Eine meiner Kundinnen hat eine umsatzsteuerpflichtige Leistung von mir bezogen (keine befreiten Berufe etc.): 100 € + 19 %. Wir sitzen beide in Deutschland. Als sie meine Rechnung mit Steuer erhielt, bat sie mich um eine Rechnung ohne Umsatzsteuer. Wie muss ich mich verhalten? Wie wird das verbucht? Reverse-Charge-Verfahren gilt ja nicht in diesem Fall. Muss ich ihr jetzt eine Rechnung ohne Steuer schreiben — bzw. darf ich das überhaupt? Liegt die Steuerlast, die mir m. E. ja bei der Umsatzsteuervoranmeldung normal draufgeschlagen/berechnet wird, dann bei mir? Denn dann hätte ich im Endeffekt für 19 € weniger gearbeitet … Oder vielleicht übersehe ich hier auch etwas. Weiß jemand mehr?

Herzlichen Dank im Voraus!

Ich habe eine Frage bezüglich der Differenzbesteuerung.

Folgender Sachverhalt: Ich kaufe defekte Handys von Privatpersonden, repariere diese und verkaufe diese anschließend weiter.

Meine Ersatzteile bekommen ich von einem Großhändler aus China, bei der Lieferung muss ich die EUST und Zollgebühren zahlen.

Darf ich die Differenzbesteuerung Anwenden ,auch wenn die EUST in der UstVA geltend mache?

Wenn nicht ist es möglich, wenn ich die EUST nicht geltend mache.

ich hoffe mir kann jemand helfen da ich keine Antworten finde.

Hallo,

ich habe mein Einzelunternehmen am 13.05.22 angemeldet, und die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen.

(Es wäre besser gewesen dass ganze Rückwirkend zum 1.1 anzumelden)

Somit komme ich auf einen Freibetrag von 13.897€ wovon ich 13.500€ erreicht habe.

Ich bin jetzt in diesem Quartal bei über 10.000€ angelangt, deswegen frage ich, ob ich für das Jahr 2023 Steuern in der Theorie nachbezahlen müsste?

Und wie sieht es aus mit Differenzsteuer, wenn man alles reinvestiert und praktisch 0€ Gewinn hat? Dann muss man trotzdem den Gewinn rausrechnen dann oder?

PS: bin auf eBay und Kleinanzeigen

Beste Grüße

Ich arbeite nebenbei freiberuflich als Übersetzer, habe aber nur Kunden in Spanien. Ich bin zudem Kleinunternehmer. Aufgrund des Reverse Charge Verfahrens muss ja der Kunde im Ausland die USt. abführen. In die EÜR auf Elster kann ich das unter "Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer: davon nicht steuerbare Umsätze" angeben, wodurch mein Gewinn in der EÜR aber jetzt bei 0 liegt. Ist das normal?

Hallo, meine Frage steht eigentlich schon in der Überschrift.

Was passiert, wenn man (vermeintlich) privat auf ebay verkauft, aber irgendwann vom Finanzamt doch (auch rückwirkend) als gewerblich eingestuft wird?

In den Fällen, von denen ich las, ging es v.a. um Umsatzsteuernachforderungen, wenn die Umsätze über 22.000 Euro pro Jahr lagen.

Ansonsten würde ich vermuten, dass auch Gewinne rückwirkend versteuert werden müssen!?

Kann es darüber hinaus weitere Konsequenzen geben?

Bitte beachten: Ich möchte mit dieser Frage NICHT die (komplexen) Unterschiede zwischen privat und gewerblich behandeln. Es geht wirklich ausschließlich um die oben gestellte spezifische Frage.

Ich bin Kleinunternehmer und habe bei einem Kauf aus Versehen die Vorsteuer abgezogen und möchte das berichtigen. Könnte ich zum Beispiel die Firma bitten, eine neue Rechnung nur mit Vorsteuer zu schreiben, oder funktioniert das anders? (Das Produkt ist aus den USA)

Hallo,

wir sind ein Unternehmen welches nach Paragraf 4 UStG von der Umsatzsteuer befreit ist. Nun möchten wir gerne neue Büroräume anmieten. Der Vermieter haut auf die Gesamtmiete nun 19% MwSt rauf, möchte diese aber nicht ausweisen - aus folgendem Grund: Zitat des Vermieters „Was partout nicht geht, ist die Ausweisung der Mehrwertsteuer. Diese Flächen wurden erst gerade saniert/ renoviert. Die dort investierten Baukosten waren nicht unerheblich, ebenso die dafür aufgewendete Umsatzsteuer.“

Meine Fragen nun:

1. Wir sind nach dem Gesetz aber nun umsatzsteuerbefreit, das heißt, wir dürfen gar keine MwSt bezahlen, sehe ich das richtig?
2. Was würde passieren, wenn wir dennoch MwSt bezahlen? (Bspw. bei der Miete)
3. Muss der Vermieter die MwSt ausweisen?
4. Wie verfahren wir in dieser Situation richtig? Die Räumlichkeiten sagen uns sehr zu, wir würden schon gerne den Mietvertrag abschließen.

ich danke euch!

liebe Grüße

Guten Abend,

Ich betreibe eine Werbeagentur (Österreich) wo ich für Influenzer Marketing betreibe, das heißt ich schreibe Pläne was sie wie machen sollen, berate sie, erstelle und manage ihre Hauptaccounts und mache Marketing für sie mit anderen Accounts (selbst erstellen, einrichten etc.).

Nun habe ich derzeit nur Privatkunden, die UST muss ich normal abführen an das FA, richtig? Aufgrund des Empfängerortes, da ich so gut wie keine Automatisierungen habe und alles selbst machen muss zählt es anscheinend nicht unter Telekommunikation- und Rundfunktätigkeiten, oder? Also zählt die Generalklausel?

Wäre dankbar um jede Antwort.

Hallo,

folgendes Problem:
Ich habe ein Kleinunternehmen und habe die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen. Sprich ich brauche eigentlich keine Umsatzsteuervoranmeldung machen. Jedoch habe ich nun Ware im EU-Ausland eingekauft und auf der Rechnung war vom Reverse-Charge verfahren die Rede. Sprich ich soll jetzt also die Umsatzsteuer dafür entrichten? Wie muss ich diese dem Finanzamt übermitteln, obwohl ich ja keine Umsatzsteuervoranmeldung mache.

Kurzer Exkurs: Ich habe rückwirkend zum 01.01. ein Gewerbe angemeldet und bereits mit dem Warenein- und verkauf begonnen. Hauptsächlich verkaufe ich in's EU-Ausland - also IGL. Einige Verkäufe werden auch innerhalb Deutschlands abgewickelt.

Die Rechnungen für die IGL Verkäufe kann ich aktuell noch nicht schreiben bzw. nur ohne UStID, da ich meine UStID noch nicht erhalten habe (Erfassungsbogen bereits abgeschickt). Jetzt ist die Frage, ob ich die Rechnung normal schreibe also die MwSt. innerhalb Deutschland ausweise und bei den IGL die Rechnungen rückwirkend schreibe, wenn ich eine UStID habe. Kann ich die Eingangsrechnungen bereits zur Vorsteuer anmelden ? Oder handhabe ich bis zur Erteilung der beiden Nummern alles wie unter der KU-Regelung ?

Mein Steuerberater ist aktuell leider im Urlaub, im Netz finde ich nichts passendes und das Gesetz sagt dazu auch nichts weiteres. Vielen Dank im voraus!

Hallo zusammen,

Ich habe Einnahmen durch ein Unternehmen aus einem Drittland (USA).

Diese Einnahmen beziehen sich nur auf Online-Dienste (Werbung, streaming und co.). Diese Vergütung bekomme ich als "Gutschrift" auf meine Bank (PayPal) jedoch ohne offiziellen Beleg (es gibt nur die Transaktion auf dem Konto).

Nachdem in diesem Fall die Steuerschuldnerschaft umgekehrt wird, müsste ich das richtig belegen und buchen.

Mir wurde nun geraten eine Proformarechnung zu erstellen mit dem Hinweis "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers". Aus dieser Proformarechnung wird nie eine richtige Rechnung entstehen.

Kann ich diese Proformarechnung als endgültigen Beleg für die Gutschrift buchen obwohl nie eine Rechnung daraus wird, oder besteht die Gefahr, dass das nicht anerkannt wird und ich Umsatzsteuer abführen muss?

Guten Abend!

Wer bezahlt bei einem Kommissionsgeschäft die Umsatzsteuer? Der Kommittent oder Kommissionär? Oder wird da teils die Provision vom Kommissionär versteuert und der Rest vom Kommittenten?

Vielen Dank schon mal für eure Antworten!

Hey,
ich habe ein Jahresabo abgeschlossen und 500$ für software bezahlt, ich konnte mich bei dem Serviceprovider nicht als Unternehmer kenntlich geben und nicht meine Ust-Nr angeben.
Dieser hat mich also als normalen Kunden betrachtet und mir 19% Umsatzsteuer berechnet.
Soweit ich das verstanden habe, kann ich mir diese 95$ jetzt nicht wieder holen.
Sprich gäbe es seitens Serviceprovider die Möglichkeit mich als Unternehmer kenntlich zu geben bräuchte er mir keine 19% USt berechnen und ich könnte dies ganz normal mit reverse charge hier in Deutschland versteuern und mir im gleichem Atemzug dies als Vorsteuern wieder zurück holen.
Jetzt muss ich aber quasi 95$ extra zahlen und dann auf den gesamt betrag das reverse-charge verfahren anwenden, richtig?

