Umsatzsteuer – die besten Beiträge

Hallo zusammen,

ich habe im Oktober angefangen mit dem Streaming auf Twitch und direkt ein Kleinst-Gewerbe bei meiner lokalen Gemeinde angemeldet, da ich in kommenden Jahr höhere Einnahmen erwarte als meine knappen 75 EUR, die ich jetzt im Dezember mit der ersten Auszahlung bekommen habe.

Nach der Anmeldung des Kleistgewerbe, habe ich auf Elster den "Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen" ausgefüllt.

Das Finanzamt hat mir darauf eine neue Steuernummer gegeben und mitgeteilt, dass ich verpflichtet bin eine Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) vierteljährlich an das Finanzamt zu übermitteln. Die Verpflichtung besteht für mich dann, wenn Umsätze vorliegen. Das ist mit der Einnahme aus Twitch ja nun der Fall.

Ich möchte nun das alles legal und sauber abläuft mit den Streaming... sprich ich möchte diese Einnahmen richtig anmelden (UStVA 2022, Lohnsteuer-Anmeldung 2022) und später auch richtig versteuern (USt 2022). Die Angaben sollen so ausgelegt werden, dass deutlich wird, dass ich mit den Streamen (aktuell) noch keinen Gewinn erwirtschafte. Die Ausgaben für den Start sind zu Beginn (aufgrund des benötigten Equipment) zu hoch um gedeckt zu werden.

Das ganze wollte ich über Elster machen, aber so richtig finde ich mich da nicht zurecht... Ich bin verwirrt durch die ganzen verschiedenen Formulare und weiß auch nicht, wo ich was anzugeben habe. Vielleicht kann mir jemand die ID aus dem Formular nennen, worunter die Einnahmen aus Twitch Affiliate/Werbung und oder Donations gewertet werden. Ich würde vermuten es ist im Punkt 3 - ID 20/21 des UStVA 2022 Formular.

Für mich gilt als Kleinunternehmer, der seine Einnahmen aktuell aus Twitch generiert vermutlich auch nur die UStVA 2022 alle 4 Monate einzureichen, richtig?

Die USt 2022 kann ich vermutlich dann erstellen, wenn ich alles aus 2022 zusammen habe, richtig? Das wäre für mich z.B. ja bereits jetzt der Fall, da Twitch nur monatliche Auszahlungen macht.

Aber wo kann ich meine Ausgaben für das Streaming/Gewerbe angeben? In der UStVA finde ich nur Angaben zu den Einkommen... gibt es auch eine Voranmeldung für die Ausgaben, oder ist das alles in der USt 2022 einzutragen...

Es gibt ja auch noch andere Formulare, wie Anlage EÜR... kommt das hier rein? Diese kann ich leider auf Elster erst für 2021 auswählen.

Würde mich über hilfreiche Antworten freuen. Bisher hab ich immer nur die ESt unbeschränkt (ESt 1 A) übermitteln müssen und bin gerade etwas hilflos.

Hallo, ich habe am Juli eine Einzelunternehmen angemeldet und habe auch ein Umsatzsteuer-Identifikationsnummer bekommen. Ich habe gestern ein Brief von Finanzamt Bekommen wo es steht dass ich mein Umsatzsteuer nicht übermittelt habe

Ich habe jetzt eine Woche Zeit um die Steueranmeldung einzureichen, ist das richtig? Ich bin kein Muttersprachler und will sicher sein dass ich es richtig verstanden habe.

Ich habe bis jetzt kein Umsatz generiert, ich habe nur Geld ausgegeben. Was muss ich jetzt konkrete machen, das "Umsatz Steuer Voranmeldung" Formular bei Elster auffüllen und übermitteln? Muss ich auf das Brief antworten?

Vielen Dank im voraus.

Handwerker aus Polen stellen eine Rechnung mit Netto-Beträgen für die eingebaute Fenster. Ich bin eine Privatperson. Wer muss die Umsatzsteuer bezahlen? Kann ich einfach den Nettobetrag an die polnische Firma überweisen? Muss ich auch dann in Deutschland zusätzlich 19% an Steuer zahlen? Wie läuft es konkret ab? Und was passiert im schlimmsten Fall, wenn ich keine Steuer in Deutschland zahle?

Ich erziele Einnahmen in den USA über eine Werbeplattform. Praktischerweise stellt mir der die Plattform (Ezoic) eine Rechnung für meine Einnahmen aus, auf der jedoch keine Umsatzsteuer vermerkt ist (siehe Bilder unten).

Jetzt stellt sich für mich allerdings die Frage, wie es hier mit der Umsatzsteuer gehandhabt wird.

