Als freiberuflicher Künstler (Kleingewerbe) möchte ich meine Kunst bei Print on Demand Shops in der EU anbieten.

Man hat auf deren Shops einen eigenen persönlichen Marktplatz. Dort kann man seine Kunstwerke per Datei hochladen.

Kunden können meine Kunstwerke auf verschiedene physische Waren von Leinwanddrucken, Kleidung, Handyhüllen etc. erwerben.

Der Print on Demand Shop übernimmt die komplette Abwicklung von der Bestellung bis zur Zahlung mit dem Kunden und erstattet mir für jeden Verkauf eine Provision.

Der Print on Demand Shop ist mir gegenüber Lizenznehmer.

Bin ich richtig mit der Annahme, dass es sich hierbei um ein B2B Geschäft mit Verkauf einer sonstigen Leistung handelt?

Bin ich desweiteren richtig mit der Annahme, dass durch den Verkauf einer sonstigen Leistung in die EU, das Reserve-Charge-Verfahren angewendet werden muss?

Sehe ich den Sachverhalt korrekt, dass ich trotz meiner Kleingewerberegelung – die ja nur in Deutschland ihre Gültigkeit besitzt – verpflichtet bin, bei obigen Geschäften in der EU meine USt-IdNr. auf den Rechnungen anzugeben und ebenso die des Print on Demand Unternehmens mit zusätzlich entsprechendem Vermerk, das das Reserve-Charge-Verfahren Anwendung findet?

Vielen Dank!!!

Guten Morgen,

ich habe als Anfänger ein paar kuriose Verständnisprobleme im Bereich der Umsatzsteuerrückerstattung, die mir weder die Foren- noch die Googlesuche erklären konnte.

Szenario:

Ein Partner/Unternehmen stellt mir heute eine Rechnung über 100, 500, 10.000 oder sagen wir mal ganz extrem 10.000.000 Euro für eine Dienstleistung XYZ

1. Wann genau kann/MUSS ich diese Rechnung dann beim Finanzamt einreichen, um die Rückerstattung (verrechnet) zu bekommen?

2. Was ist, wenn die Summe in x Raten über 3 Jahre bezahlt wird?

3. Was ist, wenn auf der Rechnung sowas in der Art steht: Bitte überweisen Sie den Betrag bis spätestens zum 01.01.2023? (also weit in der Zukunft? Oder gibt es "Vorschriften" für Zahlungsziele innerhalb von Rechnungen?)

4. Was ist, wenn eine Zahlung erst erfolgen soll, wenn ein bestimmtes Ziel (z.b. Fertigstellung einer Software-Vorversion) erreicht wurde?

Ich lese immer, dass allein das Datum der Rechnungsstellung ausschlaggebend sein soll und dass das Zahlungsdatum an sich nicht berücksichtigt wird.

Ich bin da echt verwirrt....

Vielen Dank schon mal 

Hallo,

meine Situation ist bisschen kompliziert.

Ich war seit August 2017 bis Juni 2018 selbständig. Ich habe klein Transporte gemacht, deswegen musste ich einen 3,5 T LKW über die Gewerbe finanzieren lassen. Ich bin jetzt vollzeit eingestellt, aber die Gewerbe kann ich noch nicht abmelden wegen der LKW-Finanzierung.

1. Eine Bekannte von mir hätte Interesse den LKW zu verwenden, aber er kann den LKW nicht kaufen. Wie könnte ich ihm den LKW zu Verfügung stellen, ohne dass ich viele Kosten/Steuer zahlen muss?
2. Wenn er mir nur die monatliche Rate+Versicherung zahlt, könnte ich mich als Kleinunternehmer anmelden, sodass ich keine Umsatzsteuer zahlen muss?

Sorry wenn ich nicht ganz klar war.

Danke im Voraus!

Hallo zusammen,

ich habe mich hier schon ein wenig eingelesen und bin beeindruckt von dem Sachverstand der hier zutage tritt.

Eventuell könnt ihr mir ja auch weiter helfen. Ich bin hauptberuflich im Vertrieb tätig und fahre ein Leasingfahrzeug als Privatleasing. Mein Arbeitgeber zahlt mir eine Autopauschale und die Spritkosten pro Monat, beides wird voll versteuert. Nun habe ich ein Nebengewerbe angemeldet im Verkauf von Oldtimern und damit Gewerbesteuer zahlen und auch die Mwst. abführen, wenn die ersten Umsätze kommen. Nun meine Frage: Mein Leasingvertrag läuft in Kürze aus und ich muss einen neuen abschließen. Kann ich mir beim neuen Leasingvertrag die MwSt. monatlich zurück holen weil ich ihn auf mein Nebengewerbe anmelde? Ich würde das Fahrzeuge aber auch für meinen Hauptjob nutzen wollen. Wenn ich nun die 1% Regel ansetzen, ist ja egal, wie die Aufteilung in Privat- und Dienstfahrten. Die Fahrten für meinen Hauptjob währen dann demzufolge in diesem Sinne Privatfahrten.

Kann man das so machen oder habe ich da einen Gedankenfehler?

LG

Lenin

Kunde sendet ein Gerät (Eigentum d. Kunden) an eine Wartungsfirma, die aber die Wartung des Gerätes ablehnt. Der Kunde möchte das Gerät zurück. Die Wartungsfirma sendet das Gerät ohne eine erbrachte Leistung am Gerät zurück mit einer Rechnung über 0,00 Euro für Ware, 8,30 Euro f. Fracht u. 7,00 Euro f. Verpackung, also 15,30 Euro plus 2,91 Euro (19% MwSt); insges. 18,21 Euro.

Hi, Ich habe eine 32h Festanstellung und möchte zusätzlich 8h als freiberufliche Illustratorin arbeiten. Während meines Studiums habe ich schon freiberuflich gezeichnet, aber habe immer unter der Steuergrenze von 17.500€ gelegen. Da ich jetzt aber einen Hauptjob habe, frage ich mich ob sich diese Grenze nur auf den Nebenverdienst oder die gesamten Einnahmen bezieht.

Danke :)

Hallo, ich muss nun zum ersten Mal eine Umsatzsteuererklärung machen, da ich kein Kleinunternehmer mehr bin. Dazu zwei (hoffentlich) kurze Fragen:

1. Im Formular "Ust" muss ich "Bemessungsgrundlage ohne Umsatzsteuer: Lieferungen und sonstige Leistungen zu 19 Prozent" eintragen. Wenn ich nun z.B. 10.000€ eingenommen habe mit allem Drum und Dran - muss ich dann von diesem Wert 19% abziehen (also =8100€) und den Wert dann eintragen? Das Problem ist, dass in der Rechnung von Elster dann statt 1900€ Steuer nur 1539€ angezeigt wird. Irgendwas stimmt da ja nicht...

2. In der Anlage EÜR trage ich separat die Betriebseinnahmen ohne Umsatzsteuer und die Vereinnahmte Umsatzsteuer ein. Am Ende wird mir aber beides als Gewinn zusammengerechnet. Ist das korrekt? Die Umsatzsteuer ist ja eigentlich kein Gewinn. Eine Vorauszahlung o.ä. habe ich bisher nie geleistet. Muss ich die Ust. noch irgendwo als Ausgabe angeben?

Vielen Dank im Voraus!

Hallo zusammen,

ich möchte neben meinem Job als freiberuflicher Autor arbeiten. Von meinem Finanzamt habe ich nur die Information erhalten (per Brief, nach dem ich meine Steuernummer erhalten habe), dass ich monatlich eine Umsatzsteuervoranmeldung abgeben muss. Ich habe dennoch ein bis zwei mal im Internet gelesen, dass man jährlich eine Steuererklärung abgeben muss sowie normalerweise etwas zusätzlich neben der Umsatzsteuervoranmeldung monatlich abgeben muss, da ich dies nebenberuflich mache. Ich habe keinen Steuerberater. Ich müsste wohl das Finanzamt fragen...ich wollte dennoch Fragen, ob da jemand genau Bescheid weiß. Über eine Antwort würde ich mich sehr freuen.

Vielen Dank im voraus!

Hallo zusammen.

Nun ist es soweit, ich habe ein Gewerbe gegründet. Ich möchte die Kleinunternehmenregelung nutzen.
Das Gewerbe ist im Handel tätig.

Wenn ich meine Ware einkaufe, muss ich Umsatzsteuer zahlen. Bekomme ich diese 19 % Steuer irgendwie mit der Steuererklärung zurück?
Kann ich sonst irgendwas absetzen?

Danke für eure Antworten!

Ich habe ein Gewerbe mit Firmensitz in Deutschland und coache und berate dabei Unternehmer und Privatpersonen. Eine private Kundin (keine Ust.-ID.) ist jetzt in die Schweiz gezogen (einziger Wohnsitz) und telefoniert von dort aus regelmäßig mit mir, um sich weiter beraten zu lassen.

Wenn ich die Beratung in die Schweiz jetzt abrechne, erhebe ich dann weiterhin die 19 Prozent MwSt. oder nicht? Wenn nicht, muss ich einen Hinweis (welchen) auf die Rechnung setzen?
Danke für die fachliche Unterstützung!

Hallo,

habe mit einer anderen Baufirma an einem Auftrag zusammengearbeitet. Die Firma hat mir nun eine 10.000,-€ Rechnung gestellt, die ich auch bezahlt habe. Nun meine Frage die Rechnung war eine Netto Rechnung und beinhaltet den Paragraphen 13b. In welche Zeile kommt die Rechnung bei der Umsatzsteuervoranmeldung? Und muss ich dadurch dem Finanzamt auch was zahlen?

Vorab Danke!

Hallo,

ich habe im März diesen Jahres ein Gewerbe angemeldet und die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen.

Erwartet habe ich realistischerweise einen Umsatz von 10.000 € bis Jahresende.

Nun liegen die Umsätze im September allerdings bereits bei rund 40.000 €.