Hallo,

ich bin Einzelunternehmer mit Kleinunternehmerregelung und muss eigentlich keine Umsatzsteuervoranmeldung machen, doch im letzten Dezember habe ich etwas von einem Unternehmen im EU-Ausland gekauft. Ich habe meine Ust-ID angegeben und musste keine Umsatzsteuer bezahlen, was soweit ich das verstehe bedeutet, dass ich nun ausnahmsweise eine UstVA erstellen und die Steuer an das Finanzamt abführen muss.

Nun gibt es aber das Problem, dass ich das Produkt (welches rein digital ist) rückerstattet bekommen möchte. Die Rückerstattung habe ich bereits vor Wochen beantragt, bisher ist noch keine Bewegung im Vorgang.

Was mache ich jetzt bezüglich der UstVA? Soll ich den Betrag trotzdem schon mal zahlen und später, falls die Rückerstattung des Produktes genehmigt wird, eine Korrektur der UstVA erstellen? Würde ich dann so den Steuer-Betrag zurückerhalten?

Ich weiß nicht, wann ich endlich von dem Unternehmen höre und die UstVA wird ja nun langsam fällig.

In welches Feld bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung Formular bei ELSTER muss ich die EinfuhrUmsatzsteuer von Ware, die ich aus China importiert habe eintragen? Soll ich das in Punkt 7 - Abziehbare Vorsteuerbeträge machen?

Meine PV-Anlage lief bislang seit 2009 mit Umsatzsteuer. Ab 1.1.2023 sollte auf Kleinunternehmerregellung §19 umgestellt werden und gemäß Jahresteuergesetz 2022.

Das wurde dem FA so auch mitgeteilt und akzeptiert. Es wurde vom FA eine Bescheinigung des Netzbetreibers gefordert, die ich sogleich vom Verteilnetzbetreiber angefordert habe.

Diese habe ich heute erhalten. Daraus geht hervor, das ich für meinen Eigenverbrauch weiterhin 19% Umsatzsteuer zahlen muss.

Zitat:

Wie Sie aus dem Abschlagsplan 2023 entnehmen können, besteht Ihr monatlicher Abschlag aus einem Gutschriftsbetrag und aus einem Forderungsbetrag. Beim Forderungsbetrag handelt es sich um die Eigenverbrauchskomponente, welche immer steuerpflichtig ist und somit die Umsatzsteuer ausgewiesen wird,

Muss ich diese erhaltene Umsatzsteuer nun weiterhin abführen oder kann ich die behalten?

Hey,

Ich habe ein Einzelunternehmen im Bereich Reselling. Ich bekomme gerade zu weihnachten auch immer die möglichkeit Gutscheine günstig zu kaufen (Durch Personen die Gutscheine zu weihnachten erhalten aber lieber Bargeld hätten). z.B. einen 100 EUR Saturn Gutschein für 70-80 EUR. Anstatt den Gutschein für 99EUR weiterzuverkaufen kaufe ich davon lieber ein Artikel den ich an eine Adresse verschicken kann, da beim verkauf von Digitalen Produkten viele Betrüger unterwegs sind.

Aber wie mach ich das mit der Umsatzsteuer. Gerade wenn ich bezahlte umsatzsteuer geltend machen will.

Beispiel:

Ich kaufe einen 100 EUR Saturn Gutschein für 70 EUR.

Davon kaufe ich ein Produkt auf Saturn für 100 EUR.

Das Produkt verkaufe ich auf Ebay für 95 EUR.

Also hab ich eine Rechnung einer 100 EUR Bestellung inkl. Mwst.

Und ein Verkauf der Ware für 95 EUR inkl. Mwst.

Bedeutet das das ich keine Umsatzsteuer auf das Produkt zahlen muss? Da ich ja die schon gezahlte umsatzsteuer höher als die beim Verkauf ist?

Natürlich weiss ich das ich die 100 EUR nicht als Ausgabe buchen kann sondern nur die gezahlten 70 EUR, es geht mir hier aber speziell um die Umsatzsteuer.

Hallo, ich habe dieses Jahr noch die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen und möchte zum Jahreswechsel mit der Regelbesteuerung beginnen. Meine Frage wäre, ob ich bei den Waren, die ich dieses Jahr gekauft habe, trotzdem die Vorsteuer zurückbekommen kann, da ich diese erst nächstes Jahr verkaufe und somit Umsatzsteuer zahlen muss?

Liebe Leute,

ich bin Soloselbstständige und kam im Jahr 2018 umsatzmäßig knapp über die Kleinunternehmergrenze von damals 17.500 Euro. Daraufhin wurde ich im Jahr 2019 umsatzsteuerpflichtig. Weil ich zu jener Zeit sehr viele Aufträge hatte und glaubte deren Erledigung sei vorrangig, erfuhr ich vom Überschreiten der Kleinunternehmergrenze erst durch einen Anruf meines Steuerberaters im Sommer 2019. Ab diesem Zeitpunkt wies ich die Umsatzsteuer in meinen Rechnungen zusätzlich aus. Im ersten halben Jahr 2019 hatte ich dies nicht getan.

Meine Auftraggeber vom ersten Halbjahr informierte ich über die neue Situation und schickte ihnen korrigierte Rechnungen mit zusätzlicher Umsatzsteuerausweisung. Überraschenderweise weigerte sich ein Auftraggeber die geänderten Rechnungen zu akzeptieren und die zusätzlich Umsatzsteuer zu bezahlen, obwohl er vorsteuerabzugsberechtigt ist und es keinerlei Nachteil für ihn bedeutet hätte. Den Mehraufwand war ich bereit zu bezahlen.

Als mein Steuerberater die Steuererklärung für 2019 erstellte, war die Verweigerungshaltung des einen Auftraggebers noch nicht bekannt und der Steuerberater erklärte die noch nicht erhaltene Umsatzsteuer gegenüber dem Finanzamt so, als hätte ich sie erhalten und ich musste sie in vollem Umfang an das Finanzamt abführen.

Meine Frage: Habe ich einen Rechtsanspruch darauf, dass mir mein inzwischen ex-Auftraggeber die Umsatzsteuer nachträglich zahlen muss, wenn ihm eine geänderte Rechnung vorliegt oder bin ich seinem „Good will“ ausgeliefert – wenn er gutmütig ist - überweist er, andernfalls kann er sagen, dass hätten wir vorab nicht so vereinbart. Gibt es eine Verjährungsfrist für die Umsatzsteuer die man von einem anderen Unternehmen bekommt oder bekommen möchte? Kann ich die aus meiner Sicht ausstehende Umsatzsteuer per Mahnbescheid bei meinem ex-Auftraggeber einfordern?

Oder: Kann ich meine Umsatzsteuererklärung von 2019 nachträglich noch beim Finanzamt ändern, so dass ich dort nur die tatsächlich vereinahmte Umsatzsteuer einbehalten bleibt?

Vielen Dank im Voraus für eine hilfreiche Antwort! 

Hallo zusammen,

ich habe im Oktober angefangen mit dem Streaming auf Twitch und direkt ein Kleinst-Gewerbe bei meiner lokalen Gemeinde angemeldet, da ich in kommenden Jahr höhere Einnahmen erwarte als meine knappen 75 EUR, die ich jetzt im Dezember mit der ersten Auszahlung bekommen habe.

Nach der Anmeldung des Kleistgewerbe, habe ich auf Elster den "Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen" ausgefüllt.

Das Finanzamt hat mir darauf eine neue Steuernummer gegeben und mitgeteilt, dass ich verpflichtet bin eine Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) vierteljährlich an das Finanzamt zu übermitteln. Die Verpflichtung besteht für mich dann, wenn Umsätze vorliegen. Das ist mit der Einnahme aus Twitch ja nun der Fall.

Ich möchte nun das alles legal und sauber abläuft mit den Streaming... sprich ich möchte diese Einnahmen richtig anmelden (UStVA 2022, Lohnsteuer-Anmeldung 2022) und später auch richtig versteuern (USt 2022). Die Angaben sollen so ausgelegt werden, dass deutlich wird, dass ich mit den Streamen (aktuell) noch keinen Gewinn erwirtschafte. Die Ausgaben für den Start sind zu Beginn (aufgrund des benötigten Equipment) zu hoch um gedeckt zu werden.

Das ganze wollte ich über Elster machen, aber so richtig finde ich mich da nicht zurecht... Ich bin verwirrt durch die ganzen verschiedenen Formulare und weiß auch nicht, wo ich was anzugeben habe. Vielleicht kann mir jemand die ID aus dem Formular nennen, worunter die Einnahmen aus Twitch Affiliate/Werbung und oder Donations gewertet werden. Ich würde vermuten es ist im Punkt 3 - ID 20/21 des UStVA 2022 Formular.

Für mich gilt als Kleinunternehmer, der seine Einnahmen aktuell aus Twitch generiert vermutlich auch nur die UStVA 2022 alle 4 Monate einzureichen, richtig?

Die USt 2022 kann ich vermutlich dann erstellen, wenn ich alles aus 2022 zusammen habe, richtig? Das wäre für mich z.B. ja bereits jetzt der Fall, da Twitch nur monatliche Auszahlungen macht.

