Hallo zusammen,

ich habe vor ab Mai als Mobiler Reiseberater nebenberuflich tätig zu werden.

Dazu muss ich ein Gewerbe anmelden und einen steuerlichen Erfassungsbogen ausfüllen.

Ein Steuerberater würde in unserer Gegend für die jährliche Steuererklärung und evtl. Hilfe bei der EÜR ca. 400€ verlangen.

Nun, meine Fragen:

• Bezahlung der Nebentätigkeit erfolgt auf Provisionsbasis, d.h. ich generiere keinen Umsatz mit der Reisebuchung, richtig? Das Reiseangebot und die Buchung erstelle ich, das Geld fließt allerdings direkt vom Kunden zum Veranstalter bzw. Buchungsportal. Ich erstelle keine Rechnungen.
• Ich rechne mit Provisionen im Monat von ca. 100€, d.h. 1200€ im Jahr - Kleinunternehmerregelung möglich?
• EÜR würde ich über ein PC-Programm selbst erstellen. Einnahmen: Provision; Ausgaben: Büromaterial, Arbeitszimmer, etc.
• Mein Auto ist aktuell für den privaten Gebrauch und für Fahrten zur Arbeit angemeldet und versichert. Angenommen, ich fahre damit zu einem Kunden => Bin ich versichert? Kann ich die km zum Kunden ebenso von der Steuer absetzen?

Danke & Grüße,

Stefanie

Hallo, ich habe vor wenigen Tagen mein Nebengewerbe angemeldet um Onlyfans betreiben zu können.

Ich habe viel im Internet herumgesucht aber leider keine hilfreichen Tipps speziell für OF finden können und wäre daher sehr dankbar, wenn mir jemand antwortet :).

1) Muss ich etwas beachten wenn ich den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung (bei Elster) ausfülle oder fülle ich das genauso aus, wie bei allen anderen gewerbl. Tätigkeiten?

2) Ich muss die einfache Buchhaltung führen: aufgrund der Kleinunternehmerregelung. Reicht es wenn ich hier eine Excel Tabelle führe mit den Einnahmen die ich an den best. Tagen/Monaten erziele (habe kaum-keine Ausgaben) oder muss ich richtige Rechnungen schreiben?

Danke euch im Voraus :)

Hallo, Trotz Suchens habe ich keine passende Antwort gefunden. Leider waren die Antworten auch oft so unterschiedlich, dass ich nichts verstanden habe.

Mein Problem ist, dass ich vor 3 Monaten einmalig für eine Person gekellnert habe und diese mir jetzt erst das Geld geben will, wenn ich ein Gewerbe anmelde und ihr diese GewerbeNummer plus Rechnung gebe.

Doch bei einmaliger Tätigkeit dachte ich wird kein Gewerbe benötigt?

Da ich durch meine Ausbildung noch nie eine Steuererklärung schreiben musste, will ich jetzt nicht noch ein Gewerbe für eine einmalige Tätigkeit Gründen.

Sollte kein Gewerbe benötigt werden, und ich stelle trotzdem eine Rechnung aus - Ohne MWST schon klar - fällt das dann unter Freiberufler als Kleinunternehmerregelung, weswegen ich keine MwSt ausweise? Ich Blicke einfach nicht mehr durch.

Nach meiner Heirat erhielt ich eine neue gemeinsame Steuernummer mit meinem Mann und kurz darauf eine weitere Steuernummer. Auf Nachfrage beim Finanzamt hieß es, das nun auch Kleinunternehmer eine gesonderte Steuernummer erhalten. Da ich das Gewerbe zunächst nebenberuflich betrieb, war es natürlich vorab einfach die selbständigen Einkünfte in der normalen Steuererklärung mit Anhang EÜR anzugeben. Wie gestaltet sich das nun? Das Finanzamt meinte, ich solle nur eine EÜR für diese Steuernummer schicken - aber die selbständigen Einnahmen kann ich ja dann nicht mehr unter der "Hauptsteuernummer" mit meinem Mann angeben (ist ja eine andere) - also wie wird dann die Einkommenssteuer auf das Gewerbe berechnet?