Dass ich ab Januar 2020 definitiv der Regelbesteuerung unterliege ist mir durchaus bewusst, allerdings habe ich nun die Befürchtung nächstes Jahr für dieses Jahr MwSt nachzahlen zu müssen ohne dass ich in diesem Jahr MwSt in Rechnung gestellt habe.

Muss ich mir hierhingehend Gedanken machen ?

Hallo liebe Gemeinde.

Ich habe mit einigen Leuten eine Hobby Fußballmannschaft. Da wir uns derzeit um eine eigene Website bemühen kam auch die Frage auf: Können wir einen Onlineshop für unsere "Mitglieder" machen in dem wir unsere Trikots, Freizeitjacken mit Mannschaftslogo und andere Dinge für die Mannschaft "einkaufen"?

Mir ist klar, wenn ich einen Gewinn erziele = habe ich ein Gewerbe. Also Gewerbeanmeldung und das alles. Hier aber die Besonderheit bei uns: Da sich jedes Mitglied auf unserer Website registriert (ja Nicht-Mitglieder können sich theoretisch auch registrieren ist aber nicht vorgesehen) und wir unsere Bekleidung etc in verschiedenen anderen Onlineshops kaufen (ein einzelner ist dafür zuständig), diese dann zum beflocken geben und dann erst an das Mitglied gegeben wird. Die Kosten sollen 1 zu 1 durchgegeben werden sodass kein Gewinn entsteht.

Der Sinn der Sache ist: Es soll nicht aus Versehen was falsches gekauft werden und die Mitglieder sollen es so einfach wie möglich haben und keine Rennereien haben.

Darf ich so also einen Onlineshop einrichten und wie sichere ich mich da weiter ab?

Hallo! Ich habe folgendes Problem : Ich stelle Deko her und möchte diese im Ort in einem Geschäft auf Kommission verkaufen. Nun bin ich Kleinunternehmer (Österreich) und das Geschäft hat natürlich mit Ust zu verrechnen. Jetzt sagt er mir, dass er auf meine Ware Ust draufschlägt + seine Provision... Das stimmt so? Kommt mir irgendwie komisch vor.... Vielleicht weiß jemand Rat

Ich bin ein freiberuflicher Designer mit Wohnsitz in Deutschland. (Umsatzsteuerpflichtig)
Ich plane demnächst für 2-3 Monate in Kanada zu reisen. Nun frage ich mich, ob ich während meines Aufenthaltes für kanadische Unternehmen als Freelancer arbeiten darf. Kann ich an kanadische Unternehmen Rechnungen mit meiner deutschen Steuernummer stellen?

So ein Auftrag könnte z.B. die Erstellung einer Website sein. Ich werde nicht in dem Unternehmen arbeiten, aber das Projekt während meines Aufenthaltes vollenden.

Ein kanadisches Working Holiday Visum habe ich nicht.

Danke im Voraus!

Moin Community ich besitze seit November 2018 ein Gründstück das ich Vermiete für 1500 € + Umsatzsteuer (285€) .

Nun zu meiner Frage muss ich die Umsatzsteuer voranmelden wenn ja in welchem Turnus oder reicht es einfach Die umsatzsteuer dann bei der Steuer erklärung mit zu machen.

Oder bekomme ich die Infos noch vom Finanzamt.

Hat jemand erfahrungen??

Guten Tag,

ich habe vor kurzem etwas für meinen Betrieb bei eBay gekauf (Wert etwa 250€). Der Artikelstandort war Deutschland, das Paket wurde auch nach 2 Tagen geliefert.

Der Verkäufer selbst hat allerdings seinen Sitz in China (was auf den ersten Blick für mich nicht ersichtlich war). Bisher habe ich Geschäfte mit dem Ausland vermieden, deswegen kenne ich mich da noch nicht wirklich aus.

Auf Nachfrage hat der Verkäufer mir nun eine Rechnung mit ausgewiesener Mehrwertsteuer (19%) geschickt. Rechnungssteller ist eine Firma die Firma aus China.

Auf dieser ist auch eine Umsatzsteuer-ID (Format DExxxxxxxxx) angegeben (Auf der Website ust-id-prüfen.de wird diese auch als gültig angezeigt).

Allerdings dachte ich die UST-ID wird nur innerhalb der EU verwendet? Ansonsten beinhaltet die Rechnung die üblichen notwendigen Daten. Deswegen frage ich mich:

1. Wie kann ich die Rechnung auf Richtigkeit überprüfen?

2. Muss ich mit Konsequenzen rechnen, wenn ich die Umsatzsteuer aus der Rechnung ziehe und es sich herrausstellen sollte, dass die Rechnung falsch ist? Wenn ja welche?

Guten Abend,

ich habe einige Rechnungen, für die ich im Rahmen des Reverse-Charge-Verfahrens die Umsatzsteuer schulde ("Umkehr der Steuerschuldnerschaft"). In den Umsatzsteuer-Voranmeldungen und der jährlichen Umsatzsteuererklärung gibt es dafür vorgesehene Felder.

Wo aber trage ich diese Beträge in der EÜR ein? Ich muss ja auch dort dokumentieren, dass ich dem Staat die Umsatzsteuer schulde. Gleichzeitig kann ich sie als Vorsteuer absetzen.

Kann ich daher die zu entrichtende Steuer zu "vereinnahmte Umsatzsteuer" hinzuaddieren (denn dort steht ja, wie viel Umsatzsteuer ich insgesamt zahen muss)? Und den gleichen Betrag addiere ich bei "gezahlte Vorsteuerbeträge" dazu, damit mir die gezahlte Steuer auf diesem Wege wieder gutgeschrieben wird.

Würdet ihr das auch so machen?

Danke und einen schönen Abend!

Hallo,

ich überlege gerade, ein kleines Pflegeheim zu überreden, Mittagessen an eine benachbarte Familie zu verkaufen. Diese könnte das gekochte Essen selbst abholen.

Das würde aber einige Steuerverstrickungen nach sich ziehen, oder? Z.B. Mwst. 7% und entsprechende Erklärungen?

Meine Klientin kocht nicht und ist massiv untergewichtig, die verstorbene Mutter kocht nicht mehr und das Pflegeheim folgt teilweise meinen Ratschlägen.

Ich lebe in Deutschland und erbringe Dienstleistungen als Software Entwickler fuer einen Kanadischen Auftraggeber.

Wenn ich das nun richtig Verstehe muss ich in Deutschland keine Umsatzsteuer bezahlen. Dafuer aber 15% Quellensteuer an die kanadischen Behoerden?!

Dazu habe ich folgendes gefunden:

"Grundsätzlich sind Dienstleistungen deutscher Unternehmen, die in Kanada erbracht werden, dort steuerbar, wo das leistungsempfangende Unternehmen seinen Sitz hat, mithin in Kanada. Ist das deutsche Unternehmen in Kanada nicht umsatzsteuerlich gemeldet, wird in vielen Fällen eine Quellensteuer (withholding tax) in Höhe von 15% auf die Dienstleistung direkt beim kanadischen Auftraggeber erhoben. Dabei kann es vorkommen, dass das kanadische Unternehmen die Rechnung des deutschen Unternehmens unvermittelt "kürzt“."

Quelle: https://kanada.ahk.de/recht-und-verwaltung/steuerliche-anmeldung/

Nun zu meiner Frage: Was wenn der kanadische Auftraggeber die Rechnung nicht um die 15% kuerzt und den vollen vereinbarten Betrag bezahlt?

Vielen Dank!

Ich bin gerade über der Umsatzsteuererklärung.

Meine Umsatzsteuervoranmeldung habe ich monatlich abgegeben (im Gründungsjahr). Nun habe ich erfahren, dass ich von Internetkosten wohl auch die Umsatzsteuer ziehen kann, habe dies aber in den Voranmeldungen nicht angegeben.

Ist es schlimm, wenn ich diese in der Umsatzsteuererklärung nun mit aufnehme und damit die Steuererklärung einen anderen Betrag als die Voranmeldung ergibt (ich hab da mal was gelesen, kann mich aber nicht mehr erinnern wo genau)?

Vielen Dank und freundliche Grüße

Ich bin leidenschaftlicher Entwickler von Software und gerade mal 19 Jahre alt.

Vor einigen Monaten ( Dezember 2018 ), hatte ich ein kleines Spiel im Playstore für ausgewählte Nutzer veröffentlicht... nur eingeladene Nutzer erhalten den Zugang dazu.

Nun habe ich seitdem ca. 3,2k Euro Umsatz ausgezahlt bekommen und wollte mich nun als Kleinunternehmer registrieren lassen...

Meine Frage hierbei ist... ist es zu spät sich als Kleinunternehmer/Gewerbe eintragen zu lassen ? Entfällt dadurch mein Anspruch auf Kindergeld, bzw. wenn ich einen gewissen Betrag überschritten habe ? Und wie sieht es mit anderen Leistungen aus, Krankenkasse etc ?

Ich bin noch sehr neu auf diesem Gebiet und vor allem Unerfahren. Ich wäre froh über etwas Hilfe :)

Hatte am 14.04.2019 meine EST-Erklärung und UST-Erklärung elektronisch übermittelt, mit Zertifikat. Bis heute keine Nachricht erhalten, auch Belege sind bislang nicht zurück gekommen. Als nächstes steht eine längere Urlaubsreise und anschliessend will ich Freunde in China besuchen. Werde also erst Ende Oktober wieder in D eintreffen. Die Steuerbescheide sind dann sicherlich rechtskräftig, ein Widerspruch nicht mehr möglich. Was würdet Ihr tun?

Hallo, ich habe eine dringende Frage zu folgendem Sachverhalt:

Ich hatte in der Vergangenheit mal ein Gewerbe angemeldet, weil ich geplant hatte, kleinere Arbeiten im Internet zu übernehmen. Dazu ist es aber nie gekommen, da ich dann eine andere Tätigkeit gefunden hatte. Dummerweise habe ich an das Gewerbe nicht mehr gedacht und es nicht wieder abgemeldet. Das ist nun schon über ein Jahr her.

