aktuell bleibe Ich somit auf die fehlerhaften Gutschriften sitzen...

Von anderen Unternehmen erhalte Ich Gutschriften ohne USt, so wie es in meinen Fall auch sein muss.

Welche Auswirkungen hat es, wenn Ich meine Steuererklärung mit den fehlerhaften Gutschriften einreiche? und hat jemand Tipps, wie Ich weiter vorgehen kann?.

Hallo zusammen,

ich habe im betrachtetem Zeitraum keine Umsätze, jedoch Ausgaben gehabt. Lohnt es sich, die abziehbaren Vorsteuerbeträge zu erfassen, wenn man keine Umsätze gemacht hat?

Hallo,

ich möchte die Umsatzsteuer in meinem Monatsticket bei der Umsatzsteueranmeldung für den Monat März berücksichtigen. Spätestens am 10.04. muss ich die Umsatzsteuer abführen. Leider erhalte ich die Rechnung des Tickets erst Ende April, obwohl der Betrag schon von meinem Konto abgebucht worden ist. Ich weiß genau um welchen Betrag es sich handeln wird. Sollte ich warten bis ich die Rechnung habe und den Betrag dann einfach bei der nächsten Anmeldung berücksichtigen?

Hallo zusammen,

es gibt eine Rechnung, wo der Bruttobetrag stimmt, allerdings stimmen die Umsatssteuer (zu hoch) und der Nettobetrag (zu niedrig) nicht. Die Rechnung wurde bereits bezahlt.

Soll ich eine Stornorechnung erstellen und da dieselben Beiträge wie in der ursprünglichen Rechnungen nehmen, nur mit Minus? Ich bin dieser Vorgehensweise nicht sicher, weil die Umsatzsteuer ja wieder falsch ausgewiesen würde.

Wie soll ich dann in der neuen, also korrigierten, Rechnung angeben, dass die Rechnung schon bezahlt ist? Soll ich da schreiben, dass diese Rechnung bezahlt ist, indem man man die ursprüngliche bezahlt hat?

Die Umsatzsteuervoranmeldung fand Gott sei Dank noch nicht statt.

Danke

Auf einer Handwerkerrechnung ( Festpreis Auftrag ) wurde folgendes vermerkt:

"Die Umsatzsteuer wird gemäß §13 b UstGV vom Leistungsempfänger geschuldet."

"Der Rechnungsbetrag enthält keine Umsatzsteuer

Meine Frage: Kann ich evtl. später zur Zahlung der Ust bzw. Mehrwertsteuer verpflichtet werden?

Hallo,

folgendes konkretes Problem: ein Unternehmer (umsatzsteuerpflichtig) kauft ein teures Notebook a) von privat, ohne Rechnung mit ausgewiesener MwSt. oder b) von einer Firma, die nur eine Rechnung mit Differenzbesteuerung anbietet.

Das Notebook wird geschäftlich genutzt und nach 3 Jahren wieder verkauft.

Frage: wie ist das mit der Umsatzsteuer bei Verkauf? Was ist etwa bei der Rechnung a) an einen privaten Käufer oder b) Verkauf an einen Aufkäufer mit Differenzbesteuerung zu beachten? Das Notebook wurde ja nicht über die gesamte Laufzeit abgeschrieben, zudem ist die Frage, wie mit der Umsatzsteuer verfahren wird.

Und was ist bei Neukauf zu beachten: sollte immer gleich nur mit ausgewiesener MwSt. gekauft werden?

Bitte um Infos hierzu - vielen Dank.

Hallo,

ich habe seit dem letzten Jahr (2018) eine Betriebsprüfung. Dies finde ich auch nicht schlimm, da ich so sicher stellen kann das alles bei bester Ordnung ist.

Diesmal hat allerdings das Finanzamt in Wolfenbüttel was zu beanstanden....

Sachverhalt:

Ich bin Sicherheitsunternehmer und biete auch Dozententätigkeiten an privat Schulen an.

Ich habe mehrere Schulen als Kunden und doziere an denen. In bestimmten Fällen kommt es vor das Unterrichte an verschiedenen Schulen gleichzeitig durchgeführt werden müssen.

Aus diesem Grund greife ich auf mein Dozentenpool und schicke mit Absprache der Schulen freiberufliche Dozenten.

Die freiberuflichen Dozenten stellen mir für ihre Dienstleistungen eine Umsatzsteuerbefreite Rechnung und ich selbst stelle an die Schulen auch eine umsatzsteuerbefreite Rechnung.