1. Muss ich Umsatzsteuer davon abführen?
2. In dem Fall muss ich das dann in meiner Buchungssoftware auch so vermerken?
3. Sollte das der Fall sein, muss ich dann eine neue Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer erstellen, für meine eigenen Unterlagen?

Wie verbuche ich die folgende Rechnung richtig?

Ich gehe mal davon aus, dass ich mir die Umsatzsteuer nicht als Vorsteuer wiederholen kann da ich mich nicht als Unternehmer kenntlich gemacht habe?

Finde dazu nichts im Internet.

Nutze SKR04

Dropbox mit sitzt in Irland, schickt mir Monatlich eine Rechnung zu.
Aufgrund dessen, dass ich nur das Standard Abo habe und nicht die "Business" oder "Professional" version, erlaubt Dropbox es mir nicht meine USt-ID Nummer anzugeben und mich als Unternehmen kenntlich zu machen, deswegen werden mir auf der Rechnung wie es scheint Irische Umsatzsteuer berechnet.
Auf der Rechnung ist kein Vermerk wie z.B "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers" oder sonst irgend eine Anmerkung über das Reverse-Charge Verfahren. Was auch Sinn ergibt, da Dropbox nicht weiß, dass ich ein Unternehmer bin.
Ist diese Rechnung überhaupt vom Reverse-Charge-Verfahren abgedeckt und muss ich jetzt sowohl Irische als auch Deutsche Umsatzsteuer zahlen?
Wie genau verbuche ich dies in meiner Buchhaltung (SevDesk), einfach 0% Steuern angeben?

Hallo,

wenn wir die KFZ-Steuer weiterberechnen möchten, darf diese dann ohne MwSt. weiterberechnet werden, also mit Steuersatz 0%? Es ist ja eine Steuer, welche schonmal bezahlt wurde, gehe davon aus, da es nur ein durchlaufender Posten ist, dass die Kfz.-Steuer ohne MwSt. berechnet wird, richtig?

Und zwar geht es um ein mittelgroßes Unternehmen, dessen Hauptteil seiner Erträge aus Steuerpflichtigen Umsätzen kommen. Das Unternehmen möchte ungenutzten Lagerraum an Privatpersonen vermieten. Das Lager wurde nicht selbst erbaut und nicht saniert. Das Lager ist 30 Jahre alt. In das Lager werden keine KFZ gestellt.

Mir wurde jetzt gesagt, dass die Rechnung an die Privat person Netto geschrieben wird, aber die Firma trotzdem die Ust and das Finanzamt abgeben muss. Das hört sich für mich etwas seltsam an und deswegen richte ich mich hier an euch.

Danke für die Hilfe

Hallo!

ich benutze die Shopify als Dienstleister für meinen Online-Shop. Mit dem Shopify kann ich leichter meiner Online-Shop verwalten und erstellen. Nun ich bezahle aber dafür monatlich um die 30$/26,63€ und das ist dann als meine Ausgabe zu bezeichnen. Nun ich habe ein Artikel verkauft und muss eine Umsatzsteuervoranmeldung machen und meine Einnahmen und Ausgaben eingeben.

Da Shopify als meine Ausgabe gilt, habe ich auch einen Rechnung bekommen, wo in den Rechnung als Gesamtbetrag 26,63€ steht und 0,00% steuern abgeführt wird. Als vermerk steht das:

"Als Empfänger der Leistung bist du nach dem Reverse-Charge-Verfahren für die Entrichtung der Umsatzsteuer verantwortlich."

Nun, meine frage ist, muss ich für die 19% aufkommen und dies in meiner Steuer(vor)anmeldung deklarieren?

Vielen Dank

Hallo, zu beginn von 2023 möchte ich auf Steam mein Spiel verkaufen, nun habe ich auch schon mein Einzelunternehmen eingetragen und habe nun die frage wie das ist mit der Einkommenssteuer.
Denn Steam ansich ist schon versteuert, alle Spiele die auf Steam verkauft werden sind schon versteuert (in Deutschland mit 19%) und werden von Steam abgeführt an Deutschland.

Die Frage ist muss ich überhaupt noch meine Einnahmen Versteuern wenn Steam das schon gemacht hat, oder verwechsel ich da was Grundlegendes ?

Wenn ich Geld auf OnlyFans verdiene, wird das als selbstständige Arbeit angesehen oder muss ich ein Gewerbe anmelden, um meine Steuern zu zahlen?

Hallo,

ich verdiene hauptberuflich ca. 40.000€ im Jahr. Nebenbei mache ich hobbymäßig Musik (komplett eigene Werke) und vertreibe sie seit diesem Jahr über den Distributor TuneCore im Internet. Dieser verteilt die Lieder auf Platformen wie Spotify, iTunes, Amazon und Co.