Letztens stand nun jemand bei uns vor der Tür, der eine Umsatzsteuer Nachschau machen wollte. Ich war zu der Zeit allerdings nicht zu Hause und der Herr ließ nur ein Schreiben da, mit der Bitte um Rückruf.

Kann ich dem Herren den Sachverhalt nun genau so schildern oder kann ich nun Probleme kriegen? Oder was erwartet mich nun?

Danke für eure Hilfe

Hallo, eine Anfängerfrage

Angenommen ich habe 2 Konten

Gewerbe&Privat

Ich erwirtschafte in einem Jahr 16000€ Umsatz. Davon sind 11000€ Gewinn.

Der Grundfreibetrag ist 2019 9186€ .

Ich Überweise mir vom Geschäftskonto im Jahr 9000€ auf das Privatkonto.

D.H. Kontostand ist am Ende

Gewerbe 2000€
Privat 9000€

Muss ich demnach Keine Einkommensteuer Zahlen, da unter Grundfreibetrag? Umsatz und Gewerbesteuer fallen sowieso nicht an.

Hallo,

ich arbeite als Subunternehmer im Holz- und Datenschutz. Auf meinen Rechnungen von meinen Auftrag schreibe ich immer "Wichtig Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfänger". Ich schreibe auch pauschalrechnungen.

Was bedeutet das für mich? Muss ich Umsatzsteuer zahlen durch Umsatzsteuervoranmeldungen

Wir sind ein eingetragener Sportverein und als steuerbegünstigt vom Finanzamt anerkannt.

Wir müssen nun ein Hotel in Portugal anmieten für unsere Sportmannschaft. Wie verhält es sich da mit der Mehrwertsteuer in Portugal?

Hallo Community,

ich bin Kleinunternehmer und unterliege § 19 UStG.

Eine Gutschrift erhalte Ich für Provisionsvermittlungen.

Im Juli letzten Jahres habe ich eine Gutschrift mit USt erhalten. Leider ist mir das erst vor kurzem aufgefallen. Ich habe das Unternehmen bereits darauf aufmerksam gemacht, dass die Gutschriften geändert werden müssen. Leider erhalte Ich seit Monaten, keine Antwort auf meine bitte..

Aktuell bleibe Ich somit auf die fehlerhaften Gutschriften sitzen...

Von anderen Unternehmen erhalte Ich Gutschriften ohne USt, so wie es in meinen Fall auch sein muss.

Welche Auswirkungen hat es, wenn Ich meine Steuererklärung mit den fehlerhaften Gutschriften einreiche? und hat jemand Tipps, wie Ich weiter vorgehen kann?.

Hallo zusammen,

ich habe im betrachtetem Zeitraum keine Umsätze, jedoch Ausgaben gehabt. Lohnt es sich, die Steuerbeträge der Ausgaben zu erfassen, wenn man keine Umsätze gemacht hat?

Hallo,

ich möchte die Umsatzsteuer in meinem Monatsticket bei der Umsatzsteueranmeldung für den Monat März berücksichtigen. Spätestens am 10.04. muss ich die Umsatzsteuer abführen. Leider erhalte ich die Rechnung des Tickets erst Ende April, obwohl der Betrag schon von meinem Konto abgebucht worden ist. Ich weiß genau um welchen Betrag es sich handeln wird. Sollte ich warten bis ich die Rechnung habe und den Betrag dann einfach bei der nächsten Anmeldung berücksichtigen?

Hallo zusammen,

es gibt eine Rechnung, wo der Bruttobetrag stimmt, allerdings stimmen die Umsatssteuer (zu hoch) und der Nettobetrag (zu niedrig) nicht. Die Rechnung wurde bereits bezahlt.

Soll ich eine Stornorechnung erstellen und da dieselben Beiträge wie in der ursprünglichen Rechnungen nehmen, nur mit Minus? Ich bin dieser Vorgehensweise nicht sicher, weil die Umsatzsteuer ja wieder falsch ausgewiesen würde.

Wie soll ich dann in der neuen, also korrigierten, Rechnung angeben, dass die Rechnung schon bezahlt ist? Soll ich da schreiben, dass diese Rechnung bezahlt ist, indem man man die ursprüngliche bezahlt hat?

Die Umsatzsteuervoranmeldung fand Gott sei Dank noch nicht statt.

Danke

Auf einer Handwerkerrechnung ( Festpreis Auftrag ) wurde folgendes vermerkt:

"Die Umsatzsteuer wird gemäß §13 b UstGV vom Leistungsempfänger geschuldet."

"Der Rechnungsbetrag enthält keine Umsatzsteuer

Meine Frage: Kann ich evtl. später zur Zahlung der Ust bzw. Mehrwertsteuer verpflichtet werden?

Hallo,

folgendes konkretes Problem: ein Unternehmer (umsatzsteuerpflichtig) kauft ein teures Notebook a) von privat, ohne Rechnung mit ausgewiesener MwSt. oder b) von einer Firma, die nur eine Rechnung mit Differenzbesteuerung anbietet.

Das Notebook wird geschäftlich genutzt und nach 3 Jahren wieder verkauft.

Frage: wie ist das mit der Umsatzsteuer bei Verkauf? Was ist etwa bei der Rechnung a) an einen privaten Käufer oder b) Verkauf an einen Aufkäufer mit Differenzbesteuerung zu beachten? Das Notebook wurde ja nicht über die gesamte Laufzeit abgeschrieben, zudem ist die Frage, wie mit der Umsatzsteuer verfahren wird.

Und was ist bei Neukauf zu beachten: sollte immer gleich nur mit ausgewiesener MwSt. gekauft werden?

Bitte um Infos hierzu - vielen Dank.

Hallo,

ich habe seit dem letzten Jahr (2018) eine Betriebsprüfung. Dies finde ich auch nicht schlimm, da ich so sicher stellen kann das alles bei bester Ordnung ist.

Diesmal hat allerdings das Finanzamt in Wolfenbüttel was zu beanstanden....

Sachverhalt:

Ich bin Sicherheitsunternehmer und biete auch Dozententätigkeiten an privat Schulen an.

Ich habe mehrere Schulen als Kunden und doziere an denen. In bestimmten Fällen kommt es vor das Unterrichte an verschiedenen Schulen gleichzeitig durchgeführt werden müssen.

Aus diesem Grund greife ich auf mein Dozentenpool und schicke mit Absprache der Schulen freiberufliche Dozenten.

Die freiberuflichen Dozenten stellen mir für ihre Dienstleistungen eine Umsatzsteuerbefreite Rechnung und ich selbst stelle an die Schulen auch eine umsatzsteuerbefreite Rechnung.

Bei der vorletzten Betriebsprüfung ist das ohne Beanstandung durchgekommen.

Jetzt allerdings beruft sich das Finanzamt auf ein Urteil des BFH vom 23.08.2007 https://datenbank.nwb.de/Dokument/Anzeigen/276306/ das besagt, dass die Umsatzsteuerbefreiung bei nicht selbstausgeführter Tätigkeit entfällt.

Daraufhin wurde seitens des Finanzamtes der Nettowert der Rechnungen zum Bruttowert umgewandelt und ich war gezwungen die Mehrwertsteuer von 19% selber zu tragen.

Das Prüferin des Finanzamtes aus Wolfenbüttel sagte mir in einem persönlichen Gespräch, dass ich die Differenz von 19% bei den Schulen in Rechnung stellen kann, da diese sich sie Steuer von den jeweiligen Finanzämtern zurückholen kann.Also schrieb ich eine Korrekturrechnung an eine der Schulen. Ich erhielt auch nach wenigen Stunden eine Antwort… (Eine Schulleitung mit der man auch diese Art der Probleme besprechen kann.)Dort hieß es:dass der Sachverhalt an den jeweiligen Steuerberater gegangen sei und dieser meine früheren Rechnungen als korrekt verbucht hat.Die Schule ist nach §4 Nr. 21 a umsatzsteuerbefreit. und somit die alten Rechnungen korrekt gestellt und somit die Rechnungskorrektur als nichtig angesehen wird.Gleichzeitig kam der Hinweis, dass die Schule ein Betrag X, für eine Unterrichtseinheit an mich gezahlt hat von diesem Betrag habe ich mir 1,00€ genommen und habe den Rest an den freiberuflichen Dozenten weitergegeben, da dieser ja auch an den Schulen Doziert hat.Der Betrag der an den freiberuflichen Dozentengegangen ist wäre wohl umsatzsteuerbefreit. Der eine Euro der bei mir geblieben ist wäre allerding nicht mehr Umsatzsteuerbefreit.

Hallo,

Beispiel: Der umsatzsteuerpflichtige Unternehmer kauft für 119 € eine Bohrmaschine. Kann er dann die vollen 119 € als Betriebsausgabe geltend machen?

Natürlich wäre es für ihn günstiger die Umsatzsteuer als Vorsteuer abzuziehen, aber ginge es auch anders, wie oben beschrieben?

Kann ein Händler, der mir einen Gebrauchtwagen verkauft hat und wofür ich (Privatperson) eine Rechnung ohne Umsatzsteuerausweis (gemäß §25a) bekommen habe, nachträglich die Rechnung umschreiben (mit Umsatzsteuerausweis)?

Ich bin Psychologin (Heilberuf) und möchte mich mit Hypnose & psychologischer Beratung selbstständig machen. Ich bin dann also Freiberufler und auch von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Daneben, möchte ich, als freiberuflicher Psychologe, für andere Firmen Online Beratung ausführen. Auch hier schreibe ich Rechnungen und bin von der Umsatzsteuer befreit richtig?

Was mich jedoch irritierte ist, dass die Kontaktperson mir die Auskunft gab, dass ich noch "für jemand anderes arbeiten müsse, als nur für sie". Ich kenne diese Regelung im Kleingewerbebereich; da sollte ich für mindestens drei verschiedene Firmen gearbeitet haben, ansonsten war es eine Schein-Selbstständigkeit. Doch nun habe ich doch kein Gewerbe.

Ist es denn ausreichend, wenn ich meine eigene Praxis habe und die freiberufliche Tätigkeit bei einer weiteren Firma?

