Hi,

hab grad auf der IHK Website einen Artikel gelesen, in dem es hieß man könne als Kleinunternehmer nur rund 18.000€ verdienen, da man die Umsatzsteuer noch drauf rechnen muss.

Habe ich das richtig verstanden, ist das wirklich so? Macht ja voll Sinn....

Danke

Hey liebe finanzfrage.net Community,

ich bin DJ und habe vor 2 Wochen ca. ein Gewerbe für mich angemeldet. Habe dem Gewerbeamt auch schon nach Rechnungseingang die 36€ für mein Gewerbe überwiesen und beim Finanzamt eine Steuernummer beantragt (Diese habe ich jedoch noch nicht). Nur hatte ich gestern schon meinen ersten Auftritt. Ich verdiene ca. 1000€ im Jahr mit Auftritten, da es nur sehr wenig und kleine Auftritte sind. Habe gestern in einer Diskothek aufgelegt und diese möchte natürlich jetzt eine Rechnung haben. Wie mache ich das am besten jetzt? Da ich ja meine Steuernummer noch nicht habe?

LG :)

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Hallo zusammen,

ich habe im Jahr 2021 einen im Jahr 2020 gekauften privat Computer zu 50% für geschäftliche Zwecke eingesetzt. Der Computer befindet sich nicht im Betriebsvermögen. Soll allerdings bis ins Jahr 2022 (Kauf geschäftlicher Computer) entsprechend genutzt werden. Kann ich wie folgt von der Steuer absetzen?

Annahme Kosten Computer 600€
Annahme Kauf Computer 1.7.2020
Annahme Nutzung Computer 3 Jahre

1. Buchung ins Betriebsvermögen (Kauf 1.1.21): 600€ - (600€ 6/36Monate) = 500€ Restwert
2. Nutzung 2021: 600€/3 Jahre * 50% geschäftliche Nutzung = 100€
3. Hypotetisch -> Abbuchung vom Betriebsvermögen (Verkauf 30.6.22): 600€ - (600€ 24/36Monate) = 200€ Restwert

Ist die Rechnung korrekt? Kann ich die 100€ irgendwo eintragen und wenn ja wo mache ich das genau in der EÜR?
--> Laufende EDV-Kosten (zum Beispiel Beratung, Wartung, Reparatur?
--> Miete/Leasing für bewegliche Wirtschaftsgüter (ohne Kraftfahrzeuge)
--> Aufwendungen für geringwertige Wirtschaftsgüter nach § 6 Absatz 2 EStG

Besten Dank

Ich erhalte einmalig eine Tippgeberprovision i.H.v. 55.000€ von einem Immobilienmakler. Dies unabhängig von meinem Angestelltenverhältnis in einer anderen Branche. Gibt es eine Möglichkeit für mich, eine einmalige Privatrechnung in dieser Höhe ohne Umsatzsteuer zu stellen? Ein Kleinunternehmen habe ich nicht angemeldet und will dies auch vermeiden, da es bei diesem einen Tipp bleibt. Danke!

Hallo zusammen,

ich überlege aktuell zum 1. Januar 2022 vom Kleinunternehmerstatus zur Regelbesteuerung zu wechseln. Basierend auf der Prognose für dieses Jahr müsste ich zum 01.01.2023 ohnehin wechseln; dieses Jahr stehen jedoch einige Ausgaben an, weshalb sich die Regelbesteuerung und Zahlung dieser netto lohnen würde.