Die Einnahmen, die daraus generiert werden, werden in dem Account erstmal "gelagert" und können zu jeder Zeit 1:1 (unversteuert) auf ein Paypayl-Konto ausgezahlt werden.

In meinem Fall sind es dieses Jahr etwa 2500€.

• Wie hoch ist in meinem Fall der jährliche Steuerfreibetrag - kann ich also einen Teil davon auf mein Konto überweisen ohne es zu versteuern?
• Wie hoch ist der Steuersatz wenn ich mir nebenberuflich mit meiner eigenen Musik "eine Mark dazuverdiene"?
• Muss ich bei dem geringen Betrag ein Gewerbe anmelden?

Mfg.

Conny D.

Hallo an alle,
ich stehe nun vor einer Frage und bin aus Google nicht wirklich schlau geworden.

Eine Firma vermittelt mir Kunden und bekommt für jede Vermittlung Provisionen ausgezahlt. Die Firma bekommt eine ordentlichen Rechnung und ich verbuche das ganze als Ausgaben.

Unter welchem Punkt trage ich aber diese Ausgaben in der EÜR ein?

Guten Tag!

Ich bin Einzelunternehmer und mir ist ein Fehler bei der Umsatzsteuererklärung unterlaufen. Abgegeben habe ich sie dieses Jahr im September.

Der Fehler: Ich habe über Elster die USt abgegeben. Bei "9 - Leistungsempfänger als Steuerschuldner" habe ich in der Zeile "Andere Leistungen (§ 13b Absatz 2 Nummer 1, 2, 4 bis 11 UStG)", in die Spalte "Steuern" meinen Umsatz (ca. 500€) eingetragen.

Nun wurden mir die 500€ in Rechnung gestellt und würde gerne wissen, ob ich das korrigieren kann und die Rechnung vermeiden kann bzw. welche Vorangehensweise jetzt nötig ist, um keine weiteren Probleme zu machen.

Bei der Recherche habe ich was von "Einspruch gegen Steuerbescheid" und "Aussetzung der Vollziehung" gelesen. Vielleicht könnt ihr mir da weiterhelfen.

MfG

Hallo Community,

ist es erlaubt und zulässig eine Rechnung auszustellen, welches ein Rechnungsdatum in ein paar Tagen in der Zukunft hat?

Beispiel: Ich stelle heute (29.07.) eine Monatsrechnung für Juli (sprich ausgeschriebener Leistungszeitraum ist Juli 2020) mit dem Rechnungsdatum 03.08. aus und mein Kunde hat wie gewohnt sein übliches Zahlungsziel von 8 Tagen (für den Monat Juli würden keine weiteren Aufträge aufkommen, die verrechnet werden müssen).

Ist das erlaubt? Oder wäre die Begleichung der Rechnung, im Falle, dass die Situation erlaubt wäre, vor dem eigentlichen Rechnungsdatum komisch oder kritisch für das Finanzamt?

Kleiner Hinweis noch: Ich bin Kleinunternehmer und daher nach § 19 UStG von der Umsatzsteuer befreit. Mich interessieren aber, falls es durch diesen Fakt Unterschiede gibt, beide Fälle.

Ich bedanke mich schon mal im Voraus!

Viele Grüße

Getränke sind generell mit nun 16% USt belegt. Es sei denn der Milchanteil beträgt mehr als 75%. Wie sieht es mit Eierlikör aus? Milch und Eianteil beträgt mehr als 75%, enthält aber auch Alkohol. 16 oder 5% UST?

Vielen Dank

Hallo,

ich bin umsatzsteuerpflichtiger Unternehmer und streame zusätzlich gelegentlich auf Twitch. Über den Drittanbieter Tipeeestream können Zuschauer während der Liveübertragung Geldspenden schicken (keine gemeinnützigen!). Am Ende des Monats bekomme ich von diesem Anbieter ein Tax document mit u.g. Inhalt.

Auf dem Dokument sind auch meine Anschrift sowie Umsatzsteuer angegeben.
Dies gilt ebenfalls für den Anbieter (TVA).

In diesem speziellen Fall verstehe ich dies nicht ganz genau bzw. ich bin mir nicht ganz sicher, wie ich mit der Umsatzsteuer verfahre. Da dies für mich eine Ausnahme ist, frage ich erstmal hier, bevor ich einen Steuerberater kontaktiere.

Fiktives Beispiel:

Am Ende des Monats bekomme ich z.B. 5€ überwiesen. Die u.g. Gebühren wurden bereits vom Anbieter abgezogen.