Aber wo kann ich meine Ausgaben für das Streaming/Gewerbe angeben? In der UStVA finde ich nur Angaben zu den Einkommen... gibt es auch eine Voranmeldung für die Ausgaben, oder ist das alles in der USt 2022 einzutragen...

Es gibt ja auch noch andere Formulare, wie Anlage EÜR... kommt das hier rein? Diese kann ich leider auf Elster erst für 2021 auswählen.

Würde mich über hilfreiche Antworten freuen. Bisher hab ich immer nur die ESt unbeschränkt (ESt 1 A) übermitteln müssen und bin gerade etwas hilflos.

Bin Kleinunternehmer und kaufe was gewerblich online und kann hier meine VAT angeben, dann wird die Umsatzsteuer entfernt. Darf ich das machen ?

Da Onlyfans die MwtSt schon selbst abführt (VAT in den 20% des Ertrages die an Onlyfans gehen schon enthalten, bzw steht auf der Website, dass sie sich selbst bei EU-Inländer um die VAT kümmern https://onlyfans.com/help/3/120/129), wie würde das dann bei der Steuererklärung aussehen? Kann ich mir die 20/19% dann irgendwie "zurückholen" (vorausgesetzt Umsatz=Einkommen) ? LG und danke im Voraus.

Hallo.

Ich habe am 21.06.22 ein Gewerbe angemeldet und dies unter der Kleinunternehmer Regelung.

Wie viel Umsatz darf ich bis zum 31.12.22 erwirtschaften?

Und ab dem 1.1.23 darf man in dessen Jahr nicht mehr als 22.000€ Umsatz haben, aber manchmal habe ich ein Limit für 50.000€ gelesen, wofür ist das?

Danke für jegliche Antworten.

Ich habe noch 2 Tage Zeit die UST-Voranmeldung abzugeben, jedoch habe ich erst vor kurzem mein Elster Account aktiviert, deshalb kommt ein Brief mit meinem Verifizierungscode wahrscheinlich erst in einer Woche und bis dahin habe ich kein Zugriff auf die UST-VA Datei.

Wie soll ich also dem Finanzamt innerhalb von 2 Tagen meine Voranmeldung schicken, obwohl ich bis dahin keinen Zugriff auf die Datei habe?

Ich muss für den letzten Monat (November) die UST-VA machen, jedoch finde ich das Formular nicht bzw. wurde es gelöscht oder ich kann auf dieses nicht zugreifen. Ich bin erst vor kurzem Kleinunternehmer geworden und das Finanzamt hat mir geschrieben, dass ich die UST-VA jeden Kalendermonat machen muss. Dabei habe ich letzten Monat keine Umsätze mit Affiliate Marketing erzielt...

Hallo,

ich habe eine Gutschrift Ausgangsrechnung (Rechnungsdatum aktuelles Jahr), die eine Ausgangsrechnung aus dem alten Jahr betrifft.

Buche ich diese Gutschrift als Ausgangsrechnung im neuen Jahr ein ? oder buche ich nur den Zahlungsausgang gegen den noch bestehenden EB-Wert des Debitor?

Was ist mit der Umsatzsteuer aus dem alten Jahr?

Guten Tag,

aufgrund von meinen Umsätzen werde ich ab nächsten Jahr mit dem Wegfall der Kleinunternehmerregelung rechnen müssen, was mich aber nicht wirklich sehr betrifft da ich ausschließlich Umsätze mit einem amerikanischen Unternehmen im IT-Bereich, und deshalb umsatztechnisch nicht steuerbar sind… ich habe aber nichts desto trotz zwei Fragen -

1.) Bin ich dazu verpflichtet, nächsten Jahr den Finanzamt in irgendwelcher Weise über den Wegfall der Kleinunternehmerregelung informieren?

2.) Wie sieht es mit der Umsatzsteuervoranmeldung im nächsten Jahr aus, wann und in welchem Zyklus bin ich in diesem Fall verpflichtet es abzugeben nach dem Wegfall der Kleinunternehmerregelung? - Bei mir wird es soweit ich es verstehe ja sowieso auf 0 hinauslaufen, da ich ja trotzdem kein Umsatzsteuer ausweisen kann und aber auch keine Vorsteuer gelten machen werde, da ich den Liquiditätsvorteil in diesem Fall nicht wirklich brauche (auch aufgrund von geringen betrieblichen Ausgaben…) und vor allem das ganze so einfach wie möglich gestalten möchte.

Ich habe im Internet verschiedenes gelesen, über den einjährigen Zyklus für unter 1000€/jährlich Umsatzsteuerschuld (was bei mir ja zutrifft, habe aber gelesen dass man da Anträge stellen muss?), dreimonatlichen, monatlichen etc… deswegen bin ich ein wenig verwirrt wann zum ersten Mal im nächsten Jahr und im welchem Zyklus ich das ganze abgeben soll, ob das reicht wenn ich es mit der Steuererklärung abgebe oder direkt am Anfang des Jahres abgeben muss etc…

3.) Gibt es eventuell noch etwas was auf mich zukommt mit dem Wegfall der Kleinunternehmerregelung, was ich übersehen habe?

Mit freundlichen Grüßen und vielen Dank im Voraus!

Guten Tag,

Muss ich bei der USt-Erklärung betriebliche Ausgaben angeben, die ich mit den Einnahmen verrechnen könnte und somit zu einer steuerliche Erleichterung für mich führen könnten?

Zur Erklärung:

Ich habe keine Einnahmen, für die ich die USt zahlen muss. Also macht es doch auch keinen Sinn für mich, die Ausgaben anzugeben, da dies ja sowieso nicht zu einer steuerlichen Erleichterung führen würde, oder?

Oder muss man das der Form halber trotzdem machen?

Hallo,

ich habe eine Umsatzsteuer-Voranmeldung korrigiert und es hat sich herausgestellt, dass die korrigierte Voranmeldung einen höheren zu zahlenden Betrag aufweist, als die vorherige Voranmeldung.

Muss ich die Differenz selbst zur Zahlung an das Finanzamt anweisen oder erhalte ich nach der Korrektur der Voranmeldund eine schriftliche Aufforderung vom Finanzamt zur Nachzahlung?

Vielen Dank schon mal im Voraus für die Antwort.

Hallo,

ich betreibe ein Unternehmen und habe vor kurzem über eine Freelancer-Plattform eine Dienstleistung in Anspruch genommen. Der Freelancer hat mir eine Rechnung per E-Mail gesendet und ich habe sie ihn über Wise bezahlt, nun habe ich eine Frage: Auf seiner Rechnung steht nichts von Reverse Charge, ich denke allerdings auch dass er gar kein Unternehmen o.Ä. angemeldet hat, also eine Privatperson ist (er ist Philipiner). Wie muss ich das jetzt steuerlich behandeln (UST)?

Guten Abend,

mein Unternehmen vermittelt digitale Services innerhalb Deutschlands und in der EU. Nun stelle ich mir die Frage, wo die Umsatzsteuer gezahlt werden muss?

Ich freue mich auf eure Antworten.

Danke

Ich bin als freiberuflicher Übersetzer (Standort DE) tätig und hatte bisher nur Kunden aus Deutschland und der EU. In Deutschland kommt die Kleinunternehmerregelung zustande, in der EU das Reverse Charge Verfahren, wodurch ich nie etwas mit der Umsatzsteuer am Hut hatte. Wie verhält es sich aber in einem Land außerhalb der EU? Was muss ich beachten?

Vielen Dank schon mal :)

Ich habe festgestellt, dass ich in der USt.-VA von Quartal 3 (vor einem Monat abgegeben) eine Ausgabe übersehen habe. Sie wurde mir wegen einem Fehler erst jetzt im Buchhaltungsprogramm angezeigt. Es handelt sich jedoch nur um 25€ und es ist eine Reverse-Charge Rechnung, wird sich also überhaupt nicht auf die USt.-Zahllast auswirken.

Wie sollte ich das am besten berichtigen?
1) USt.-VA von Quartal 3 noch einmal korrigiert abgeben?
2) Einfach in die nächste USt.-VA für Quartal 4 aufnehmen, obwohl die Ausgabe in Quartal 3 war?
3) Nur in der Jahreserklärung korrigieren?

Vor Option 1) habe ich ein bisschen Angst, da ich gelesen habe, dass seit 2014 eine Korrektur als Selbstanzeige wegen Steuerhinterziehung gewertet wird.
Ich denke, dass Option 2) nicht korrekt wäre, da die Ausgabe in einem anderen Quartal war und es daher Probleme wegen dem Datum geben könnte (bei einer Betriebsprüfung)
Bei Option 3) hätte ich wahrscheinlich das Problem, dass das Finanzamt wegen der Differenz stutzig wird.

Habt ihr eventuell Ratschläge basierend auf Erfahrung, welche Option die beste ist?

Ich habe eine Einzelunternehmen und war dabei den Umsatzsteuer Voranmeldung Formular bei Elster auszufüllen.

Ich habe Ware im Wert von 8000€ aus China bestellet. Ist natürlich kein VAT auf die Rechnung. Muss ich das Wert trotzdem irgendwo schreiben oder brauche ich nicht? Mich verwirrt mich der Punkt 50: "Nicht steuerbare sonstige Leistungen gemäß § 18b Satz 1 Nummer 2 UStG"

Hallo, ich habe am Juli eine Einzelunternehmen angemeldet und habe auch ein Umsatzsteuer-Identifikationsnummer bekommen. Ich habe gestern ein Brief von Finanzamt Bekommen wo es steht dass ich mein Umsatzsteuer nicht übermittelt habe

Ich habe jetzt eine Woche Zeit um die Steueranmeldung einzureichen, ist das richtig? Ich bin kein Muttersprachler und will sicher sein dass ich es richtig verstanden habe.