Hallo, ich vermiete in meinem selbst bewohnten Haus einige möblierte Privatzimmer, bisher befristet, also nie länger als 6 Monate. Ich bin umsatzsteuerverpflichtet und möchte das wegen dem Vorsteuerabzug auch gerne bleiben. Jetzt ist die Situation so, dass zwei Mieter länger als 6 Monate das Zimmer bewohnen und weiterhin dort wohnen möchten. Es erfolgten bisher immer nur befristete Verträge über 2 x 3 Monate. Kann ich einfach weiterhin für dieselben Mieter neue Verträge über weitere 3 Monate machen oder muss ich einen Antrag beim Finanzamt stellen, dass ich weiterhin umsatzsteuerpflichtig bleiben möchte? Vielen Dank für eure Hilfe!!!

Hallo zusammen! Ich würde gern wissen, was ich in dem Fragebogen zur steuerlichen Erfassung eingeben sollte und zwar geht es mir um den Punkt:

16 - Angaben zur Anmeldung und Abführung der Umsatzsteuer

Es werden ganz oder teilweise steuerfreie Umsätze gemäß § 4 UStG ausgeführt: (Ja/Nein)

nach § 4 Nummer:

Art des Umsatzes / der Tätigkeit

Ich habe vor, Freelancer aus anderen EU-Ländern zu beauftragen. Gilt es dann als "die innergemeinschaftlichen Leistungen"? https://www.gesetze-im-internet.de/ustg_1980/__4.html

Danke und Liebe Grüße!

Hallo zusammen,

als Freiberufler in Deutschland kaufe ich über die Online-Platform upwork.com Dienstleistungen ein. Upwork hat seinen Firmensitz in Kalifornien. Die von mir beauftragen Freelancer, die für mich via Upwork arbeiten sind auf der ganzen Welt verstreut. Hier ein Beispiel:

Ich beauftrage einen russischen Designer eine Änderung an einem Logo vorzunehmen. Dafür erhält er 50 Dollar. Dieses Geld zahle ich über mein Paypal-Konto an Upwork. Nachdem die Arbeit abgeschlossen ist, zahlt Upwork das Geld an den Freelancer aus. In meinem Kundenkonto bei upwork befinden sich danach vier verschiedene Dokumente. Es handelt sich um ein und die selbe Dienstleistung! Jedes Dokument hat eine eigene „Rechnungsnummer“. Diese vier Dokumente habe hier mal aufgeführt.

https://bit.ly/2UYv1W9

Hier meine Fragen:

1. Da auf diesen vier Dokumenten keine 19% Umsatzsteuer ausgewiesen ist, habe ich bislang für diese Rechnungen auch nie Vorsteuer angemeldet. Ist das korrekt?

2. Welches dieser vier Dokumente ginge überhaupt als gültige Rechnung auf dem Deutschen Markt durch? Was sollte quasi abgeheftet und jederzeit griffbereit sein?

3. Nun bei der Buchhaltung frage ich mich, wie und ob ich diese Dienstleistungen als Ausgaben verbuchen kann. Welches Sachkonto kommt in Frage?

Ich bin selbst Freelancer. EKR03

Ich danke allen herzlich für die Unterstützung!

2018 habe ich einen Antrag als Kleinunternehmer für eine Nebenerwerbstätigkeit gestellt. Seit 2019 vermiete ich zusätzlich für befristete Zeiträume möblierte Privatzimmer in meinem selbst bewohnten Haus und möchte wieder umsatzsteuerpflichtig sein. Kann ich eine formlose Mitteilung an das Finanzamt schicken und den Wechsel zur Regelbesteuerung ab 2019 mitteilen?

ich bin ein USt.-pflichtiger Kleingewerbetreibender. Für die Erzielung der Eingangsumsätze (Gebäudeservice) verbrauche ich täglich eine große Menge Wischbezüge die im Keller meines Wohnhauses in Münzwaschmaschinen wasche. Eine Waschladung kostet 2,20 EUR. (so bezeichnetes Betreibermodell; d.h. die Wama gehört Ust.-plichtiger Privatfirma, nicht dem Vermieter.) Wegen der Vielzahl der Waschladungen habe ich eine Art Strich-Liste und zum Vierteljahresende behandele ich diese Strichliste wie eine Eingangsrechnung mit MwSt.-Ausweisung und bringe die Vorsteuer von meiner USt.-Schuld in Abzug. Wie muss so ein Eigenbeleg beschaffen sein dass er einer Umsatzsteuernachschau stand hält ? reicht die Strichliste bei derartigen Bagatellbeträgen die nur in der Summe größerer Betrag ?

Hallo zusammen,

ich betreibe seit einiger Zeit einen Onlineshop und habe nun erstmals eine groessere Bestellung aus dem Nicht-EU-Ausland erhalten. Hierzu werde ich eine steuerfreie Rechnung ausstellen und die Ausfuhr von Speditionsseite entsprechend dokumentieren, sodass ich eine Umsatzsteuerrueckzahlung erwarte.

Eine Laienfrage jedoch: Der Kunde nutzte fuer die Ueberweisung einen Online-Zahldienst (transferwise.com), welcher mir den Rechnungsbetrag von einem deutschen Konto aus ueberwies. Stellt dies in irgendeiner Hinsicht ein Problem dar (die eigentliche Ausfuhr ist entsprechend dokumentiert) oder spielt es keine Rolle auf welchem Wege das Geld auf meinem Konto einging?

Besten Dank!

Hallo,

folgender Sachverhalt: Anfang 2018 wurde ein Einzelunternehmen, welches unter der Kleinunternehmerregelung (keine USt ausgewiesen) berechnet hatte, (das Gewerbe) abgemeldet.

Im September 2018 wurde dann wieder ein Gewerbebetrieb im Rahmen eines "neuen" Einzelunternehmens angemeldet. Die gleiche Steuernummer wie beim Einzelunternehmen zuvor wurde vom FA zugewiesen. Nun wurde hier aber von Beginn an auf die Kleinunternehmerregelung verzichtet und es werden USt-VAs geleistet.

Nun geht es an die Steuererklärung 2018 und es stellt sich die Frage, ob diese zwei Gewerbe auch als zwei separate Einzelunternehmen betrachtet werden können, wo das eine USt ausweist und das vorherige eben unter der Kleinunternehmerregelung, wie beabsichtigt, operierte.

Sollte dies nämlich nicht der Fall sein, würde sich die Problematik auftun, dass das alte Einzelunternehmen nun Umsatzsteuer zu verschulden hat, welche so aber nie berechnet/eingesammelt wurde.

Würde mich über eine Einschätzung darüber freuen, ob beide Gewerbebetriebe separat betrachtet werden können und so zwei Einzelunternehmen darstellen, von denen eines unter der Kleinunternehmerregelung operierte, während das im September 2018 gegründete direkt Umsatzsteuerzahlungen leistet.

Vielen Dank.

Vorher habe ich bei einem Einkauf vom Großhändler die Mehrwertsteuer beim Großhändler bezahlt, musste aber selbst keine ausweisen, da ich ja KU war. Was ist jetzt aber mit der Ware im Lagerbestand, darauf habe ich Mehrwertsteuer gezahlt und muss die in diesem Jahr wiederum mit Mehrwertsteuer ausweisen, dann ist die Steuer ja doppelt bezahlt worden... oder gibt es da eine Regelung die da eine Lücke zulässt? Wenn nicht habe ich wohl Pech gehabt :(

Hallo liebe Leut.

Mich interessiert eine extrem komplizierte Situation.

Ich möchte mich demnächst selbständig machen und ich möchte Sammelkarten (Yu-Gi-Oh!) verkaufen.

Hauptsächlich sollen diese Karten (Sammlungen) von Privatleuten eingekauft werden. Die wertvollen Karten der Sammlungen sollen dann einzeln verkauft werden mit Differenzbesteuerung.

Die nicht wertvollen Karten sollen als selbstgemachte Pakete (bundles) verkauft werden, und so wie ich bisher die Gesetzestexte verstehe, handelt es sich bei den Bundles um Produkte die ich erstellt habe und somit muss Mwst ausgewiesen werden (bitte korrigiert mich, falls ich hier falsch liege).

Soweit so gut.

Jetzt wird es heikel: Von Yu-Gi-Oh! gibt es im Handel Karten die in verschweißten Päckchen verkauft werden. Diese Päckchen werden natürlich neu also mit Mwst verkauft.

Ich möchte auch gerne mit solchen Päckchen handeln. Also mit Mwst einkaufen und mit Mwst verkaufen.

Was aber passiert, wenn ich einige dieser Päckchen öffne, weil ich zum Beispiel derzeit einen Engpass bei meinen Bundles habe und Karten benötige um diese aufzufüllen? Von der Mwst bleibt das ja gleich (Einkauf und Verkauf jeweils 19%).

Aber wie soll ich dem Finanzamt das klar machen, dass ich nicht Karten aus den Päckchen (mit 19%Mwst) als Einzelkarten (Differenzbesteuerung) verkaufe?

Ich kann euch auch sagen, dass ich nicht jede einzelne Karte in einem Warenwirtschaftssystem einpflegen kann, das ist nicht wie bei Gebrauchtautos. Hier geht es um mehrere hunderttausend Artikel, von denen sehr viele nur 0,5 cent Wert haben. So kann ich auch nicht sagen, woher ich welche Karte die ich einzeln verkaufe ursprünglich her habe.

Welche Lösung ist hier möglich?

Macht das Finanzamt da mit, dass ich die Mwst aus den Päckchen komplett anrechnen kann?

Vielleicht ist das ja auch fürs Finanzamt alles in Ordnung, weil ich ja schon für die selbstgemachten Bundles Mwst abführen muss, obwohl ich da keine Vorsteuer ziehen darf?

Ich danke für Antworten.

Abbuchungsauftrag liegt vor und Steuererklärung ist eingereicht. Bescheid ist da und es steht auf drauf " wird abgebucht" und das seit 2 Jahren.