Bei der vorletzten Betriebsprüfung ist das ohne Beanstandung durchgekommen.

Jetzt allerdings beruft sich das Finanzamt auf ein Urteil des BFH vom 23.08.2007 https://datenbank.nwb.de/Dokument/Anzeigen/276306/ das besagt, dass die Umsatzsteuerbefreiung bei nicht selbstausgeführter Tätigkeit entfällt.

Daraufhin wurde seitens des Finanzamtes der Nettowert der Rechnungen zum Bruttowert umgewandelt und ich war gezwungen die Mehrwertsteuer von 19% selber zu tragen.

Das Prüferin des Finanzamtes aus Wolfenbüttel sagte mir in einem persönlichen Gespräch, dass ich die Differenz von 19% bei den Schulen in Rechnung stellen kann, da diese sich sie Steuer von den jeweiligen Finanzämtern zurückholen kann.Also schrieb ich eine Korrekturrechnung an eine der Schulen. Ich erhielt auch nach wenigen Stunden eine Antwort… (Eine Schulleitung mit der man auch diese Art der Probleme besprechen kann.)Dort hieß es:dass der Sachverhalt an den jeweiligen Steuerberater gegangen sei und dieser meine früheren Rechnungen als korrekt verbucht hat.Die Schule ist nach §4 Nr. 21 a umsatzsteuerbefreit. und somit die alten Rechnungen korrekt gestellt und somit die Rechnungskorrektur als nichtig angesehen wird.Gleichzeitig kam der Hinweis, dass die Schule ein Betrag X, für eine Unterrichtseinheit an mich gezahlt hat von diesem Betrag habe ich mir 1,00€ genommen und habe den Rest an den freiberuflichen Dozenten weitergegeben, da dieser ja auch an den Schulen Doziert hat.Der Betrag der an den freiberuflichen Dozentengegangen ist wäre wohl umsatzsteuerbefreit. Der eine Euro der bei mir geblieben ist wäre allerding nicht mehr Umsatzsteuerbefreit.

Hallo,

Beispiel: Der umsatzsteuerpflichtige Unternehmer kauft für 119 € eine Bohrmaschine. Kann er dann die vollen 119 € als Betriebsausgabe geltend machen?

Natürlich wäre es für ihn günstiger die Umsatzsteuer als Vorsteuer abzuziehen, aber ginge es auch anders, wie oben beschrieben?

Kann ein Händler, der mir einen Gebrauchtwagen verkauft hat und wofür ich (Privatperson) eine Rechnung ohne Umsatzsteuerausweis (gemäß §25a) bekommen habe, nachträglich die Rechnung umschreiben (mit Umsatzsteuerausweis)?

Ich bin Psychologin (Heilberuf) und möchte mich mit Hypnose & psychologischer Beratung selbstständig machen. Ich bin dann also Freiberufler und auch von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Daneben, möchte ich, als freiberuflicher Psychologe, für andere Firmen Online Beratung ausführen. Auch hier schreibe ich Rechnungen und bin von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Was mich jedoch irritierte ist, dass die Kontaktperson mir die Auskunft gab, dass ich noch "für jemand anderes arbeiten müsse, als nur für sie". Ich kenne diese Regelung im Kleingewerbebereich; da sollte ich für mindestens drei verschiedene Firmen gearbeitet haben, ansonsten war es eine Schein-Selbstständigkeit. Doch nun habe ich doch kein Gewerbe.

Ist es denn ausreichend, wenn ich meine eigene Praxis habe und die freiberufliche Tätigkeit bei einer weiteren Firma?

Hallo, ich vermiete in meinem selbst bewohnten Haus einige möblierte Privatzimmer, bisher befristet, also nie länger als 6 Monate. Ich bin umsatzsteuerverpflichtet und möchte das wegen dem Vorsteuerabzug auch gerne bleiben. Jetzt ist die Situation so, dass zwei Mieter länger als 6 Monate das Zimmer bewohnen und weiterhin dort wohnen möchten. Es erfolgten bisher immer nur befristete Verträge über 2 x 3 Monate. Kann ich einfach weiterhin für dieselben Mieter neue Verträge über weitere 3 Monate machen oder muss ich einen Antrag beim Finanzamt stellen, dass ich weiterhin umsatzsteuerpflichtig bleiben möchte? Vielen Dank für eure Hilfe!!!