Ich habe bis jetzt kein Umsatz generiert, ich habe nur Geld ausgegeben. Was muss ich jetzt konkrete machen, das "Umsatz Steuer Voranmeldung" Formular bei Elster auffüllen und übermitteln? Muss ich auf das Brief antworten?

Vielen Dank im voraus.

Guten Tag,
Zwar habe ich vor circa 3 Monaten mein Kleinunternehmen gegründet im Transport-Bereich unter 3.5Tonnen.

Nach circa 3 Wochen habe ich bei Elster meinen Fragebogen ausgefüllt 16.09.2022

Leider habe ich bis heute noch keine Rückmeldung vom Finanzamt bekommen... bezüglich meiner Umsatzsteuer-Id oder Steuer-id fürs Unternehmen.

Habe schon mehrmals beim Finanzamt (Ludwigshafen am Rhein) angerufen leider geht dort niemand ans Telefon wieso auch immer...

Nun ist meine Frage wie lange dauert es circa bis man bescheid bekommt vom Finanzamt im Internet steht 2 Wochen bis 3 Monate.

Wenn ich in 2019, 2020 und 2021 unter 20000 Euro Gewinn und unter 22000 Euro Umsatz gemacht habe, kann ich nächstes Jahr noch die Umsatzsteuer einnehmen?

Letztes Jahr im Juni sollte ich schon keine Umsatzsteuervorauszahlung mehr machen.

Hallo,

als ich noch in Niedersachen gewohnt habe, habe ich nur die EÜR ans Finanzamt geschickt (für mein Gewerbe), weil ich unter die Kleinunternehmer Regelung falle. Irgendwann kam dann der Brief, dass noch die Umsatzsteuer fehlt, was ich total komisch fand. Hab es dann aber gemacht, obwohl ich da kaum was ausfüllen musste weil es ja quasi nichts zum ausfüllen gab (Habe nur Einkommen aus dem Gewerbe).

Jetzt wohne ich in Berlin (Hab das alte Gewerbe abgemeldet und ein neues angemeldet) und da kam nochmal ein Brief wo explizit steht, dass meine neue Steuernummer für "Gewinnermittlung nach § 4 abs. 3 estg" ist. Das heißt ja, ich muss nur die EÜR bzw Einkommensteuer abgeben. Aber da ich vorher schon die USt gemacht habe, muss ich diese jetzt jedes Jahr machen?

Und da hier viele immer mit anrufen kommentieren: Hat seine Gründe warum ich erstmal hier frage :)

LG und Danke

Ich plane in die Schweiz zu ziehen und von dort als Freelancer für verschiedene deutsche Unternehmen zu arbeiten. Es handelt sich um Beratungsleistungen im Finanzbereich. Im den ersten 1-2 Jahren wird sich der Umsatz wohl noch sehr in Grenzen halten, zwischen 15k bis 30k €. Alles erfolgt remote. Vor diesem Hintergrund folgende Fragen:

1.      Nach meinem Verständnis ist in solchen Fällen eine deutsche Umsatzsteuer zu bezahlen. Von wem ist diese zu entrichten, von mir oder vom Kunden? Was ist auf der Rechnung zu beachten?

2.      Einkommenssteuer ist aber am Wohnsitz in der Schweiz und nicht in Deutschland zu zahlen, korrekt?

PS: In der Schweiz werde ich auch noch einer Teilzeitbeschäftigung nachgehen, falls das irgendwie relevant sein sollte.

Guten Tag liebe Community,

seit einiger Zeit überlege ich mir, einen Online-Shop für diverse Produkte zu eröffnen und bin dabei auf die Kleingewerbe-Regelung gestoßen. Wenn ich das richtig verstanden habe, kann ich (blöd ausgedrückt) alles verkaufen was ich möchte, so lange ich bei einem Umsatz unter 22.000€ liege.

Wenn ich nun am 01.11.2022 mit meinem Shop anfange, liegt die grenze bei 3.666€ (22000 / 12 * 2)?

Als Kleingewerbe, darf ich keine Umsatzsteuer von meinen Kunden verlangen.

Wenn ich jetzt aber um Jahr 2023 z.B. im Mai bereits meine 22000€ Umsatz erzielt habe, was passiert dann?

Muss ich für dieses Jahr die Umsatzsteuer zahlen obwohl ich diese nicht bei meinen Käufern angerechnet habe?

Muss ich auf eine Unternehmensform wechseln?

Wäre nett, wenn man mich aufklären könnte.

Vielen lieben dank!

LG

Beispiel: Handyvertrag bei der Telekom.

Sowohl für privat als auch geschäftliche Kunden das selbe Angebot. Muss ich dann so einen Geschäftskunden Vertrag haben oder kann ich auch auf Check24 gehen und viiieeel günstiger wegkommen wie ich es privat mache? Ust ist ja eh immer aufgeführt, kann ja auch in den Aldi gehen und da für mein gewerbe einkaufen und Vst einfordern anschließend ohne dass ich mich als Geschäftskunde dort melde. Diese ganzen „Business-Tarife“ sind trotz Netto-Preise richtig schlecht und teurer als die Brutto-Preise für Privatkunden. Also darf ich diese für scheinbar private Leute geschalteten Angebote wahrnehmen oder muss ich mich auf Geschäftskunden Angebote beschränken? Denke ich zu kompliziert?

Guten Abend, ich habe eine Frage bezüglich Shopify. Ist man verpflichtet als Kleinunternehmer Han Steuer für seine Produkte zu erheben, da die Umsatzsteuer bis 22K ja entfällt? Ich bin mir nicht ganz sicher. Vielleicht kann mit der ein oder andere dabei helfen. Vielen Dank!
Lg

Guten Abend,

wenn ich verreise, biete ich ab und zu wochenweise meine gemietete Wohnung auf AirBnB an. Nun möchte ich es richtig bei der Steuer angeben und suche nach einem einfachen Guide, um die Anlage V auszufüllen.

Wie fülle ich die Anlage V aus und wie verhält es sich mit der UmSt?

Meine Gegebenheiten sind die folgenden:

• gemietete Wohnung, kein Eigentum
• gelentliche "private" Untervermietung
• Freiberufler / Selbstständig
• UmSt pflichtig
• Möchte die Mieteinnahmen mit den Mietausgaben (Miete + gesamte Nebenkosten) verrechnen

Herzlichen Dank!!!

Kann mir jemand sagen ob das richtig ist? Was genau muss ich bei Brutto und netto hinschreiben? Hab jeweils 7% und 19% vom Betrag ausgerechnet. Stimmt das und was kommt bei „Posten“ hin?

(war ein modeljob)

vielen vielen Dank schonmal!

Hallo, mein Mann hat mit einem Kleingewerbe angefangen und Baumaschinen gekauft. Er konnte keine Steuer ziehen da es ein Kleingewerbe war. Nach einem Jahr hat er in die Regelbesteuerung gewechselt, jetzt muss er sein Gewerbe aufgeben und möchte die Baumaschinen verkaufen.
hier meine Frage: Muss er bei den Baumaschinen, die er als Kleinunternehmer gekauft hat die Umsatzsteuer ausweisen oder Differenzbesteuerung angeben? Und kann er rückwirkend die Steuer ziehen, die er nicht als Kleinunternehmer ziehen konnte ?

bin dankbar für jede helfende Antwort

Hallo,

ich bin Kleinunternehmer (Musiker, Lehrer) und meine Kunden sind zu 90% Privat.

Nehmen wir an ich hätte einen Jahresumsatz von 16000€ und Ausgaben von 13000€ Brutto.

Würde es sich für mich lohnen Umsatzsteuer auszuweisen und Vorsteuer geltend zu machen?

Ich muss dazu sagen, dass ich meine Preise nicht erhöhen will, also die Umsatzsteuer von meinen 16k Einnahmen abgehen würden.

Danke für die Hilfe! 😇

Guten Tag, ich soll an einer allgemeinen Schule Coaching-Leistungen für Overstufenschüler erbringen, die diverse schwierige Lebensthemen haben. Dazu gehören Achtsamkeits- und Resilienztraining und soll sie unterstützen, besser mit Familie, Schule, Kameraden klarzukommen, und auch Hilfestellungen und Orientierung für die Zeit nach der Schule, also auch Studiums- und Berufswahl, geben.

Jetzt ist noch die Frage, ob es die Schule selbst oder der Schulverein finanziert, also Rechnungsempfänger ist.

Coaching hat normalerweise 19% Mehrwertsteuer (im Gegensatz zu Therapie mit 0%).

Meine Frage:
Darf ich meine Rechnung ohne Mehrwertsteuer ausstellen, da es sich ja um einen Bildungsträger handelt? Macht es einen unterschied, ob Schule oder Schulverein der Rechnungsempfänger ist?

Ein Freund stellt als Kleinunternehmer seine Rechnungen seit Jahren ohne Umsatzsteuer aus, verweist auf den Rechnungen aber nicht auf den Grund, also auf den §19 UStG.
Was sind die möglichen Konsequenzen, wenn das Finanzamt dies mitkriegt?