Ich habe jedoch nur ein kleines Buchhaltungsproblem, bei dem ich mir nicht sicher bin, wie das zu handhaben ist: Ich habe im Dezember letzten Jahres einen Auftrag bekommen und für diesen bereits eine Abschlagsrechnung erstellt, welche auch noch letztes Jahr bezahlt wurde. Diese natürlich ohne Umsatzsteuer. Nun steht für Ende diesen Monat aber die Schlussrechnung an, auf die natürlich Umsatzsteuer erhoben werden müsste im Falle eines Wechsels. Wie gehe ich da dann vor? Würde ich die 19% USt. auf den gesamten Betrag erheben, der Kunde (im übrigen umsatzsteuerpflichtige GmbH) würde dann also auf den bereits gezahlten Abschlag auch noch nachträglich USt. leisten? Oder aber wird die USt. nur auf den noch offenen Betrag erhoben; die Zahlung aus letztem Jahr verbleibt quasi im Kleinunternehmerstatus und damit umsatzsteuerbefreit? Muss das auf der Rechnung irgendwie kenntlich gemacht werden?

Und dann noch eine Frage hinterher: Sehe ich das richtig, dass ich mich theoretisch von den USt.-Voranmeldungen befreien lassen könnte? Die entrichtete Umsatzsteuer lag letztes Jahr durch den Kleinunternehmerstatus logischerweise bei 0€. Und falls ich mich nicht befreien lasse, wäre das Abgabeintervall durch selbiges vierteljährlich, nicht monatlich, korrekt?

Vielen Dank für konstruktive Antworten.

Nachtrag: Ich bin nun soweit, dass ich weiß, dass Leistungen, die erst nach dem Übergang ausgeführt / fertiggestellt wurden, der Umsatzsteuer unterliegen. Die Anzahlung wäre also umsatzsteuerpflichtig, auch wenn ich keine USt. auf der Rechnung erhoben habe. Jetzt auf der Schlussrechnung nachträglich die 19% USt. noch auf die Anzahlung zu erheben ist wahrscheinlich auch nicht zulässig, richtig? Dann müsste ich die USt. also zahlen, ohne sie erhoben zu haben - ein Grund, den diesjährigen Wechsel nochmal zu überdenken.

Kann ich bei der Kleinunternehmerregelung in der EÜR auch Maschinenkäufe und Werkzeuge mit angeben oder nur das Material das ich für die Herstellung benötige?

Hi,

ich habe mit Microjob-Apps angefangen nebenbei etwas zu verdienen, laut meinem Finanzamt soll ich eine Tätigkeit anmelden mit dem Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Dort habe ich einige Fragen, zunächst einmal, den Fragebogen für Einzelunternehmen nehme ich oder ?

Dann:

• Art der Tätigkeit: Kann ich das so eintragen?: "Microjobbing (Streetspotr, BeMyEye, Roamler, etc.)"
• Bezeichnung des Unternehmens: Was trage ich hier ein? Bin ja eine Privatperson.
• Beginn der Tätigkeit: Kann das in der Vergangenheit liegen? denn ich habe ja vor ein paar Wochen schon angefangen.
• Kleinunternehmer-Regelung mache ich geltend, richtig?
• Gewinnermittlungsart: Was gebe ich da an? Einnahmenüberschussrechnung?
• Es werden ganz oder teilweise steuerfreie Umsätze gemäß § 4 UStG ausgeführt: Ja oder Nein?
• Es werden Umsätze ausgeführt, die ganz oder teilweise dem ermäßigten Steuersatz gemäß § 12 Absatz 2 UStG unterliegen: Ja oder Nein?
• Es werden ganz oder teilweise Umsätze ausgeführt, die der Durchschnittssatzbesteuerung gemäß § 24 UStG unterliegen: Ja oder Nein?
• Ich berechne die Umsatzsteuer nach: Sollversteuerung oder Istversteuerung? Und wenn Istversteuerung, welchen Haken setze ich darunter?
• Umsatzsteuer-Identifikationsnummer nicht beantragen, richtig?

Kann jemand beim Ausfüllen helfen ? Danke!

Außerdem verstehe ich nicht ganz: bei Streetspotr kann ich meine Umsatzsteuer-ID angeben als Gewerbetreibender. Das bin ich dann aber trotzdem nicht, oder? Bei Roamler kann ich als Gewerbetreibender meine Steuernummer angeben...