Ich erhalte einmalig eine Tippgeberprovision i.H.v. 55.000€ von einem Immobilienmakler. Dies unabhängig von meinem Angestelltenverhältnis in einer anderen Branche. Gibt es eine Möglichkeit für mich, eine einmalige Privatrechnung in dieser Höhe ohne Umsatzsteuer zu stellen? Ein Kleinunternehmen habe ich nicht angemeldet und will dies auch vermeiden, da es bei diesem einen Tipp bleibt. Danke!

Hi,

ich habe mit Microjob-Apps angefangen nebenbei etwas zu verdienen, laut meinem Finanzamt soll ich eine Tätigkeit anmelden mit dem Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Dort habe ich einige Fragen, zunächst einmal, den Fragebogen für Einzelunternehmen nehme ich oder ?

Dann:

• Art der Tätigkeit: Kann ich das so eintragen?: "Microjobbing (Streetspotr, BeMyEye, Roamler, etc.)"
• Bezeichnung des Unternehmens: Was trage ich hier ein? Bin ja eine Privatperson.
• Beginn der Tätigkeit: Kann das in der Vergangenheit liegen? denn ich habe ja vor ein paar Wochen schon angefangen.
• Kleinunternehmer-Regelung mache ich geltend, richtig?
• Gewinnermittlungsart: Was gebe ich da an? Einnahmenüberschussrechnung?
• Es werden ganz oder teilweise steuerfreie Umsätze gemäß § 4 UStG ausgeführt: Ja oder Nein?
• Es werden Umsätze ausgeführt, die ganz oder teilweise dem ermäßigten Steuersatz gemäß § 12 Absatz 2 UStG unterliegen: Ja oder Nein?
• Es werden ganz oder teilweise Umsätze ausgeführt, die der Durchschnittssatzbesteuerung gemäß § 24 UStG unterliegen: Ja oder Nein?
• Ich berechne die Umsatzsteuer nach: Sollversteuerung oder Istversteuerung? Und wenn Istversteuerung, welchen Haken setze ich darunter?
• Umsatzsteuer-Identifikationsnummer nicht beantragen, richtig?

Kann jemand beim Ausfüllen helfen ? Danke!

Außerdem verstehe ich nicht ganz: bei Streetspotr kann ich meine Umsatzsteuer-ID angeben als Gewerbetreibender. Das bin ich dann aber trotzdem nicht, oder? Bei Roamler kann ich als Gewerbetreibender meine Steuernummer angeben...

Ich habe vor, in der nächsten Zeit ein Einzelunternehmen anzumelden und mich auf die Kleinunternehmer Regelung zu berufen.

Ich habe in diesem Jahr mein Abitur abgeschlossen und noch nicht mit einer Ausbildung, Studium o. Ä. angefangen, habe also keinen Haupterwerb.

Kann ich mein Unternehmen nebenberuflich anmelden? Und kann ich vorerst noch über meine Eltern versichert bleiben?

Würde mich sehr über eine Antwort freuen!

Hallo,

ich arbeite nebenberuflich und nutze die Kleinunternehmerregelung.

Ich mache eine ganz normale EüR mit der Einkommenssteuererklärung.

Meine nebenberuflichen Einnahmen gehen auf ein Extra Geschäftskonto.

Wenn ich mir jetzt davon Geld auf mein normales Konto überweise, muss ich das irgendwie kenntlich machen oder ist dem Finanzamt das egal? Denen geht es ja idR nur um die Einnahmen, da diese mein zu versteuerndes Einkommen erhöhen - oder?

Danke im Voraus!

Hallo zusammen ich habe nun seit einigen Wochen ein Nebengewerbe gegründet mit Kleinunternehmerregelung und nun auch schon drei Verkäufe abgeschlossen wobei die Zahlung auf mein Privatkonto erfolgte. Nun möchte ich aber auf ein Geschäftskonto wechseln. Muss ich dabei noch was beachten oder kann ich direkt starten und dann die Buchhaltung auf das neue Konto anpassen. (Verkäufe und Käufe der Ware würde nur noch über das Geschäftskonto erfolgen).

Hallo, ich habe eine Frage zum Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Ich möchte gerne meine Tätigkeit als freiberufliche Yogalehrerin anmelden, welches ich neben meinem Job als Angestellte (seit Juni 2017) ausübe. Ich schreibe momentan Rechnungen mit der Klausel § 19 UStG (Kleinunternehmerregelung), die mich von Umsatzsteuern befreit. 