Hallo,

ich war bei meinem vorraussichtlichen Arbeitgeber der mir mitgeteilt hat dass ich bei ihnen anfange sie mich nicht anmelden. Ich bin 19 Jahre alt und wohne bei meinen Eltern. Mir ist bewusst dass ich die Schwelle von 445€ pro Monat nicht überschreiten darf um familienversichert zu bleiben.

Meine Frage ist ob meine Eltern am Ende durch mich steuerliche Nachteile bekommen könnten durch meine Tätigkeit. Ich würde im monat maximal 445€ verdienen. Da meine Eltern mich ja bei ihr in den Steuern hat frage ich mich ob es zu Nachteilen kommen kann also finanziell gesehen.

Ich bedanke mich für eure Antworten.

Lg

Adrian, 19, Schüler an der FOS

Ich habe im Jahre 2017 ein Unternehmen gegründet als Kleinunternehmer, aber nichts verdient. 2018 habe ich die Umsatzsteuergrenze fast erreicht. Ich weiß nicht, ob ich es dieses Jahr überschreiten werde oder drunter liegen werde. Muss ich nun Umsatzsteuer an das Finanzamt abführen?

Müssen Einzel Fahrschulen Umsatzsteuer für die Kl. B/ BE bezahlen.

Guten Tag, ich werde zukünftig als Freelancer über eine gewisse Zeit in Thailand arbeiten. Da alle Waren und Dienstleistungen in Deutschland der Umsatzsteuerpflicht unterliegen gilt meine Frage insbesondere den Rechnungen die ich ausstelle, da in Thailand keine Umsatzsteuer erhoben wird auf "Waren und Dienstleistungen die von ausländischen Personen für das Unternehmen in Thailand gelten".

Welche Regelung greift nun? Wenn dieser Arbeitgeber keine UST zahlen muss, wird er es auch sicher nicht. Ich kann keine abführen, wenn ich keine verdiene, bin aber verpflichtet..?

Edit: https://www.finanzfrage.net/frage/muss-ein-selbstaendiger-der-sein-einkommen-aus-dem-ausland-bezieht-umsatzsteuer-zahlen

Gilt das bei mir dann auch?

Hallo Zusammen,

ich wechsle als Kleinunternehmer zum Jahresanfang in die Regelbesteuerung (IST Versteuerung) Eine Bestätigung vom Finanzamt liegt mir bereits vor.

Bin ich ab jetzt automatisch vorsteuerabzugsberechtigt oder muss dafür nochmal extra ein Antrag gestellt werden?

Vielen Dank!

Hallo,

als Bauherr versuche ich gerade folgenden Fall zu verstehen.

Hintergrund: ich habe von der Firma I eine schlüsselfertige DHH gekauft (Koppelgeschäft Grundstück und Haus, dh eigentlich umsatzsteuerfrei). Dem Kaufvertrag liegt eine detaillierte Bauleistungsbeschreibung bei und wie es vermutlich oft der Fall ist, stelle ich nun fest, dass ich zusätzliche Ausstattung wünsche.

Streitpunkt hierbei ist nun, dass der Bauträger Zusatzleistungen, die ich mit dem Elektriker vorbesprochen habe, mir mit einem Aufschlag von ca. 40% anbietet (gegenüber Brutto Handwerker-Preis!). Begründet wird dieser Aufschlag damit, dass der Bauträger ja zunächst die Mwst. gemäß §13b UStG zahlen muss und zudem Umsatzsteuer auf den Weiterverkauf der Leistung des Elektrikers anfallen.

Nun hätte ich gerne folgende Fragen geklärt:

·        Gibt es klare Regelungen, wie ein Bauträger Zusatzextras, die im Zuge der Hauserstellung von vornherein vor Übergabe eingebaut werden, nicht aber Bestandteil der vertraglichen Grundausstattung sind, zu verrechnen hat?

·        Handelt es sich hierbei um einen Zusatzposten, der gleichfalls umsatzsteuerfrei ist (wie der Verkauf des Koppelgeschäfts aus Grundstück und Haus) und bei der späteren Nachkalkulation des Hauskaufs dann allenfalls noch der Grunderwerbssteuer (durch mich!) unterliegt?

·        Falls nicht umsatzsteuerfrei: was wäre im oben beschrieben Fall der sinnvollste Weg?

·        Nach welchen Regularien wird überhaupt entschieden, ob ein Umsatz des Bauträgers steuerpflichtig oder steuerfrei ist?

Danke und Grüße

Hallo, ich bin freiberuflich als Therapeutin tätig. Da es sich um einen medizinischen Beruf handelt, fällt bei dieser Tätigkeit keine Umsatzsteuer an.

Jetzt beabsichtige ich zusätzlich ein Kleingewerbe für den Verkauf von kunsthandwerklich hergestellten Produkten anzumelden. Ich rechne in diesem Bereich vorerst nur mit minimalen Umsätzen.

Da aber aller Wahrscheinlichkeit nach mein Gesamtumsatz aus beiden Sparten die 17.500 Euro übersteigen wird, bin ich etwas hilflos, was die Umsatzsteuer betrifft.

Muss ich dann trotz umsatzsteuerfreier Tätigkeit als Freiberufler für das Kleingewerbe eine Umsatzsteuer abführen oder greift hier immer noch die Regelung für Kleingewerbe?

Hallo!

Mit meinem neu gegründeten Gewerbe muss ich monatlich eine Umsatzsteuer-Voranmeldung machen. Da mein Gewerbe für die nächsten 2 Jahre aber durch eine Crowdfunding Kampagne finanziert wird, bekomme ich nur einmalig Geld (nämlich am Ende der Kampagne). Muss ich nun die Vorsteuer innerhalb des einen Monats abziehen, in dem ich diese Geld bekomme? Muss ich mir alle Sachen, die ich für mein Gewerbe benötige innerhalb dieses einen Monats kaufen? Das wäre sehr unpraktisch für mich.

Danke im voraus!

Wie bekommt man schon ans Finanzamt abgeführte Umsatzsteuer von Verkäufen, welche vom Kunden zurückgesendet wurden, zurück? Macht man das über die Umsatzsteuervoranmeldung (wenn ja wo trägt man das ein?) oder wird das über die Jahresumsatzsteuererklärung abgerechnet - oder iwie anders?

Danke im vorraus, MfG Sebastian

Guten Tag!

Ich hätte da kurz eine Frage:

Ich habe mich als Verkäufer bei Redbubble angemeldet(Dort kann man Designs verkaufen, diese werden auf alle möglichen Produkte gedruckt, bei verkauf bekomme ich eine Provision/Marge).

Jetzt ist da in meinen Kontoeinstellungen ein Feld das heißt: "Ich bin mehrwertsteuerpflichtig registriert (GST/VAT)".

Was genau bedeutet das, bzw. wann müsste ich dort einen Haken setzen.

Der Support selbst konnte mir da leider nicht wirklich weiterhelfen.

Infos die hierbei vielleicht dienlich sein könnten:

Ich habe ein Gewerbe angemeldet, jedoch den Fragebogen zur steuerlichen Befragung noch nicht vervollständigt, werde aber die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen da mein geschätzter Umsatz im ersten Jahr deutlich unter 17500€ liegt.

Hat das einen Einfluss darauf ob ich oben den Haken setzen muss oder nicht?

Ich hoffe Ihr könnt mir helfen.

Mit freundlichen Grüßen

Jannik

Ich würde gerne wissen, ob folgendes Modell funktionieren kann:

Unternehmer A gibt in den Voranmeldungen und der Umsatzsteuererklärung des Jahres 01 seine Umsatzsteuer bewusst viel zu hoch an (Bsp.: 10.000 EUR zu viel Steuer) und bezahlt sie auch ans Finanzamt.

Im April 04 gibt er eine berichtigte Umsatzsteuererklärung für 01 ab und erklärt darin nun die Steuer in korrekter Höhe. Daraus ergibt sich für ihn eine Steuererstattung von 10.000 EUR. Diese wäre doch wohl für 1 Jahr zu verzinsen (12 Monate * 0,5 %/Monat * 10.000 EUR = 600 EUR).

Auf diese Weise kassiert A vom Staat mehr Zinsen als er bei jeder Bank für das Guthaben kriegen würde (selbst wenn man bedenkt, dass die ersten 15 Monate dieser "Anlage" zinsfrei sind).

Ist das eigentlich Betrug oder Steuerhinterziehung oder was?

Ich bin seit diesem Jahr 2018 Kleinunternehmer. Habe damit Ende Februar 18 begonnen. Somit ergibt sich rechnerisch bzw. anteilsmäßig für dieses Jahre eine Grenze von ca. EUR 14.600,00 als Einkommen ohne Umsatzsteuer auszuweisen. Für dieses Jahr gehe ich davon aus noch etwa 8000 bis 10000 Euro einzunehmen. Muss ich ab der Grenze von EUR 17.500,00 sofort Umsatzsteuer auf meinen Rechnungen ausweisen? Ich gehe 2019 nicht davon aus die Grenze von EUR 17.500,00 zu überschreiten. Ich habe einiges gelesen und ich verstehe irgendwie, dass ich bis voraussichtlich bei einem Umsatz von EUR 50.0000,00 keine Umsatzsteuer ausweisen muss, wenn im Folgejahr keine EUR 17.500,00 Gesamtumsatz erreicht werden. Danke für die weitere Hilfe.

Hallo,

wir haben einen Onlineshop, und weißen in diesem auch die Mwst. aus. Jetzt könnten wir eine neues Produkt in den shop aufnehmen, welches uns zwar keinen großen Gewinn beschert, aber den shop aufwertet.

So, die Rechnung wäre folgende:

EK 37€

VK 40€

wir weißen Mwst. aus, sie nicht, also legen wir in diesem Fall ja ca. 5€ drauf.

Kann mir jemand sagen ob wir trotzdem die Möglichkeit haben, die Produkte zu verkaufen, oder legen wir egal wie immer drauf?