Ich gebe gelegentlich im Rahmen von Yogalehrerausbildungen einzelne Meditations-Workshops. Die Yogalehrerausbildung selbst ist mehrwertsteuerbefreit. Ich selbst bin also externer Dozent und stelle meine Rechnung an das Ausbildungsinstitut.
Darf ich dann meine Rechnung auch ohne Mehrwertsteuer stellen oder muss ich die oben draufschlagen?
Ich weiß, dass Meditationskurse normalerweise mehrwertsteuerpflichtig sind. Meine Frage ist, ob es hier einen Unterschied macht, da der Kurs hier im Rahmen einer mehrwertsteuerbefreiten Ausbildung stattfindet. Vielen Dank!

Ich vermiete mein Hausboot Umsatzsteuerpflichtig an Urlauber. Nun hat mein neuer Mieter eine eigene Versicherung hierfür und wir haben besprochen, dass ich meine Versicherung für das Hausboot von der Miete abziehe. Jetzt stellt sich mir die Frage ob ich die Versicherung mit oder ohne USt abziehen muss.

Was ist für mich als Nutzer der Kleinunternehmerregelung beim Warenimport aus einem Drittland (Großbritannien) in Anbetracht der Umsatzsteuer zu beachten. Ist eine UstVA von Nöten?

In diversen Berichten lese ich etwas von einer innergemeinschaftlichen Erwerbsschwelle von 12.500€ bei EU-Ländern, doch was gilt bei Drittstaaten?

Hallo,

ich habe eine Firma. Ich kaufe regelmäßig in Holland ohne Mehrwertsteuer ein. Nun ist meine Frage, wie ich die Rechnungen für Kunden in Deutschland ausschreiben muss?

Wenn ich 50€ für etwas haben möchte (Netto) kommen dann einfach 19% drauf?

Diese Differenz zwischen Brutto und Netto führe ich an das Finanzamt ab oder wie läuft das? Das wären bei 100€ Netto schließlich 19€ die darauf kommen und ans Finanzamt gehen. Das kommt mir ziemlich viel vor. Normalerweise wird sowas ja gegengerechnet mit dem Einkauf, aber dort zahle ich ja keine Mehrwertsteuer. Ich wäre sehr glücklich wenn mir jemand helfen könnte.

Hallo zusammen,

ich betreibe seit längerem einen Youtube Kanal.

Dieser ist seit März diesen Jahres monetarisiert und wirft im Schnitt um die 80-120€ im Monat ab. Ich habe ein Nebengewerbe angemeldet ab dem 21.03.2022 ohne die Kleinunternehmer Regelung.

Da mein alter PC den komplexer werdenden Videoschnitt nicht mehr gewachsen war, habe ich mir im April diesen Jahres einen Mac Studio gekauft im Wert von 2659,00€ bruto.

Nun musste ich für das zweite Quartal ja meine Umsatzsteuer Voranmeldung machen und habe da die anteiligen 426,94€ Vorsteuer die ich für den PC gezahlt habe unter dem Punkt 55 ''Vorsteuerbeträge aus Rechnungen von anderen Unternehmen.....'' eingetragen. Bei allen anderen Feldern habe ich 0 eingegeben, da ich nichts verkaufe sondern nur lediglich diesen Kanal betreibe.

Nun habe ich heute den Betrag i.H.v. 426,94€ vom Finanzamt überwiesen bekommen.

Frage 1: Ist das richtig so, dass es direkt ausgezahlt wird an mich? Ich bin leider noch nicht so in der Materie drin und versuche mir mit Hilfe von Tutorials selbst weiterzuhelfen.

Frage 2: Ein PC wird in der Regel ja über 3 Jahre abgeschrieben soviel ich weiß. Wie mache ich dass am Geschäftsjahresende? Gebe ich den Betrag bei Ausgaben gedrittelt ein oder als ganzen Betrag? Muss der Betrag netto oder brutto angegeben werden?

Tut mir Leid für so ''dumme'' Fragen.

Vielen Dank schon einmal im Vorfeld für eure Hilfe.

Liebe Grüße aus München

Andi

Benötigt man eine Umsatzsteuer-ID, wenn man als Freiberufler Rechnungen nur ins nicht-EU-Ausland stellt?

Kann ein Kleinunternehmer steuerfrei Ust Id beantragen ?

Hallo,

vor kurzem habe ich ein Gewerbe angemeldet und anschließend den steuerlichen Erfassungsbogen über Elster an das Finanzamt übermittelt. Dabei habe ich angegeben, von der Kleinunternehmrregelung gebrauch zu machen.

Ich weiß, dass diese mich nicht von der jährlichen Umsatzsteuererklärung befreit, aber von der Umsatzvorsteueranmeldung in der Regel schon oder nicht?

Unter die Kleinunternehmer, die aufgrund des Umsatzsteuer-Anwendungserlasses eine Voranmeldung machen müssen falle ich nicht.

Denn nun wird mir in Elster als neues Formular die Umsatzsteuer-Voranmeldung unter der Voraussetzung "•Unternehmer" angezeigt.

Ist dies lediglich ein Vorschlag von Elster oder bin ich doch zur Umsatzsteuer-Voranmeldung verpflichtet?

Schonmal vielen Dank für eure Antworten!

hallo , ich bin Kleinunternehmer Steuerfrei und wollte von Frankreich was importieren und Sie brauchen ein Ust Id nr damit ich kein Steuer bezahlen ist das möglich ??

z.B.

3% vom Bruttoverkaufspreis eines Fahrzeuges + MwSt

Liebe Community,

nachdem ich zum 15.07.2022 mein Gewerbe angemeldet hat stellt sich mir die Frage ob ich für den Monat eine Umsatzsteuervoranmeldung abgeben muss. Da ich in diesem Monat viel Organisatorisch erledigt habe, habe ich noch keine Ein bzw. Verkäufe getätigt und somit nichts zum vorlegen. Mir fehlt zudem noch meine UST-Id welche ich noch nicht zugeschickt habe. Die Steuerliche Erfassung habe ich jedoch schon erledigt. Falls Ihr mir helfen könnt wäre ich euch dankbar.

LG

Hallo,

habe versehentlich wie ein Privatmann digitale Produkte im EU-Ausland und in Drittländern gekauft ohne die Angabe meier Ust-ID (habe eine, trotz Kleinunternehmerstatus).

Muss ich die deutsche MwSt trotzdem entrichten (Ust-Erklärung §13b), obwohl ich die ausländische Steuer gezahlt habe?

Es dabei zu belassen, scheint ja nicht ganz korrekt zu sein?

Und: besteht ein Unterschied beim Einkauf von digitalen Produkten im EU-Ausland und Drittländern?

https://www.kleinunternehmer.de/ausland.htm#reversecharge :

--> "Bitte beachten Sie: So naheliegend diese hemdsärmelige Lösung sein mag – rechtlich einwandfrei ist sie nicht. Zwar bezahlen Sie brav Umsatzsteuer – in deren Genuss kommt aber nicht der deutsche Fiskus, sondern das Finanzamt im EU-Land des Dienstleisters. Anlässlich einer Betriebsprüfung besteht dann die Gefahr, dass der Prüfer zusätzlich zur ausländischen Umsatzsteuer auch noch die deutsche Umsatzsteuer verlangt – ohne dass ein Vorsteuerabzug zulässig ist, versteht sich."

Handwerker aus Polen stellen eine Rechnung mit Netto-Beträgen für die eingebaute Fenster. Ich bin eine Privatperson. Wer muss die Umsatzsteuer bezahlen? Kann ich einfach den Nettobetrag an die polnische Firma überweisen? Muss ich auch dann in Deutschland zusätzlich 19% an Steuer zahlen? Wie läuft es konkret ab? Und was passiert im schlimmsten Fall, wenn ich keine Steuer in Deutschland zahle?

Hallo allerseits, ich habe eine Frage zu Reverse-Charge:

Habe die Kleinunternehmerregelung und Software-Downloads aus meist dem EU-Ausland gekauft. Bestellt habe ich wie eine Privatperson ohne Angabe der Ust-ID. Auf der Rechnung aus UK findet sich die dt. Umsatzsteuer ausgewiesen. Stimmt das so? Die 19% vom Gesamtbetrag würde ich ja dann bei der Ust-Erklärung bei "steuerpflichtige Umsätze, für die der Leistungsempfänger die Steuer nach §13b.. schuldet" eintragen. Manchmal hat man auch nur die Paypal-Transaktion als Zahlungsnachweis. Der Händler meinte, dass dies genügen würde.

Guten Tag, ich hätte ein paar kleine Fragen die ihr mir Sicher beantworten könnt, bevor mein Steuerberater aus dem Urlaub wieder im Lande ist.

Informationen zur Situation:

-Online Software IT Verkauf

-2018 Erklärung als Kleinunternehmer Umsatz/Gewinn unter 10.000€

-2019 Erklärung als Kleinunternehmer Umsatz/Gewinn unter 10.000€

-2020 Erklärung als Kleinunternehmer Umsatz/Gewinn 43.000€ Umsatz, 40.000€ Gewinn

-2021 Erklärung wurde noch nicht eingereicht Umsatz 14.000€, Gewinn 10.500€

Wie sieht es aus mit der 2021 Erklärung nun.