Hallo, ich habe vor wenigen Tagen mein Nebengewerbe angemeldet um Onlyfans betreiben zu können.

Ich habe viel im Internet herumgesucht aber leider keine hilfreichen Tipps speziell für OF finden können und wäre daher sehr dankbar, wenn mir jemand antwortet :).

1) Muss ich etwas beachten wenn ich den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung (bei Elster) ausfülle oder fülle ich das genauso aus, wie bei allen anderen gewerbl. Tätigkeiten?

2) Ich muss die einfache Buchhaltung führen: aufgrund der Kleinunternehmerregelung. Reicht es wenn ich hier eine Excel Tabelle führe mit den Einnahmen die ich an den best. Tagen/Monaten erziele (habe kaum-keine Ausgaben) oder muss ich richtige Rechnungen schreiben?

Danke euch im Voraus :)

Moin!

Ich bin Angestellte und möchte nebenbei aus meinen (teuren) kreativen Hobbies (stricken, nähen, plotten, graphic design) etwas Geld machen, z.B. durch den Verkauf von Mützen, Taschen, Deko oder selbst-designte Postkarten (Digital oder als Druck). Mein einziges Ziel dabei ist ausschließlich, meine Hobbies teilweise zu finanzieren, um sie weiter auszuüben. Ich würde das Verkaufen nur ab und zu, je nach Zeit und Lust machen, ich erwarte keine großen Einnahmen (vielleicht 1000€/Jahr grob geschätzt?) und hätte sicherlich keine oder kaum Gewinne (wenn ich nur alle Materialkosten berechnen würde, sicherlich immer Verluste...).

Ich möchte nur alles legal machen und bei so einer kleinen Sache keine unnötige Komplikation... aber geht das überhaupt?

Ein Gewerbe anzumelden wäre an sich kein Problem. Ich war eigentlich fast dabei, es anzumelden, als ich mich weiter darüber informiert habe: Laut allen Definitionen ist mein Fall deutlich unter Liebhaberei einzustufen. Ich habe auch mehrere Beiträge von „Gründern“ gelesen, die ein Kleingewerbe angemeldet haben, nur um es später abmelden zu müssen, weil es tatsächlich Liebhaberei war oder Handwerkskammer Beiträge bezahlen mussten, die höher als der Gewinn waren. Das bringt nur Ärger, Frustration und unnötige Aufwand.

Es klingt vielleicht blöd, aber nach viel Recherche frage ich mich nun einfach: wenn man so ein kleines Geschäft vorhat, kann man nicht direkt so eine „Liebhaberei-Aktivität“ bei dem Finanzamte selbst anmelden?

Ich habe auch über die „410€ Regelung“ gelesen. Könnte man diese „bis 410€ Gewinn im Jahr“ haben unabhängig vom Umsatz/Einnahme? Z.B. Ich möchte eine Tasche für 60€ verkaufen, Materialkosten dafür sind 45€. Wenn ich eine einzige Tasche im Monat verkaufen würde: Einnahmen sind 720€, Gewinn jedoch 180€ lächerliche Euro... Fällt das unter der 410€ Regelung? Wenn ja, heißt das, dass ich es einfach ohne weiteres als Hobby machen kann? Ein kleines „Kassenbuch“ würde ich für alle Fälle führen, um alle Einnahmen und Ausgaben unter Blick zu behalten...

Ich habe stundenlang in Google recherchiert aber alle Artikel und Infos zum Thema Liebhaberei sind aus der Perspektive von (Klein)Unternehmern, die die Einstufung als Liebhaberei und deren Nachteile vermeiden wollen, was nicht mein Fall ist.

Für alle Tips oder Info zur weiteren Recherche bin ich dankbar.

Hallo,

ich arbeite nebenberuflich und nutze die Kleinunternehmerregelung.

Ich mache eine ganz normale EüR mit der Einkommenssteuererklärung.

Meine nebenberuflichen Einnahmen gehen auf ein Extra Geschäftskonto.