Hallo zusammen! Ich würde gern wissen, was ich in dem Fragebogen zur steuerlichen Erfassung eingeben sollte und zwar geht es mir um den Punkt:

16 - Angaben zur Anmeldung und Abführung der Umsatzsteuer

Es werden ganz oder teilweise steuerfreie Umsätze gemäß § 4 UStG ausgeführt: (Ja/Nein)

nach § 4 Nummer:

Art des Umsatzes / der Tätigkeit

Ich habe vor, Freelancer aus anderen EU-Ländern zu beauftragen. Gilt es dann als "die innergemeinschaftlichen Lieferungen"? https://www.gesetze-im-internet.de/ustg_1980/__4.html

Oder als etwas anderes, sodass ich doch "Ja" eintippen sollte?

Danke und Liebe Grüße!

Hallo zusammen,

als Freiberufler in Deutschland kaufe ich über die Online-Platform upwork.com Dienstleistungen ein. Upwork hat seinen Firmensitz in Kalifornien. Die von mir beauftragen Freelancer, die für mich via Upwork arbeiten sind auf der ganzen Welt verstreut. Hier ein Beispiel:

Ich beauftrage einen russischen Designer eine Änderung an einem Logo vorzunehmen. Dafür erhält er 50 Dollar. Dieses Geld zahle ich über mein Paypal-Konto an Upwork. Nachdem die Arbeit abgeschlossen ist, zahlt Upwork das Geld an den Freelancer aus. In meinem Kundenkonto bei upwork befinden sich danach vier verschiedene Dokumente. Es handelt sich um ein und die selbe Dienstleistung! Jedes Dokument hat eine eigene „Rechnungsnummer“. Diese vier Dokumente habe hier mal aufgeführt.

https://bit.ly/2UYv1W9

Hier meine Fragen:

1. Da auf diesen vier Dokumenten keine 19% Umsatzsteuer ausgewiesen ist, habe ich bislang für diese Rechnungen auch nie Vorsteuer angemeldet. Ist das korrekt?

2. Welches dieser vier Dokumente ginge überhaupt als gültige Rechnung auf dem Deutschen Markt durch? Was sollte quasi abgeheftet und jederzeit griffbereit sein?

3. Nun bei der Buchhaltung frage ich mich, wie und ob ich diese Dienstleistungen als Ausgaben verbuchen kann. Welches Sachkonto kommt in Frage?

Ich bin selbst Freelancer. EKR03

Ich danke allen herzlich für die Unterstützung!

2018 habe ich einen Antrag als Kleinunternehmer für eine Nebenerwerbstätigkeit gestellt. Seit 2019 vermiete ich zusätzlich für befristete Zeiträume möblierte Privatzimmer in meinem selbst bewohnten Haus und möchte wieder umsatzsteuerpflichtig sein. Kann ich eine formlose Mitteilung an das Finanzamt schicken und den Wechsel zur Regelbesteuerung ab 2019 mitteilen?

Ich erstelle nebenberuflich Homepages und habe mich als Kleinunternehmer im letzten Jahr beim Finanzamt angemeldet. Jetzt habe ich ein Haus gebaut und möchte einige möblierte Zimmer privat umsatzsteuerpflichtig vermieten, damit ich Schuldzinsen, Herstellungskosten, Mietnebenkosten etc. als Werbekosten absetzen kann. Ist das möglich oder muss ich das Kleinunternehmen wieder abmelden?

ich bin ein USt.-pflichtiger Kleingewerbetreibender. Für die Erzielung der Eingangsumsätze (Gebäudeservice) verbrauche ich täglich eine große Menge Wischbezüge die im Keller meines Wohnhauses in Münzwaschmaschinen wasche. Eine Waschladung kostet 2,20 EUR. (so bezeichnetes Betreibermodell; d.h. die Wama gehört Ust.-plichtiger Privatfirma, nicht dem Vermieter.) Wegen der Vielzahl der Waschladungen habe ich eine Art Strich-Liste und zum Vierteljahresende behandele ich diese Strichliste wie eine Eingangsrechnung mit MwSt.-Ausweisung und bringe die Vorsteuer von meiner USt.-Schuld in Abzug. Wie muss so ein Eigenbeleg beschaffen sein dass er einer Umsatzsteuernachschau stand hält ? reicht die Strichliste bei derartigen Bagatellbeträgen die nur in der Summe größerer Betrag ?

Hallo zusammen,

ich betreibe seit einiger Zeit einen Onlineshop und habe nun erstmals eine groessere Bestellung aus dem Nicht-EU-Ausland erhalten. Hierzu werde ich eine steuerfreie Rechnung ausstellen und die Ausfuhr von Speditionsseite entsprechend dokumentieren, sodass ich eine Umsatzsteuerrueckzahlung erwarte.