Meine Fragen wären die folgenden dazu:

1) Für 2021 gilt für mich ja die Einzelunternehmer Reglung da ich im Vorjahr mehr wie 22.000€ Umsatz erwirtschaftet habe, sprich es wird Umsatzsteuer fällig, da allerdings ich in 2021 wieder unter 22.000€ Umsatz lag, wird diese dennoch fällig?

2) Für 2021 war der Gewinn/Umsatz unter 24.500€, wird hier die Gerwerbesteuer fällig?

3) Kann man einfach so zurück zur Kleinunternehmer Reglung oder ist das an besondere Konditionen unabhängig vom Umsatz/Gewinn abhängig?

4) Für das Jahr 2022 sind auch unter 22.000€ Umsatz zu erwarten, kann ich für das Jahr 2022 noch mich an das Finanzamt jetzt wenden um eine Rückkehr zur Kleinunternehmer Reglung zu beantragen? Wenn ja, wie läuft sowas ab?

Vielen Dank im vorraus schonmal!

Hallo zusammen,

ich will als gewerbetreibender in DE Produkte kaufen und in die NL verkaufen. Interessiert bin ich dabei am Vorsteuer. Ein Beispiel:

1. Produkt wird für 119 Euro in DE gekauft.
2. Bekomme 19 Euro Vorsteuer zurück.
3. Ware wird für 119 in die Niederlande verkauft.
4. Keine Umsatzsteuer --> 19 Euro Gewinn

Meine Frage ist, ob das Finanzamt Problem damit hat, dass ein Unternehmen nur rein auf dieser Basis arbeitet.

Grüße

AG

Guten morgen,

ich habe jetzt im letzten Monat ein neues Gewerbe angemeldet, als Einzelunternehmen und meine UST-ID beantragt.

Nun muss ich mehrere Rechnungen ausstellen, aber meine UST-ID ist bisher noch nicht da. Ich hatte in der Vergangenheit vor 2,5 Jahren eine UST-ID, aber die kann ich jetzt auf der Rechnung wohl nicht verwenden.

Kann ich unter UST-ID auf der Rechnung schreiben, dass die UST-ID beantragt worden ist und die Rechnung mit UST ausstellen?

Ich falle auf jeden Fall nicht in die Kleinunternehmerreglung, das habe ich dem Finanzamt auch schon mitgeteilt.

Meine Umsatzsteuerzahllast betrug im Jahr 2020 weniger als 1.000 €, weshalb die jetzt vereinnahmten Beträge erst mit Einreichen des Steuerbescheids an das Finanzamt zu entrichten sind. Daher ist auch die Umsatzsteuer, welche ich dieses Jahr einnehme, keine Betriebsausgabe, da sie nicht vom Konto fließt. Jetzt stellt sich mir die Frage, ob die vereinnahmte Umsatzsteuer zu meinem Gewinn zählt und in die Einkommensteuer einfließt? Ich habe dazu schon meinen Steuerberater befragt, aber der hat nicht ganz kapiert was ich meine und sagt nur "Die vereinnahmte Umsatzsteuer wird mit in den steuerlichen Gewinn eingerechnet, aber in der Festsetzung der Einkommensteuer ist sie getrennt zu betrachten".

Ein praktischer Ansatz: Ich erziele bis zum Jahresende voraussichtlich einen steuerlichen Gewinn von 70.000€, wovon aber ca. 12.500 € Umsatzsteuer sein werden, die aber nicht von meinem Konto fließen (weil ich ja noch auf jährliche Abgabe eingestuft bin). Muss diese vereinnahmte Umsatzsteuer auch als Gewinn versteuert werden? Oder wird das auf dem Papier getrennt und mein zu versteuernder Gewinn auf 57.500 € gerechnet?

Falls die vereinnahmte Umsatzsteuer aber trotzdem als Gewinn versteuert werden muss: Gibt es die Möglichkeit beim Finanzamt einen Antrag auf monatliche Zahlung zu stellen?

Hallo,

habe vor einigen Wochen den Gewerbeanmeldung abgeschickt und warte noch auf den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung vom FA.
Soweit ich weiß, muss ich dann monatlich eine Umsatzsteuervoranmeldung abgeben.
Aber ab wann genau ist das?

Muss ich erst noch auf den Fragebogen, meiner Steuernummer und der ust-id warten, um die Voranmeldung abzugeben und kann/muss ich die dann auch noch für die Monate zuvor (also ab Gewerbeanmeldung) rückwirkend hinschicken?

Freue mich über jede hilfreiche Antwort!

Hallo,

ich bin gerade dabei, mir gewisse Buchhaltungs-Skills anzueignen, da ich gerade dabei bin ein Gewerbe zu gründe.
Ich habe z.B. an ein Unternehmen Kleidungsartikel verkauft. Ich habe also für 160€ den Artikel reingestellt, welcher auch gekauft wurde.
Jedoch ist 160€ nur der gelistete Preis, den der Käufer kauft.
Die Vermittlungsplattform nimmt jedoch selbst auch noch Gebühren in Höhe von ca. 10% + einer festen Gebühr. Beim Auszahlen kommen dann noch einmal Gebühren in Höhe von ca. 3% hinzu.

Am Ende bekomme ich also ca. 13% weniger vom Käufer-Preis.
Die Frage die ich mir jetzt stelle (regelbesteuertes Gewerbe): Muss ich die MwSt. auf den gelisteten Preis rechnen (was in diesem Fall ca. 25.24€ wären) oder auf meinen Auszahlungsbetrag von ca. 139€ (was in diesem Fall ca. 22.19€ wären, also mehr als 3€ weniger)?

Ich würde mich riesig über eine Antwort freuen. Vielen Dank!

Vielleicht könnt ihr mir helfen, bzw. mein Wissen bestätigen. Ich kaufe das vom mir geleaste Auto jetzt am Leasing Ende ab. Hab ich bisher schon öfter gemacht und dann immer als privat Person eine Rechnung mit MwSt bekommen. Der jetzige Händler wollte aber u bedingt an mich als Firma verkaufen, die es nicht mehr gibt. Ich möchte also das Auto privat kaufen. Ich bekomme aber nur eine Rechnung mit Ust vom Händler. Auf mein Nachhaken wurde zwar aus der Adresse der Firmenname gestrichen, aber die Ust nicht, können sie nicht. Meines Wissens nach, darf ich als Privater gar nicht mit Ust kaufen, oder? War bei anderen Händlern ja auch problemlos mit "normaler" Rechnung mit MwSt möglich.

Hi,

in meiner Ausbildung haben wir ein Projekt, bei dem handelt es sich um den Aufbau eines fiktiven Online-Shops.

Es handelt sich hierbei um personalisierte Kalender (die durch Freelance Designer erstellt werden), die wir dann anschließend von Anbietern wie PosterXXL bedrucken und verschicken lassen.

Da wir aber nicht nur in DE verkaufen wollen, sondern auch im kompletten DACH-Raum, ist nun die Frage, wie die Mehrwertsteuer/Umsatzsteuer auf der Rechnung sein muss.

Ich habe mich schon versucht zu informieren, aber es gibt so viele Änderungen, ich komme da gar nicht mehr mit und weiß nicht, was richtig und falsch ist.

Folgendes habe ich zuletzt gelesen. Wenn ein Privatkunde aus der Schweiz bei uns in DE bestellt, handelt es sich hierbei um eine Leistung in einem EU-Drittland, heißt es wird keine Umsatzsteuer auf der Rechnung ausgewiesen und wir müssen "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers" auf der Rechnung vermerken, dies können wir so lange machen bis wir einen Umsatz von 100.000 € bzw. Franken erreicht haben, dann müssen wir in die Schweiz die Umsatzsteuer abführen. In Österreich ist es nach meinen Informationen so, dass hier die normalen 19 % auf der Rechnung stehen. Dies können wir auch so lange machen wir nicht diese Schwellensumme? erreicht haben von 35.000 €. Liege ich hiermit richtig oder ist es anders? Denn ich lese auch, dass es hierzu Änderungen gab am 1.07.21, aber ich bin mir hier nicht sicher.

Ich (NPO) will eine Software aus den USA kaufen. Sie kostet ca. 4000 Euro. Sie steht als download bereit. Muss ich beim Erwerb der Software noch "Einfuhrumsatzsteuer" oder Zoll oder etwas anderes zahlen?

Liebe Steuerprofis,

Wie lange kann man, im ersten Jahr einer Geschäftsgründung, MwSt verrechnen ?

wen ich ein Gewerbe im Sept. des Jahres gründe u dadurch ein “Rumpfgeschäftsjahr”

von max 4Monaten entsteht, gleichzeitig hohe Anlaufkosten mit entsprechend hohen

MwSt Zahlungen anstehen - kann ich zB 20000€ gezahlte MwSt im Rahmen von

Erstanschaffungen nur in den 4 Monaten des ersten (Rumpf) Geschäftsjahres gegen eingenommene Umsatzsteuer verrechnen oder (jahresübergreifend) 12 Monate lang ?

damit wäre dann ja eine Verrechnung über 2 Kalenderjahre möglich.

Vielen Dank für eine Antwort

Ich habe folgendes Anliegen.

Ich bin seit 2021 nebenberuflich selbstständig in der Kleinunternehmerregelung mein Umsatz im 2021 war unter der Grenze von 22.000€

Nun wurde ich Anfang Januar 2022 gekündigt und erst im April 2022 stand fest mich komplett selbstständig zu machen.

Nun ist mein Umsatz seit April bei 35.000€ und die Prognose bis Ende dieses Jahr bei 100.000€ Umsatz.