Hallo,

wir wurden im letzten Monat eingeladen, mit zwei Mitarbeitern an einer Veranstaltung teilzunehmen. Um uns dies "schmackhafter" zu machen wurde uns eine pauschale Kostenerstattung in Höhe von € 150 p.P. angeboten, die wir nun in Rechnung stellen sollen. Nun, wir haben keine weitere Leistung erbracht. Unterliegt die Fahrtkostenpauschale dennoch der vollen Umsatzsteuer?

Hallo,

wo muss man in der Steuererklärung die Arbeitsmittelkosten angeben, wenn man als Selbstständiger unter 17.500€ Umsatz gemacht hat? Weder in der Einkommenssteuererklärung gibt es dazu ein Feld, noch in der Anlage S.

Gibt man das in der Einnahmenüberschussrechnung unter Betriebsausgaben an? In meinen Fall sind das Büromittel. Kommt das dann unter "Übrige unbeschränkt abziehbare Betriebsausgaben"?

Danke im Voraus.

MfG

Hallo,

ich betreibe nebenberuflich ein Gewerbe aber bin hauptberuflich angestellt.

Zu Hause in meiner privaten Wohnung habe ich ein Zimmer, in dem ein Schreibtisch mit Computer und Bürostuhl steht, aber auch andere private Dinge wie ein Klavier etc.

Steuerlich mache ich von diesem Raum bisher nichts geltend, da der Raum kein reines Arbeitszimmer ist.

Nun möchte ich mir aber einen neuen Stuhl kaufen (kostet ca. 200€ inkl. Mwst.) und habe mich gefragt, ob ich

A) die Vorsteuer abziehen darf und
B) Die Kosten als Betriebsausgaben geltend machen kann.

Den PC/Schreibtisch sowie auch den Stuhl brauche ich um meinem Gewerbe nachzugehen aber nutze es auch privat.

Muss ich mir hier jetzt irgendein Verhältnis "ausdenken" von privater/geschäftlicher Nutzung (ist ja eher schwer zu beziffern)? Oder kann ich den Stuhl einfach voll geltend machen?

Hallo zusammen, ich habe eine ziemliche Anfängerfrage. Ich bin aktuell selbstständig als Webdesigner und überlege gerade einen neuen Bildschirm zu kaufen. Nun bin ich mir aber komplett unsicher was ich effektiv dafür bezahlen würde, bzw. absetzen kann. Ganz konkret:

- Kann ich die Mehrwertsteuer komplett gegenrechnen oder nur anteilig?

- Den eigentlichen Wert des Monitors muss ich dann über mehrere Jahre in Teilen berechen als Ausgaben?

Ich hoffe mir kann da jemand Klarheit schaffen. Grüße

Hallo zusammen,

ich muss meine Rechnungen aus 2017 nachträglich korrigieren, da ich fälschlicherweise von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch gemacht und keine Umsatzsteuer ausgewiesen habe.

Ich habe nun also entsprechende Storno- und Korrekturrechnungen mit ausgewiesener Umsatzsteuer erstellt und meinen Auftraggebern (Geschäftskunden) zugeschickt. Von meinem Hauptauftraggeber heißt es nun, er könne die Rechnungen nicht mehr stornieren und korrigieren, da der Jahresabschluss bereits erfolgt ist.

Stimmt das? Schon einmal vielen Dank für eure Antworten!

Hallo,

ich betreibe eine gewerbliche Personenbeförderung.

In meinem Betriebsvermögen befindet sich ein VW Transporter für 8 Personen.

In meinem Privatvermögen befindet sich ein Audi.

Ich habe keine Familienangehörigen, die einen Führerschein besitzen.

Meine Frage:

Kann ich die Kosten für den VW Transporter in voller Höhe und ohne Anwendung der 1%-Regelung/Führen eines Fahrtenbuchs als Betriebsausgaben absetzen?

Vielen Dank

Hallo,

ich habe zum 1.1. eine freiberufliche Tätigkeit angezeigt, zum 1.5. ein Gewerbe angemeldet. Beim Freiberuf habe ich mich für die Kleinunternehmerregelung entschieden, beim Gewerbe darauf verzichtet. Ich habe bislang keine Rechnungen erstellt, aber bereits Leistungen als Freiberufler vollbracht und würde dann kommenden Monat die ersten Rechnungen stellen. 

Ich möchte am liebsten beides miteinander vereinen, sodass ich nur eine Rechnungsvorlage, nur eine Nummerierung etc. habe. Wie ist dies machbar, denn ich habe ja 2 Steuernummern und 1 UstId? Für das freiberufliche müsste ich dann ja auch die Ust ausweisen und entsprechend abführen oder - darf ich in dem Fall auch Vorsteuer absetzen oder Falle ich unter den Deppen Paragraph sodass ich einfach nur abführen muss weil eingenommen? Und welche Steuernummer gebe ich dann bei den Rechnungen an, ich nehme an die vom Gewerbe?

Da ich damit derzeit kaum etwas verdiene kann ich mir leider keinen Steuerberater für obige Frage leisten...

Vielen Dank im voraus!

HHallo zusammen, ich hatte hier vor ein paar Wochen mal meine Lage geschildert. Nochmal möglichst kurz : Freiberufler/Journalistin. Für diverse Zeitungen, online Portale etc geschrieben.

Zwei Jahre mehr als 17.500 verdient aber keine USt aufgewiesen da keine Ahnung. Nun sind einige Auftraggeber so nett und lassen die rückwirkende Änderung meiner Rechnungen zu. Inzwischen habe ich sogar einen Steuerberater. Er erklärte mir heute morgen telefonisch, wie ich die Rechnungen nun mit der USt verrechne.

Leider sitze ich hier jetzt und schaue wie der Ochs vorm Berg eine Rechnung an. Diese habe ich mal angehängt. Die Zahlen sind fiktiv :-) Die USt beträgt hier 649,80 €. Da ich den oberen Betrag ohne Auslagenpauschale nehmen muss ? Ist das so richtig ?

Was ist dann die Summe Honorar ? Die Zwischensumme plus USt ? Also 4740,80 € ? Ich habe keine Ahnung und würde mich über Hilfe freuen. Je länger ich drauf schaue oder Google desto weniger verstehe ich.

Gruß aus dem sonnigen NRW

Hallo,

ich betreibe einen Onlineshop welcher durch lokale Berichterstattung gerade in Singapur und Malaysia an Bedeutung gewinnt. Kamen vor ein paar Monaten noch ein Grossteil meiner Kunden aus Deutschland, kehrt sich dies gerade in ein 90:10 Verhaeltnis zu Gunsten Asiens um.

Meine Waren beziehe ich in Deutschland und zahle entsprechend Mwst. Rechnungen nach Asien versehe ich entsprechend nicht mit Steuern wodurch sich nunmehr zum 2. mal in Folge eine Umsatzsteuerrueckerstattung seitens des Finanzamtes ergab. Ich bin mir darueber im klaren, dass dies bei regelmaessigen Umsatzsteuerrueckerstattung zu Umsatzsteuersonderprüfungen kommen kann/wird.

Meine Frage: Meine Warensendungen haben einzeln einen Wert von je deutlich unter 1000 EUR, dementsprechend ist keine elektronische Zollanmeldung vorgesehen. Wie jedoch dokumentiere ich den Ausgang der Waren, sodass es im Falle einer Umsatzsteuersonderprüfung seitens des Finanzamtes keine Beanstandungen gibt? Derzeit versende ich meine Pakete via DHL, welches die Pakete (versehen mit einer Zollerklaerung) taeglich in meiner Betriebsstaette abholt. Reichen die DHL-Belege (eventuell inkl. Tracking-Nachweis) hier aus?

Besten Dank,

Sky

Hallo zusammen,

ich musste als Freiberufler unter 17.500€ eine Rechnung ins Ausland stellen und hierfür eine UST-ID beantragen. Natürlich wurde die Rechnung ohne Steuer ausgewiesen und auf §19 UstG referenziert. Jetzt hab ich im Internet irgendwo gelesen dass ich, da ich eine UST-ID beantragt hatte, monatlich die Voranmeldung machen muss.

Ist das richtig? Hat jemand ein Link zu einer Erklärung was da unter diesen Rahmenbedingungen genau ausgefüllt werden muss?

Vielen Dank im vorraus

Hallo,

ich bin freiberuflicher Dozent, dazu weiße ich keine MwSt aus (Jährliche Erklärung per EÜR). Nun aber auch Gewerbetreibender mit Handel und weiteren Dienstleistungen, dort habe ich zur Umsatzsteuer optiert weil überwiegend Geschäftskunden. Ich habe ja sowieso nur eine Ust-ID. Kann ich einfach eine Rechnungsvorlage des Gewerblichen nutzen (Bankverbindung und Steuernummer gleich, Bezeichnung und Logo natürlich nicht), darin aber nur etwas freiberufliches aufführen? Dadurch infiziert sich ja das freiberufliche und ich müsste auch dort die Steuer ausweisen, dies wäre nicht schlimm. Ich möchte ungern eine Trennung obwohl trennbar vornehmen und nur ein Konto, eine Buchhaltung, eine Rechnungssoftware, etc führen.

Vielen Dank für Eure Meinungen im voraus!

Hallo,

Freut mich, dass es Foren wie dieses gibt und hoffe, dass ihr mir weiterhelfen könnt.

Ich bin gerade dabei die Steuererklärung zu machen (ich weiß, spät dran) und habe folgende Frage/Sachverhalt:

Ich bin Freiberuflger (Grafiker) und hatte im November 2 Aufträge und machte bis dato von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch, sprich Ausweisung ohne Vorsteuerabzug. Da ich mich nun vergrößern will und "aktiver" werden will, weise ich seit diesem Jahr (2018) freiwillig die MwSt. aus (beim FA beantragt und genehmigt).

Nun die Frage, wie trage ich die verschiedenen Rechnungen in die Steuererklärung ein? Gibt es da was zu beachten?

Danke für eure Hilfe.

Hallo,

wir sind Herseller in HK und haben ein Lager in Deutschland. Ein Kunde in Holland hat ein Muster bestellt. Dieses Muster wurde von HK nach Holland direkt verschickt (Warenwert unter 200,00 €). wie ist die Sachlagen?