Eine Laienfrage jedoch: Der Kunde nutzte fuer die Ueberweisung einen Online-Zahldienst (transferwise.com), welcher mir den Rechnungsbetrag von einem deutschen Konto aus ueberwies. Stellt dies in irgendeiner Hinsicht ein Problem dar (die eigentliche Ausfuhr ist entsprechend dokumentiert) oder spielt es keine Rolle auf welchem Wege das Geld auf meinem Konto einging?

Besten Dank!

Hallo,

folgender Sachverhalt: Anfang 2018 wurde ein Einzelunternehmen, welches unter der Kleinunternehmerregelung (keine USt ausgewiesen) berechnet hatte, (das Gewerbe) abgemeldet.

Im September 2018 wurde dann wieder ein Gewerbebetrieb im Rahmen eines "neuen" Einzelunternehmens angemeldet. Die gleiche Steuernummer wie beim Einzelunternehmen zuvor wurde vom FA zugewiesen. Nun wurde hier aber von Beginn an auf die Kleinunternehmerregelung verzichtet und es werden USt-VAs geleistet.

Nun geht es an die Steuererklärung 2018 und es stellt sich die Frage, ob diese zwei Gewerbe auch als zwei separate Einzelunternehmen betrachtet werden können, wo das eine USt ausweist und das vorherige eben unter der Kleinunternehmerregelung, wie beabsichtigt, operierte.

Sollte dies nämlich nicht der Fall sein, würde sich die Problematik auftun, dass das alte Einzelunternehmen nun Umsatzsteuer zu verschulden hat, welche so aber nie berechnet/eingesammelt wurde.

Würde mich über eine Einschätzung darüber freuen, ob beide Gewerbebetriebe separat betrachtet werden können und so zwei Einzelunternehmen darstellen, von denen eines unter der Kleinunternehmerregelung operierte, während das im September 2018 gegründete direkt Umsatzsteuerzahlungen leistet.

Vielen Dank.

Hallo liebe Leut.

Mich interessiert eine extrem komplizierte Situation.

Ich möchte mich demnächst selbständig machen und ich möchte Sammelkarten (Yu-Gi-Oh!) verkaufen.

Hauptsächlich sollen diese Karten (Sammlungen) von Privatleuten eingekauft werden. Die wertvollen Karten der Sammlungen sollen dann einzeln verkauft werden mit Differenzbesteuerung.

Die nicht wertvollen Karten sollen als selbstgemachte Pakete (bundles) verkauft werden, und so wie ich bisher die Gesetzestexte verstehe, handelt es sich bei den Bundles um Produkte die ich erstellt habe und somit muss Mwst ausgewiesen werden (bitte korrigiert mich, falls ich hier falsch liege).

Soweit so gut.

Jetzt wird es heikel: Von Yu-Gi-Oh! gibt es im Handel Karten die in verschweißten Päckchen verkauft werden. Diese Päckchen werden natürlich neu also mit Mwst verkauft.

Ich möchte auch gerne mit solchen Päckchen handeln. Also mit Mwst einkaufen und mit Mwst verkaufen.

Was aber passiert, wenn ich einige dieser Päckchen öffne, weil ich zum Beispiel derzeit einen Engpass bei meinen Bundles habe und Karten benötige um diese aufzufüllen? Von der Mwst bleibt das ja gleich (Einkauf und Verkauf jeweils 19%).

Aber wie soll ich dem Finanzamt das klar machen, dass ich nicht Karten aus den Päckchen (mit 19%Mwst) als Einzelkarten (Differenzbesteuerung) verkaufe?

Ich kann euch auch sagen, dass ich nicht jede einzelne Karte in einem Warenwirtschaftssystem einpflegen kann, das ist nicht wie bei Gebrauchtautos. Hier geht es um mehrere hunderttausend Artikel, von denen sehr viele nur 0,5 cent Wert haben. So kann ich auch nicht sagen, woher ich welche Karte die ich einzeln verkaufe ursprünglich her habe.

Welche Lösung ist hier möglich?

Macht das Finanzamt da mit, dass ich die Mwst aus den Päckchen komplett anrechnen kann?

Vielleicht ist das ja auch fürs Finanzamt alles in Ordnung, weil ich ja schon für die selbstgemachten Bundles Mwst abführen muss, obwohl ich da keine Vorsteuer ziehen darf?

Ich danke für Antworten.

Abbuchungsauftrag liegt vor und Steuererklärung ist eingereicht. Bescheid ist da und es steht auf drauf " wird abgebucht" und das seit 2 Jahren.