Speich ich überschreite die Grenze von 50.000Umsatz weit und unterliege ab 2023 der Regelbesteuerung.

Meine Frage ist nun ob von den 100.000€ Umsatz von diesem Jahr das Finanzamt rückwirkend Umsatzsteuer verlangen kann obwohl ich ja keine 19% in Rechnung stellen darf bzgl des Kleknunternehmer Status.

Ich hoffe mir kann hier jemand helfen.

Meine Steuern mache ich selbst.

Lg

Hallo, ich habe vor kurzem ein Marketingunternehmen gegründet und bin vertraglich bei meinen Kunden an deren Umsatz beteiligt.

Nun stellt sich mir folgende Frage:

Da mein Kunde ja schon USt auf die Einnahmen zahlen muss, gibt es hier einen Weg um die USt nicht noch einmal zu zahlen?

Schließlich zahle ich ja auch noch einmal USt, da ich ihnen die Beteiligung in Rechnung stelle. Somit wäre das doch doppelt versteuert?

Vielen Dank schon im Voraus

Ist eine theoretische Frage: Wenn ein Regelunternehmer beispielsweise in einem Quartal nur Rechnungen von Kleinunternehmen erhält und sonst gar keine weiteren Ausgaben / Einnahmen hat, muss der Regelunternehmer dann irgendetwas in der Umsatzsteuer-Voranmeldung angeben? (Außer Nulleinträge)

Nein oder? Es sind ja keine Umsätze entstanden sind, weil die Kleinunternehmer die Rechnungen mit dem Vermerk: "Kein Ausweis von Umsatzsteuer, da Kleinunternehmer gem. §19 UStG" ausstellen.

Ich "übe" gerade, wie man die Umsatzsteuer-Voranmeldung bei Elster macht.

Dabei bin ich bei "Leistungsempfänger als Steuerschuldner (§ 13b UStG)" (Zeile 40, Kennzeichen 46) gestolpert und bin mir nicht sicher, ob man bei der Bemessungsgrundlage (Umsatz Nettobetrag) mit Plus oder Minus angibt.

Denn der Nettobetrag in Kennzeichen 46 ist ja in dem Sinne eine Ausgabe.

In einem Forumbeitrag führte angeblich ein Finanzamt den Fehler und hat das Kennzeichen 46 als Einnahme angesehen. Daher nochmal die Frage von mir hier.

https://canerkuemetepe.de/wp-content/uploads/2022/05/20220513_161223.jpg

Hier ist das schreiben.

Ich weiß das es immer Vierteljährig geschehen soll und das mache ich auch.

Dennoch sagen sie, es sei falsch.

Gibt es in Elster einen Versteckten Raum in dem man auch ganze Vierteljahre senden kann oder, soll man das ganze wie ich dies mach z.B. Januar, Februar, März am 10. April absenden?

Oder mache ich da war ganz falsch?

Ich bitte um Hilfe.

Hallo,

ich habe jährlich einen Abtrag für mein Haus, hier nutze ich zwei Räume voll geschäftlich und gebe diese auch, einmal jährlich, in der EÜR an. Wenn ich diese Daten nun aus der Eür übertrage in die Umsatzsteuererklärung, dann taucht dieser Betrag nicht in der Umsatzsteuervoranmeldung auf, ist das richtig?

Wenn ich meine Daten aus den Umsatzsteuervoranmeldungen in die Umsatzsteuererklärung übertrage dürfte ja erstmal keine Differenz entstehen. Wieso kann es hier trotzdem zu einer Rückzahlung oder Nachzahlung kommen?

Ich bin etwas verwirrt, da meine Steuersoftware (sevDesk) bei der Erstellung der UmStV die Rechnungen nach dem Zeitpunkt der erbrachten Leistung zuordnet, anstatt dem Zeitpunkt der Rechnungsstellung.

Ich nutze die Soll-Versteuerung. Ich dachte jede Rechnung muss dem Monat zugeordnet, in dem die Rechnung gestellt wurde. D.h. wenn ich z. B. von Januar bis März die Leistung erbracht habe, meinem Kunden diese aber erst im April in Rechnung stelle, dann kann ich die Umsatzsteuer ja frühestens im April einnehmen, somit müssten die Einnahmen doch erst im April berücksichtigt werden?

Bei Warenhandel gilt: "Ist Ihr Geschäftspartner im EU Ausland Kleinunternehmer oder Privatperson, gilt dasselbe Prinzip: Der Leistungsort bleibt Deutschland. Sie weisen Ihre Rechnung ins EU Ausland also ganz gewöhnlich mit deutscher Umsatzsteuer aus und führen sie an das Finanzamt ab."

Bleibt es so bei einer sonstigen Leistung genau so?

Ich war beim Steuerberater vor einpaar Monaten und arbeite jetzt erst alles durch was mir aufgeschrieben wurden ist.

Dummerweise habe ich nicht daran gedacht, dass es natürlich auch Kleinunternehmer im EU Ausland (und vielleicht Drittland) geben kann.

Bei mir geht es um B2B, um ein Affiliate Programm, um es genauer zu beschreiben. Unternehmen führen eine Leistung (Werbung) für mich durch und ich erstelle Gutschriften und bezahle sie für ihre sonstige Leistungen.

Das wurde mir in Stichpunkten aufgeschrieben:

Sonstige Leistung §3 Abs. 9 UStG

Ort: § 3a Abs. 2 UStG: Deutschland

Umkehr der Steuerschuldnerschaft auf den Leistungsempfänger gem. §13b Abs. 1 iVm Abs. 5 UStG (bei EU Ausland)

Umkehr der Steuerschuldnerschaft auf den Leistungsempfänger gem. §13b Abs. 2 Nr. 1 iVm Abs. 5 UStG (bei Drittland – also Länder, die nicht Deutschland und nicht EU Ausland sind)

 In dem Fall ist die Abrechnung auf der Rechnung wie folgt:

 Vermittlung 1 Monatsabo 10,00€

 „Umkehr der Steuerschuldnerschaft gem. §13b UStG“

Oder Englisch: „Reverse Charge §13b UStG“

Muss ich nochmal auf Kleinunternehmer achten oder ist das bei einer sonstigen Leistung nicht der Fall?

Vielen Dank!

Ich erziele Einnahmen in den USA über eine Werbeplattform. Praktischerweise stellt mir der die Plattform (Ezoic) eine Rechnung für meine Einnahmen aus, auf der jedoch keine Umsatzsteuer vermerkt ist (siehe Bilder unten).

Jetzt stellt sich für mich allerdings die Frage, wie es hier mit der Umsatzsteuer gehandhabt wird.

1. Muss ich Umsatzsteuer davon abführen?
2. In dem Fall muss ich das dann in meiner Buchungssoftware auch so vermerken?
3. Sollte das der Fall sein, muss ich dann eine neue Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer erstellen, für meine eigenen Unterlagen?

Müssen Unternehmer (Neugründer) eine Umsatzsteuer-Voranmeldung machen, wenn diese noch gar keine Umsätze generiert haben?

bsp.:

28.08. Gewerbe angemeldet

15.04. UST ID erhalten

In diesem Zeitraum bis zum heutigen Datum keine Umsätze generiert. Ist dennoch eine Voranmeldung erforderlich? Auch für den Zeitraumraum, als man noch keine UST ID hatte?

Im Internet werde ich nicht schlau.
Unter 7.500€ keine Umsatzsteuer-Voranmeldung, auf einer anderen Plattform steht, dass man dies dennoch tun muss.

Oder geht man nach den Angaben, was man in das Frageboden für die steuerliche Erfassung eingetragen hat, die man dann Zahlung muss?

Hallo,

muss man die Umsatzsteuer auch auf ein monatliches Fixum zahlen oder nur auf die Provision?

Lieben Dank.

Hallo,

kann man, wenn man die Kleinunternehmerregelung nutzt, eine USt-IdNr. beantragen, bzw. wird die Kleinunternehmerregelung bleiben, wenn ich die USt-IdNr. beantrage?

Guten Tag,

bei einer B2C Dienstleistung ins Nicht-EU Ausland liegen die umsatzsteuerlichen Pflichten ja bekanntlich beim Erbringer der Dienstleistung bzw. dort wo die Leistung erbracht wird. Also für einen deutschen Unternehmer in Deutschland.

Wie sieht es denn nun aus bei Webdesign?

Laut einer Bekannten ist es beim Thema Web-Design so, dass die Leistungen stets am Ort des Leistungsempfängers der Umsatzsteuer unterliegen, egal ob B2C oder B2B.
Sie bezieht sich dabei auf Umsatzsteuergesetz § 3a Ort der sonstigen Leistung

Kann mir das hier jemand bestätigen?

Wäre das dann das Reverse Charge Verfahren?

Über eine Aufklärung wäre ich sehr dankbar.

Hallo zusammen,

ich habe meinem Kunden letztes Jahr eine Rechnung erstellt, die er in mehreren Abschlägen zahlt. Ich erstelle ihm also in regelmäßigen Abständen eine Abschlagsrechnung. Jetzt ist es aber so, dass ich seit diesem Jahr kein Kleinunternehmer mehr bin, also die Umsatzsteuer ausweisen muss. Die ursprüngliche Rechnung stammt aber noch aus meiner Kleinunternehmer-Zeit.