Wenn ich mir jetzt davon Geld auf mein normales Konto überweise, muss ich das irgendwie kenntlich machen oder ist dem Finanzamt das egal? Denen geht es ja idR nur um die Einnahmen, da diese mein zu versteuerndes Einkommen erhöhen - oder?

Danke im Voraus!

Hallo ich war bis Januar Kleinunternehmer, und hatte Anspruch auf die kleinubternehmerreglung. Ab Januar dieses Jahres muss ich in die Regelbesteuerung wechseln, da ich den Umsatz von 22000€ überschritten habe. Ich habe das Finanzamt darüber informiert, das ich ab Januar 2021 in die Regelbesteuerung wechsel. Meine Frage jetzt, wann muss ich die Umstazsteuervoranmeldung abgeben? Habe vom Finanzamt bis Jetzt keine Rückmeldung bekommen.

Hi,

ich habe vor einigen Jahren ein Gewerbe angemeldet, da ich angenommen hatte, dass ich Tätigkeiten neben meiner Vollzeit Arbeit machen würde.

Dem war bislang nicht, bis zum jetzigen Zeitpunkt.

Das Problem ist, ich kann mich ehrlich gesagt nicht mehr dran erinnern, ob ich bei der Anmeldung des Gewerbes im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung angegeben habe ob ich die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehme oder darauf verzichte.

Ich war damals ziemlich unwissend und bin mir dummerweise echt nicht mehr sicher.

Ist das ein Problem, auch wenn ich seitdem vor allem keine Umsatzsteuer-Voranmeldung gemacht habe, falls ich sogar die Kleinunternehmerregelung nicht in Anspruch genommen habe?

Was sollte ich in diesem Fall tun? Ich will die Regelung in Zukunft definitiv in Anspruch nehmen.

Danke und liebe Grüße

Hallo zusammen ich habe nun seit einigen Wochen ein Nebengewerbe gegründet mit Kleinunternehmerregelung und nun auch schon drei Verkäufe abgeschlossen wobei die Zahlung auf mein Privatkonto erfolgte. Nun möchte ich aber auf ein Geschäftskonto wechseln. Muss ich dabei noch was beachten oder kann ich direkt starten und dann die Buchhaltung auf das neue Konto anpassen. (Verkäufe und Käufe der Ware würde nur noch über das Geschäftskonto erfolgen).

Hi,

ich werde als Kleinunternehmer online verkaufen. In meinen Rechnungen werde ich keine MwSt ausweisen.

Beispielsweise die Rechnung sieht so aus: (Kunde zahlt per Paypal) Den Schuh habe ich für 179,99€ damals eingekauft.

1. Schuh 215€
2. Versandkosten 5€

= 220€

Insgesamt 220€ zahlt der Kunde.

Wie buche ich nun die Ausgangsrechnung (SKR03)? Ist das folgende so richtig? Der Kunde hat per Paypal bezahlt!

3200 (Wareneinkauf): 129,99

8200 (Einnahmen): 220€

4910 (Porto): 4,99€ DHL - Paket

4970 (Kontoführung): 5,38€ Paypal Gebühren.

Wie würde sich die Buchung ändern wenn die Versandkosten nicht auf der Rechnung ausgewiesen wäre? Würde dann die Buchung zu 4910 des DHL Pakets entfallen oder darf ich dies trotzdem (siehe oben) durchführen?

Danke im Voraus und beste Grüße

Hi,

ich werde als Kleinunternehmer online verkaufen.

In meinen Rechnungen werde ich keine MwSt ausweisen.

Meine Waren würde ich gerne Versandkostenfrei verkaufen, sodass nur als Beispiel eine Position auf der Rechnung steht (keine Versandkosten aufgeführt!).

Die Ausgaben, die ich wiederum für den Versand (DHL-Paket) gezahlt habe, möchte ich als Betriebsausgaben in der EÜR angeben.