Transferred on the PayPal account €0.00

Transferred on the bank account €5.00

Total amount of transferred donations = €5.00

=================

Bank fees () = 0,12€

Paypal = 0,00 €

--------

Intermediary fees = 0,29 €

Paypal = 0,00€

Other = 0,29€

------------

include VAT: 0,10€

Tipeeestream Fees = 0,41€

Der Ursprungsbetrag lag also quasi bei 5,41€, davon erreichen mit dann entsprechend nur die 5€.

Unten im Dokument ist folgender Vermerk, der mich eher noch mehr verwirrt:

(3) The VAT was already taken into account in the TipeeeStream commission. The VAT amount corresponds to the French legislation and is applied to the part of the fees concerning the intermediary fees (according to articles 261 C, 1 °-d of the General french Tax Code and 135, 1-e of Directive 20016/112 / EC, VAT does not need to be applied to the payment service provider's fees).

Meine Fragen:

• Greift hier nun das Reverse Charge verfahren oder nicht?
• Wie verbuche ich dann die 5€ SKR03?
• Muss ich diese Nebengebühren von 0,41€ irgendwie buchhalterisch trotzdem erfassen?
• Und hat das Tax doument auch den gleichen Wert wie eine Rechnung oder müsste ich ggfs. eine Rechnung mit Hinweis auf Reverse Charge erstellen?

Hallo liebe Finanzfrage Mitglieder,

wenn ich als selbstständiger Einzelunternehmer mit Gewerbeschein z.B. 300.000€ Umsatz (fast keine Betriebsausgaben) habe, wieviel muss ich dann maximal von diesem Geld abgeben für alle Steuern? Ich muss ja 19% Umsatzsteuer abführen, Einkommenssteuer und Gewerbesteuer (410% Hebesatz) bezahlen. Wenn ich das jetzt mal überschlage sind das 19% MwSt. + ca. 40-45% EkSt. + Gewerbesteuer, dann sind das ja locker über 70% an allen Steuern insgesamt, die ich abgeben müsste!?

Das ist doch der pure Wahnsinn? Für eine genaue Erklärung wäre ich sehr dankbar!

Wieviel % würdet ihr insgesamt monatlich zurücklegen von eurem Umsatz um ganz sicher zu gehen? Ich habe bislang immer die Hälfte von meinem monatlichen Einkommen für alle Steuern insgesamt zurückgelegt. Sollte das reichen?

Wieviel Prozent würdet ihr insgesamt zur Seite legen, inklusive MwSt. und wieviel Prozent von NETTO zurücklegen, sprich wenn ich die MwSt. schon monatlich abgezogen habe?

DANKE FÜR EURE HILFE UND EUREN RAT!

guten Tag,

 ich bin als Kleinunternehmer und möchte demnächst als Subunternehmer für einen Auftraggeber arbeiten ( ich hoffe:-)

 ich werde die Aufträge von meinem Auftraggeber bekommen. Meine Dienstleistung werde ich nach getaner Arbeit dem Kunde in Rechnung stellen, somit bin ich der Ansprechpartner für Kunden

Später werde ich die Einnahmen (Umsatz) 50/50 mit meinem Auftraggeber teilen.

Nun weiß ich leider nicht, wie ich das Ganze in Rechnung stellen soll, damit es für mich und für meinen Auftraggeber keine Nachteile entstehen.

Ich schreibe dem Kunde eine Rechnung, bekomme das Geld soweit klar, aber danach ?

Wie kann ich die Hälfte des Umsatzes meinem Auftraggeber in Rechnung stellen, mit bzw. ohne MwSt. ?  

oder schreibt er mir eine Rechnung in Höhe der Hälfte des Umsatzes ?

Als Kleinunternehmer nach §19 darf/soll ich keine MwSt. ausweisen.

Über jegliche Hilfe bin ich sehr dankbar

Ich habe eine Software im Mac-Appstore für 59,99€ gekauft. Nun habe ich eine Rechnung erhalten, in der 19% Umsatzsteuer ausgewiesen sind, aber eine Irische USt.-ID steht (IExxxxxxxxx).

Jetzt bin ich etwas verwirrt: Wird hier nun die deutsch Umsatzsteuer ausgewiesen (dann müsste aber doch eine deutsche USt.-ID drauf stehen)? Die Irische Umsatzsteuer kann es ja nicht sein (die beträgt imho 23%). Oder ist die Rechnung fehlerhaft - aber dann wären vermutlich alle Rechnungen von apple fehlerhaft.

Ich bin bislang davon ausgegangen, dass ich an einer deutschen USt.-ID erkenne ob eine ausländische Firma in Deutschland registriert ist und deutsche USt. abführt.

Ich würde gerne die Vorsteuer ziehen, bin aber unsicher wie ich vorgehen soll