Wie macht man das jetzt mit Abschlagsrechnungen, die sich ja auf eine Rechnung beziehen, auf der keine Umsatzsteuer ausgewiesen ist?

Die Frage richtet sich an die YouTuber und Streamer da draußen, oder jeden, der mit Videospielen sein Geld verdient oder ihre Buchhaltung übernimmt.

Ich habe mir ein Streamdeck zugelegt, welches ich jetzt richtig verbuchen möchte.

Steam ist ein US-Unternehmen, wie es auch auf der Rechnung angegeben ist. Erst einmal gehe ich also von Fremdleistungen §13b außerhalb der EU aus. Doch auf der Rechnung wird auch die Umsatzsteuer ausgewiesen! Das verwirrt mich nun etwas, denn eine deutsche USt-IdNr. ist auf einer Steam Rechnung nicht vorhanden.

Vergleicht man den US-Preis mit dem deutschen, so scheint Steam auch hier die Umst. inkludiert zu haben. Verkäufer bleibt aber ein US-Unternehmen laut Rechnung🤷🏼‍♂️ Ich bin verwirrt (und unwissend).

Die Frage gilt auch auf die Softwareeinkäufe über Steam.

Ich hoffe hier weiß jemand Rat 🙏?

Ich bin in zwei unterschiedlichen Unternehmen tätig. In einer GbR und in einem Einzelunternehmen. 

In der GbR möchten wir nun Umsatzsteuer in Rechnungen stellen und nicht mehr die Kleinunternehmerregelung anwenden.

Bin ich damit automatisch Umsatzsteuerpflichtig in meinem Einzelunternehmen?

Hallo alle, als Kleinunternehmen ist man ja von der Ust. befreit, das heist ja das man im Shop das inkl. MwSt weglassen muss. Wie sieht das aber aus wenn man seine Ware mit 19% MwSt kauft, kann man dann das inkl. MwSt im Shop immer noch weglassen oder wie Funktioniert das? Danke im Voraus

Hallo zusammen,

ich habe meine Gewerbe mit dem Kleinunternehmerregelung im Februar angemeldet. Jedoch habe ich noch keine Einnahmen und nur Ausgaben (Bsp. Geschäftskonto einrichten). Muss ich dennoch eine Ust-Voranmeldung bis morgen machen? Vielen Dank im Voraus!

Wenn man ein Gewerbe hat und NICHT von der Kleinunternehmer-Regelung gebrauch macht, von allen Dingen die Umsatzsteuer zurückholen oder geht es nur bei Anschaffungen für das Unternehmen? Und kann man sich das Geld direkt zurück holen oder wird es am Ende das Jahres einfach von den Steuern die man zahlen muss abgezogen?

Danke schonmal im vorraus.

Hallo zusammen,

ich versuche herauszufinden, ob für mich noch die Kleinunternehmerregelung gilt oder nicht. Ein Teil meiner Einnahmen stammen aus Affiliate-Einnahmen von Amazon und Werbeeinnahmen eines Adproviders. Hier gilt die Umkehrung der Steuerschuldnerschaft, d.h. der Leistungsempfänger (z. B. Amazon) zahlt die Umsatzsteuer und nicht ich.

Rein logisch gedacht dürfte dieser Umsatz ja für die Ermittelung der Grenze für die Kleinunternehmerregelung nicht berücksichtigt werden, da hierfür ja die Umsatzsteuer schon gezahlt wird. Aber wie ist hier die Regelung?

Hallo zusammen, 

wenn man als selbstständiger Neugründer eine Steuer- bzw. Umsatzsteuernummer beim Finanzamt beantragt, muss man das Jahreseinkommen schätzen. 

Zahlt man die Steuern dann nach dem geschätzten Betrag und muss am Ende draufzahlen oder bekommt eine Erstattung, wenn es weniger ausfällt oder zahlt man wirklich nur das, was man auch einnimmt, egal, was man geschätzt hat?

Hallo, ich bin IT Freiberufler und gebe meine Umsatzsteuer im UStVA ab.

Ich verstehe manche Zeilen einfach nicht. Ich habe die folgenden MwSt. Ausgaben und bin mir nicht sicher wo die reingehören, z.B.:

• Sind Server mieten, Webhosting, Domains, Internetvertrag, Telefonvertrag, Handyvertrag, Stromvertrag, etc. Vorsteuerbeträge aus Rechnungen von anderen Unternehmern?
• Wie sieht es aus mit einem Abo (10 € pro Monat) für eine Webseite auf der ich Bilder runterladen kann, z.B. https://de.freepik.com. Sind das jetzt Vorsteuerbeträge von anderen Unternehmen oder von Gegenständen?
• Wie sieht es aus wenn ich Leistung von einem anderen Freiberufler direkt in anspruch nehme, sind das auch Vorsteuerbeträge aus Rechnungen von anderen Unternehmern?
• Gilt das auch, wenn die Rechnung über eine Platform wi z.B. fiverr.com gehen?

Hallo liebe Finanzfrage-Community,

vorab: Ich bin nun schon einige Jahre nebenberuflich selbständig (als Medien- und Grafikdesigner, falls das relevant sein sollte) und schreibe auch seit Jahren selbst eine Steuererklärung. Am grundsätzlichen "Verständnis" soll es also nicht scheitern – Dennoch möchte ich einmal eure Meinung hören :)

Seit einiger Zeit versorge ich nunmehr auch mittelständische und größere Unternehmen. Diese sind nicht immer ganz happy, wenn ich auf meinen Rechnungen (da Kleinunternehmer gem. 19 UStG) keine Mehrwertsteuer ausweisen kann. Natürlich profitieren sie von günstigeren Preisen – aber man kennt das ja, die möchten eben scheinbar gerne was abschreiben können.

Ganz grundsätzlich bin ich mit der Kleinunternehmerregelung auch nach wie vor zufrieden, da ich das eben nur im Nebenberuf (abends und am Wochenende) mache, und über die gesetzlichen Grenzen nicht hinauskomme.
Nichtsdestotrotz erwäge ich, ab dem kommenden Geschäftsjahr auf die Kleinunternehmerregelung zu verzichten, um eben die 19 % auf meinen Kostenvoranschlägen und Rechnungen ausweisen zu dürfen. Einkäufe habe ich ja kaum, laufende Ausgaben ebenfalls recht wenige. Nur um selbst absetzen zu können, würde sich der Mehraufwand für mich in keinem Fall lohnen.

Sollte es dazu kommen, würde ich allerdings gerne einen Steuerberater hinzuziehen. Wie gesagt, ich mache das nur nebenbei, und bin da um ehrlich zu sein lieber kreativ, als mich dann am Abend oder am WE noch mit dem ganzen Papierkram (UStVA, Bilanzen etc.) zu befassen.

Bei einem Steuerbüro vor Ort habe ich schon einmal angefragt. Die nehmen pauschal 199,- € pro Monat für ihren Service bei Startups, Selbständigen und kleinen Firmen wie der meinen. Ich möchte auf keinen Fall behaupten, dass das unverschämt wäre oder so, aber für mich würde sich der Betrag in keinem Fall lohnen.
Deshalb überlege ich, ob nicht vielleicht ein Online-Steuerberater eine brauchbare Alternative darstellen könnte!?

Was meint ihr? Kennt ihr gute / günstige / preiswerte Online-Steuerberater?
Falls das relevant sein sollte: Ich arbeite von Beginn an mit FastBill.

Danke vorab und viele Grüße!

Guten Tag,

ist es möglich von dem Reverse-Charge Verfahren Gebrauch zu machen, auch wenn auf der Rechnung die Umsatzsteueridentifikationsnummer des Kunden fehlt?

Oder sind die Umsatzsteueridentifikationsnummer und die Adresse des B2B Kunden absolute Pflichtangaben bei Dienstleistungen ins EU-Ausland oder Drittland?

Über jeden Tipp wäre ich dankbar.

Viele Grüße

Hallo!

Als Kleinunternehmer stelle ich meine Online-Dienste ohne Umsatzsteuer ab, indem ich entweder sage, dass ich ein Kleinunternehmer bin (für deutsche Kunden) oder dass Reverse Charge gilt (für EWR-Kunden).

Was muss ich auf der Rechnung über die Umsatzsteuer für einen USA-Privatkunden angeben?

Vielen Dank.

Hallo, ich bin mir unsicher wegen des MwSt-Satzes für Fahrtkosten auf meiner Rechnung:

ich war beruflich für einen Kunden verreist, Übernahme der Fahrtkosten war vereinbart. Ich bin mit der Bahn und dem Taxi gefahren, der MwSt-Satz war bei beiden Verkehrsmitteln 7%.
Wie stelle ich nun meine Rechnung?
a) Honorar plus 19% MwSt, dazu Fahrkosten netto plus 7% MwSt oder
b) Honorar plus 19% MwSt, dazu Fahrtkosten netto plus 19% MwSt?

Vielen Dank für HInweise!

Hallo,

ein Freund ist derzeit selbstständig und möchte es auch weiterhin bleiben.

Zusätzlich möchte er aber als Gesellschafter zu meiner GbR dazukommen.

Dabei handelt es sich um zwei verschiedene Tätigkeiten.

Auf was müsste er denn achten? Dass es möglich ist, davon gehen wir beide aus. Aber was heißt es denn bzgl. Versicherungen und der Steuern? Da tappen wir beide noch im Dunkeln.

Versicherungen: Wie entscheidet sich, welche Versicherungsbeiträge es zahlt?