Buche ich diese dann an das Konto 4910 oder dürfte ich dies nur wenn ich die Versandkosten extra auf der Rechnung aufführe? Beispielsweise die Rechnung sieht so aus: (Kunde zahlt per Paypal) Den Schuh habe ich für 179,99€ gekauft.

1. Schuh 260€
2. Versandkosten 5€

= 265€

Insgesamt 265€ zahlt der Kunde.

Wie buche ich nun die Ausgangsrechnung SKR03? Ist dies so richtig? Der Kunde hat per Paypal bezahlt!

3200 (Wareneinkauf): 179,99

8200 (Einnahmen): 265€

4910 (Porto): 4,99€ DHL - Paket

4970 (Kreditgebühren): 5,38€ Paypal Gebühren.

Wie würde sich die Buchung ändern wenn die Versandkosten nicht auf der Rechnung ausgewiesen wäre?

Danke im Voraus und beste Grüße

Ich muss meine Steuernummer auf die Ausgangsrechnung schreiben richtig? Nun stelle ich mir die Frage, wenn ich an einem normalen Unternehmer in Deutschland (kein Kleinunternehmer) verkaufe ob ich dann meine USt-ID angeben muss oder genügt auch dort meine Steuernummer?

Im Internet habe ich nur folgendes gelesen: "Bist du hingegen Kleinunternehmer oder ist dein Kunde im EU-Ausland Privatperson oder Kleinunternehmer, ändert sich nichts für dich.

Du stellst eine ganz reguläre Rechnung aus – so, wie du es immer tust: Als Regelunternehmer schreibst du eine Rechnung mit Umsatzsteuer, als Kleinunternehmer eine Kleinunternehmerrechnung ohne Umsatzsteuer. Du benötigst in diesem Fall keine Umsatzsteuer-ID"

Kann doch nicht sein das ich hierzu nichts finde... Bitte um Hilfe denn eine Umsatzsteuer-ID als Kleinunternehmer habe ich derzeit nicht und müsste ich beantragen.

Guten Tag,

ich habe vor kurzem ein Gewerbe angemeldet mit Kleinunternehmerregelung und nutze nun den Service von SevDesk. Wäre die Ausgangsrechnung in Ordnung? Meine Kunden würden meistens per Paypal zahlen. Wie müsste ich die Rechnung ändern wenn ein Kunde per Überweisung zahlen würde? Ich würde die Ware erst nach Zahlungseingang versenden!

Guten Abend zusammen,

ich habe Anspruch auf die Kleinunternehmer Regelung genommen, da ich dieses Jahr einen eBay Shop eröffnet habe und nicht allzu hohen Umsatz erwartet habe.

Der Umsatz steigt jedoch stetig an (kann auch jederzeit zurück gehen). Möglich sind statt angenommene 10.000€ bis zu 50.000 - 100.00€ Umsatz.

Was passiert wenn ich die Umsatzgrenze von 22.000€ in solch einem hohen Maß im Gründungsjahr überschreite? Muss ich ggf. für das gesamte Jahr die USt nachzahlen? Oder Drohen gar strafen?

Vielen Dank im voraus.

Hallo zusammen,

Ich weiß, dass es zu diesem Thema schon einige Posts gibt, aber ich kann keinen genau auf meine Situation anwenden.

Ich habe die Möglichkeit diesen Sommer einen Monat freiberuflich für ein Unternehmen zu arbeiten. Dabei werde ich zw 5000 und 6000 € verdienen. 2020 werde ich danach nicht mehr freiberuflich arbeiten und habe es auch davor nie getan.

Ist es in diesem Fall trotzdem in Ordnung, mich nicht beim Finanzamt als Freiberufler zu melden oder sollte ich eine Steuernummer zwingend auf meiner Rechnung aufführen?
Kann ich mich (zwecks Umsatzsteuer) auf die Kleinunternehmerregelung beziehen ohne eine Steuernummer zu haben?

Vielen Dank!