MFG

Nur für einen Anteil der AHK eines einheitlichen Wirtschaftguts kann Vorsteuer geltend gemacht werden.

Lässt sich mit geigneter Dokumenation in der Buchhaltung erreichen, dass bei einer späteren Privatentnahme nur dieser Anteil auch der Umsatzsteuer unterliegt?

Folgender Sachverhalt:

Die AHK eines neuen PKWs, der im Betriebsvermögen gehalten werden soll, bestehen aus (1) dem Zahlbetrag an den Händler und der (2) der Verschrottung eines Privatfahrzeugs. Die Verschrottung der Privatfahrzeugs erfolgt, weil der KFZ-Hersteller über den Händler eine Prämie gewährt, die vom Kaufbetrag des Neuwagens zusätzlich zu sonstigen Rabatten abgezogen wird.

Vorsteuer kann also nur aus (1) geltend gemacht werden.

Der Wert des Fahrzeugs (für AfA) besteht aber aus Nettobetrag aus (1) sowie der "Privateinlage" (2).

Wenn ich nun den Wagen nach einigen Jahren entnehme, würde ich gerne nur auf den Anteil, für den ich Vorsteuer bekommen habe Umsatzsteuer zahlen müssen.

D. h. Verkaufspreis * 19% * (Nettobetrag aus (1) / (Nettobetrag aus (1) + (2)).

Läst sich das (gesetzeskonform) erreichen, wenn z.B. bei Anschaffung das Verhältnis von Nettobetrag aus (1) zu (2) dokumentiert wird (z. separate Abschreibungspläne für die eiden "Komponenten"). Ist es ggf. möglich und nützlich, das KFZ umsatzsteuerlich von Anfang an nur anteilig dem Betrieb zuzurechnen?

Ich bin professionelle Designerin un bezahle Steuer mit meinem Mann. Momentan mache ich Karrierewechsel un bin ich damit beschäftig, dann bin ich nicht als Freiberuflicher oder Kleinunternehmerin in Finanzamt angemeldet. Eine Unternehmer hat mir an einer einmaligen Arbeit nachgefragt, die mehr als €150 kostet wird. Ich möchte wissen welches Rechnung Form in diesem Fall passt , die offizielle Behörden vorgelegt werden kann von dem prospektiven Kunde (wenn Privat Rechnung, welche Steuernummer nutzen soll, darf ich die Familie Steuernummer nutzen?). Meine Sorgen gehen meistens um zusätzliches Kosten zahlen zu müssen (Krankenkasse, Versicherung) die momentan als Familie bezahlt wurden und jetzt nicht allein leisten kann.

Hallo

Ich bin ein freiberuflicher Designer und umsatzsteuerpflichtig.

Ein Kunde von mir ist eine umsatzsteuerbefreite Organisation mit Sitz im EU Ausland. Es handelt sich um eine Bildungs- und Hilfsorganisation. 

Ich habe bis jetzt die Rechnungen an diesen Kunden ohne Umsatzsteuer gestellt.

Frage:

Welchen Vermerk müsste ich auf meine Rechnungen an den Kunden schreiben um zu erklären aus welchem Grund keine Umsatzsteuer berechnet wurde. Ist das: 

a) "Die erbrachte Leistung ist gemäß § 4 Nr. 21 UStG. umsatzsteuerfrei. Eine entsprechende Bescheinigung des Auftraggebers liegt vor.”

oder 

b) "Der Rechnungsausweis erfolgt ohne Umsatzsteuer, da vorliegend der Wechsel der Steuerschuldnerschaft (Reverse-Charge-Verfahren) greift. “ 

In diesem Zusammenhang frage ich mich auch wo ich die Umsätze auf meiner Umsatzsteuervoranmeldung eintragen müsste. Mein Steuerberater hat meine Umsätze für diesen Kunde bis jetzt immer als “Übrige nicht steuerbare Umsätze (Leistungsort nicht im Inland) auf der Umsatzsteuervoranmeldung angegeben. Ist das so richtig? 

Vielen Dank für die Hilfe!

Hallo zusammen,

Ich wohne seit 3 Jahren in den USA und bin gerade im Greencard Prozess. Vor kurzem ist mein ehemaliger deutscher Arbeitgeber auf mich zugekommen der mich gern als Unternehmensberater einstellen würde. Wir haben bereits einen Vertrag aufgesetzt der auf meine Adresse in den USA gerichtet ist.

Meine Frage: Bin ich als "Freiberuflicher Unternehmensberater" Umsatzsteuerpflichtig in Deutschland?

Vielen Dank!!

Unser ehemaliger Steuerberater hat uns um ca. 10 000 Euro gebracht. Dies haben wir leider erst 10 Jahre später festgestellt. Welche Möglichkeit haben wir um uns die entgangene Umsatzsteuer wieder zurückzuholen?

wir haben im Juni 2016 ein Gerüst ausgeliehen.In der Rechnung stand das keine Umsatzsteuer berechnet wird da die Kleinunternehmer Regelung nach §19 gilt. Nun nach fast 2 Jahren,am 2. 5.2018 kam ein Brief mit der Zahlungsaufforderung für die Umsatzsteuer da diese nun doch verlangt werden würde. Ist so etwas rechtens ? Muss ein Unternehmer sich nicht an seine Rechnungen halten ?

Guten Tag allerseits,

ich habe bis Ende 2017 ein Kleingewerbe besessen, dessen Pflichten ich aus Dummheit nicht nachgekommen bin (Umsatzsteuer-Voranmeldung und -Erklärung, etc.) Mein zuständiges Finanzamt hat darauf hin die Umsatzsteuer für das Jahr 2016 geschätzt, welche ich erstmal bezahlt habe. Nun möchte ich mir das Geld gerne zurück holen. Ist dies noch möglich oder ist der Zug dafür bereits abgefahren? Meine zuständige Finanzbeamtin sagte mir, ich kann das Geld über die Steuererklärung zurück bekommen. Laut meinen Recherchen gibt es jedoch eine Frist, die schon abgelaufen ist.

ich hatte mir letztes Jahr (umsatzsteuerbefreit) einen PKW für das Geschäft angeschafft, den ich dieses Jahr (umsatzsteuerpflichtig) im Januar wieder verkauft habe. Die Nutzungsdauer war auf 2 Jahre angelegt, da das Auto gebraucht war und die Afa kam aus dem Bruttobetrag. Wie geh ich jetzt dieses Jahr damit um?? Ich habe keine Ahnung und bräuchte echt Hilfe. Danke schon mal

Hallo,

ich vertreibe Kosmetik eines einzigen Herstellers überwiegend an Privatpersonen und auf eigene Rechnung. Daher habe ich immer einen großen Umsatzsteuerüberhang 3-5T€ pro Jahr. Nun würde ich diesen gerne senken, habt Ihr Ideen wie ich das machen könnte?

Ich und mein Bruder haben eine GbR und hatten uns für 2018 entschieden diese zu "pausieren" weil wir beide andere Pläne hatten. Jetzt will ich doch wieder arbeiten, jedoch alleine und dafür ein neues Einzelunternehmen aufmachen. Unsere GbR ist seit 2018 Umsatzsteuerpflichtig (wir verkaufen auch noch passiv waren über amazon). Ist es möglich ein Teil der noch vorhandenen Waren nun auf mein neues Einzelunternehmen zu übertragen und darüber verkaufen. Das Einzelunternehmen wird wohl ein Kleinunternehmen sein dieses Jahr. Ist es möglich die Waren umsatzsteuerbefreit auf das Einzelunternehmen zu übertragen oder fallen Umsatzsteuer an?

Hallo, ich habe im Januar mein Gewerbe gestartet und muss nun jeden Monat eine Umsatzsteuervoranmeldung abgeben. Leider konnte ich meine erste Registrierung für Elster nicht abschließen, da ich den Aktivierungs-PIN nicht erhielt oder nicht mehr die E-Mail mit meiner ID fand. Beim zweiten Versuch klappte alles und ich konnte gestern mein Account bei Elster einrichten und in aller letzten Stunde des 10.04.2018 konnte ich meine Umsatzsteuervoranmeldung für März abgeben. Allerdings für Januar und Februar gibt es keine Umsatzsteuervoranmeldung.

• Würdet ihr die Umsatzsteuervoranmeldung für Januar und Februar ungefragt nachreichen oder erst auf Hinweis des Finanzamts?
• Droht mir jetzt echt eine Strafe?
• Und unter Zeitdruck habe ich die Umsatzsteuervoranmeldung für 03/2018 zwar abgegeben, aber nur die Umsätze eingegeben. Die Ausgaben (Private Krankenversicherung etc.) habe ich total vergessen anzugeben. Sollte ich diese bzw. kann ich diese überhaupt noch nachreichen?

Vielen Dank für hilfreiche Antworten :-)

Hallo zusammen,

angenommen ich habe ein Kleinunternehmen angemeldet und nehme die Kleinunternemerregelung in Anspruch, habe ich ja 17.500€ Umsatzgrenze, die ich im Jahr nicht überschreiten darf.

Nun habe ich einen Posten (knapp 4.000€), den ich für einen Geschäftspartner meinem Kunden direkt in einem Angebot verpacken möchte.

Da ich diesen Posten aber 1:1 abgebe, wäre das quasi ein rein durchlaufender Posten.

Jetzt stelle ich mir die Frage, ob dieser durchlaufende Posten auch mit zu meinen 17.500€ Maximalumsatz/Jahr zählt oder davon ausgenommen werden kann, da ja nur durchlaufend.

Weiß da jemand bescheid?

Danke!
Marcel

Hi,
ich mache gerade meine (erste) Umsatzsteuer-Voranmeldung. Meine Frage zu Bahntickets: ich habe hier ein Bahnticket für die Strecke München -> Regensburg vorliegen, auf dem die Umsatzsteuer mit 7% ausgewiesen ist.
In diesem älteren Gute-Frage-Thread wurde bereits ausdiskutiert, dass auf Bahntickets 7% MwSt. ausgewiesen wird, wenn die Strecke unter 50km beträgt, bei mehr als 50km sind es 19%. So steht es auch im 2017er Gesetzestext des UStG § 12 Abs. 12 Ziffer 10.
Jetzt sind hier aber auf meinem Bahnticket aber definitiv 7% ausgewiesen, obwohl die Strecke München-Regensburg ja eindeutig weit über 50km liegt.

Hat sich der Gesetztext für 2018 geändert?
Rechnet die Bahn falsch ab?
Was'n da los? :-)

Ich weiß nicht, wie ich es nun in der Voranmeldung angeben soll — bin dankbar, wenn jemand Licht ins Dunkel bringt...!

Danke und Grüße,
Peter

Guten Tag , ich war als medizinische Gutachterin für den medizinischen Dienst auf Honorarbasis tätig. Leider habe ich mich unwissend als Kleinunternehmer gemeldet und daher nie Ust auf meinen Rechnungen geltend gemacht. Von den insgesamt vier Jahren war ich zwei Jahre zur Ust verpflichtet, unser Steuerberater hatte demnach nachträglich die USt Erklärung eingereicht und für zwei Jahre musste ich schlappe rund 10.000€ aus eigener Tasche bezahlen. Die ist nun knapp ein Jahr her. Ende letzten Jahres hat der BGH entschieden bzw einer Dame Recht gegeben , die gegen die USt geklagt hat , als Begründung darf man sich nun auf das EU Gesetz berufen das besagt , dass bestimmt Tätigkeiten im sozial - medizinischen Bereich von der USt befreit sind und zwar rückwirkend ab 2012 da die Krankenkassen seither unabhängige Gutachter beschäftigen dürfen. Auf meiner Abrechnung der Umsatzsteuer ist kein Vermerk "unter Vorbehalt" oder ähnliches zu finden. Habe ich überhaupt eine Chance, das Geld zurückzuverlangen. ? Unser Sachbearbeiter ließ noch nie mit sich reden , da sehe ich jetzt schon schwarz aber gönnen würde ich denen ja mal die saftige Erstattung. Vielen Dank im Voraus für Eure Zeit

Hallo,

ich habe im Jahr 2016 Artikel mit 7% USt. verkauft, soll jetzt aber plötzlich doch nachträglich 19% abführen. Das "lustige" dabei: das Finanzamt selbst hat mir damals die Auskunft mit den 7% erteilt (leider nur mündlich).

Sofern ich eine gute Argumentation liefere, würden sie jedoch die nachträgliche Differenzbesteuerung akzeptieren, was für mich einen ENORMEN Vorteil im Vergleich darstellen würde. Nun wäre ich dringend auf der Suche nach hilfreichen Tipps/Argumenten, sodass ich die Differenzbesteuerung doch noch rückwirkend anwenden kann.

Fakt ist: die EUSt. wurde als Vorsteuer geltend gemacht und die 7% auch auf den Rechnungen ausgewiesen.

Ich wäre über jeden Hinweis dankbar!!!

Hallo,

ich arbeite nebenberuflich als Dozent bei der VHS. Im 2017 habe ich etwa 4000 EUR verdient. Davon sind 2400 EUR Steuerfrei. Gilt es auch für die Umsatzsteuer?

D.h. für meinen Hauptberuf wurden mir 2017 etwa 15000 EUR überwiesen .

Wenn ich das zum gesamten VHS Einkommen addiere, kommt es zu 19.000 EUR. Aso ich soll Umsatzsteuer zahlen.

Wenn die 2400 EUR eine Rolle spielen, um zu entscheiden, ob ich Umsatzsteuer zahlen muss, also auch dafür Steuerfrei sind, ist mein Einkommen für 2017 nur 17.400 EUR, d.h. ich muss keine UMsatzsteuer zahlen.

Welche Prinzip gilt?

Danke!!!!!

Hallo, ich hatte in 2016 als Freiberufler etwa 9000 EUR Einkommen. Ich hatte die Rechnungen an meinem Steuerberater gegeben. Ich hatte aber nicht bemerkt, dass die letzte Rechnung 2016 von Dezember (etwa 3000 Euro) in Januar 2017 auf meinem Konto überwiesen würde.

Wenn ich nach Sollversteuerung Prinzip gehe, gehoren diese 3000 EUR noch im 2016, richtig? Weil so habe ich meine Steuer bezahlt.

In 2017 habe ich insgesamt Rechnungen für 17100 EUR gestellt, also unten den Grenzen von 17500.

Wenn ich aber nach "IST Versteuerung" gehe, muss ich in 2017 auch diese 3000 EUR zahlen. In diesem Fall bin ich in 2018 umsatzsteuerpflichtig.

Aber:

• ich habe mich nie für IST vesteuerung gemeldet: ist man nicht automatisch SOLL?
• ich habe Steuer schon über diese 3000 mit der Steuerbescheid 2016 schon bezahlt.

Was soll ich tun? ich bin dabei, Steuerberater zu wechsel, weil ich mit ihm nicht zufrieden war, und jetzt habe ich noch niemand gefunden, deshalb frag ich hier....

Danke sehr!!

Laura

Ich habe vor, mir eine Maschine zu kaufen und diese gewerblich zu nutzen. Der Verkäufer erwartet eine Anzahlung von mir. Ich weis von meinen Bekannten, dass ich beim gewerblichem Einkauf die 19% Vosteuer wieder bekomme vom Finanzamt. Meine Frage ist aber wann?

Ich würde die 19% als Anzahlung verwenden, somit müsste ich nur den Nettopreis finanzieren...

Beilspiel: Maschine inkl. UST kostet 119.000,-€, Anzahlung 19.000€ restlichen 100.000€ finanziert.

Die Anzahlung kann ich ja erst tätigen, wenn ich das Geld vom Finanzamt rückerstattet bekommen habe. Also wann geschieht das?...

Danke im voraus!

Ich bin Freiberufler mit psychologischer Ausbildung und betreue nun mit meiner Frau zusammen einen schwererziehbaren Jugendlichen nach § 35 SGB VIII. Die Leistungen sind bekanntermaßen Umsatzsteuerbefreit.

Hierfür wird dem Vermittler für die Betreuertätigkeit monatlich eine Honorarabrechnung und eine Sachkostenabrechnung in Rechnung gestellt. 

Meine Fragen:

1. Sind die Einnahmen, da Umsatzsteuerbefreit vom Typ "Umsatzsteuer mit Vorsteuerabzugsberechtigung" ?

2. Rechne ich das Einkommen in der Steuererklärung mit meinen anderen freiberuflichen Einnahmen, als "zweite freiberufliche Tätigkeit" oder als "Sonstige selbstständige Tätigkeit" ab ?

3. Sind Honorarkosten UND Sachkosten als Einkommenssteuerpflichtig abzurechnen ? D.h. Wir müssen auch für das Taschen- und Bekleidungsgeld des Jugendlichen Einkommenssteuer bezahlen?

Vielen Dank für die Beantwortung der Fragen.

Ich bin seit einigen Jahren Kleinunternehmer. Jetzt habe ich festgestellt, dass das für mich überhaupt keinen Sinn gemacht hat, da alle Kunden a) Unternehmen sind und b) sich im Ausland befinden.

Ich habe zudem bisher nie eine Ust. Erklärung gemacht, obwohl ich diese machen müsste (da Geschäfte mit dem Ausland).

Ich habe gelesen, dass man theoretisch bis zur Ust. Erklärung im Folgejahr sogar noch zur Regelbesteuerung wechseln kann. Könnte ich also rückwirkend zum 1.1.2017 (2017! nicht 2018) noch zur Regelbesteuerung wechseln? Aufwand wegen Rechnungen entsteht für mich nicht, da alle Kunden sowieso Ust. in ihrem Land abführen und sich somit nichts ändert. Ich würde mir aber die Zahlung der Ust. für meine Ausgaben im Ausland sparen.

Kann der Wechsel auch noch weiter zurück vorgenommen werden? Bisher habe ich ja nie eine Ust. Erklärung abgegeben. Am Liebsten würde ich den Wechsel jetzt rückwirkend zum Start des Gewerbes vornehmen und dann entsprechend die Ust. Erklärung abgeben. Geht das?

Für diesen Privat-PKW habe ich die realen gefahrenen Kilometer mit 0,30€ von der Steuer abgesetzt, aber die MwSt. für die Unterhaltskosten konnten nicht mehr als Vorsteuer geltend gemacht werden. Jetzt habe ich mir einen Neuwagen gekauft, der im Nov. 17 angemeldet wurde. Wie läuft das dann mit der Vorsteuer? Sämtliche Belege bis zur Zulassung keine Geltendmachung und erst dann die Vorsteuer abrechnen oder zählt das Kaufjahr?

MfG

Andrea

Guten Tag,

ich bin freiberuflich tätig im Rahmen der Kleinunternehmerregelung und zwar als Übersetzer.

Seit November 2017 habe ich für einige Kunden über die Online-Plattform Upwork gearbeitet. Als ich mich auf dieser Plattform registriert habe, wurde ich gebeten, meine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer einzugeben. Ich tat dies, weil ich dachte, dass es als Teil meiner Angaben notwendig ist, wenn ich Dienstleistungen für Unternehmen im EU-Ausland und Drittland anbiete.

Dennoch entdeckte ich, dass Upwork mir Rechnungen für ihre Vermittlungsleistungen schickte, wo keine Umsatzsteuer angegeben ist, aber es gibt die Formel "VAT Reverse Charged". Wir sprechen von 3 Rechnungen mit einem Gesamtbetrag von 8 Dollar im Jahr 2017 und 4 Rechnungen mit einem Gesamtbetrag von 6 Dollar im Januar 2018.

Als Kleinunternehmer habe ich keine Umsatzsteuer erhoben und nie eine Rechnung ohne Umsatzsteuer verlangt, also ich habe auch keine Umsatzsteuervoranmeldungen vorgenohmen. Was soll ich in diesem Fall tun?

Vielen lieben Dank im Voraus.