Allerdings habe ich vor der Arbeit als Yogalehrerin noch zwei weitere Tätigkeiten während meines Studiums ausgeführt. Bei der ersten Tätigkeit habe ich im Jahr 2014 eine Rechnung für einen Videoschnitt gestellt, die damals jedoch mit Umsatzsteuer von 19% zu versehen war, da dies so vom Auftraggeber gefordert wurde. Bei der zweiten Tätigkeit habe ich zwischen 2015-2016 als Yogalehrer-Assistenz in einem Yogastudio gearbeitet und auch hier Rechnungen mit Umsatzsteuer geschrieben. 

Die Frage ist jetzt, wie ich diese beiden vorherigen Tätigkeiten in den Fragebogen eintragen muss?

Hallo zusammen,

Ich weiß, dass es zu diesem Thema schon einige Posts gibt, aber ich kann keinen genau auf meine Situation anwenden.

Ich habe die Möglichkeit diesen Sommer einen Monat freiberuflich für ein Unternehmen zu arbeiten. Dabei werde ich zw 5000 und 6000 € verdienen. 2020 werde ich danach nicht mehr freiberuflich arbeiten und habe es auch davor nie getan.

Ist es in diesem Fall trotzdem in Ordnung, mich nicht beim Finanzamt als Freiberufler zu melden oder sollte ich eine Steuernummer zwingend auf meiner Rechnung aufführen?
Kann ich mich (zwecks Umsatzsteuer) auf die Kleinunternehmerregelung beziehen ohne eine Steuernummer zu haben?

Vielen Dank!

Ich habe mich in Elster mit meinen Daten eingeloggt und mir den Fragebogen zu steuerlichen Erfassung, zwecks Kleingewerbeanmeldung rausgesucht und auch schon angefangen diesen auszufüllen nachdem das Schreiben vom FA kam. Jetzt steht da aber schon eine Steuernummer drin. Das ist aber meine private, ich denke zwecks interner Zuordnung. Kann ich diese auf den ersten Rechnungen angeben?

Gewerbe läuft seit 1.10. und die ersten Rechnungen sind schon fällig und da muss ja eine Steuernummer drauf stehen. Am Ende läuft das bei der Einkommenssteuer ja eh wieder alles über eine Nummer.

Hallo,

ich habe meinen Dienstwagen als Kleinunternehmer gekauft. Ich habe damals den vollen Preis bezahlt, also inkl. MwSt. und konnte diese so auch nicht abführen. Kann ich diese MwSt. nachträglich irgendwie zurückkriegen, z.B. beim Verkauf? Wenn ich jetzt den Dienstwagen verkaufe, verkaufe ich diesen zzgl. MwSt. oder ohne? Aber wenn der Käufer auch Unternehmer ist, ist es dann eine steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung, und ich verkaufe ihm das Auto ohne MwSt.?

Danke!

Paul

Hallo an Alle,

ich habe eine Tätigkeit aufgenommen und zwar im September 2019. Im Jahr 2019 habe ich insgesamt knapp unter 3000 Euro verdient. Die selbe Tätigkeit verfolge ich aktuell ebenfalls und habe in diesem Jahr bisher rund 1500 Euro verdient. Aufgrund von privaten Problemen komme ich erst jetzt dazu mich beim Finanzamt zu melden. Ich weiß es gibt keine Ausrede und das war soweit schonmal schlecht und mein eigener Fehler, Punkt.

Jedenfalls wollte ich mal Nachfragen ob mir große Probleme drohen wenn ich das jetzt dem Finanzamt melde?

Ob ich melden soll, steht außer Frage. Das werde ich definitiv tun.

Moin!

Ich bin Angestellte und möchte nebenbei aus meinen (teuren) kreativen Hobbies (stricken, nähen, plotten, graphic design) etwas Geld machen, z.B. durch den Verkauf von Mützen, Taschen, Deko oder selbst-designte Postkarten (Digital oder als Druck). Mein einziges Ziel dabei ist ausschließlich, meine Hobbies teilweise zu finanzieren, um sie weiter auszuüben. Ich würde das Verkaufen nur ab und zu, je nach Zeit und Lust machen, ich erwarte keine großen Einnahmen (vielleicht 1000€/Jahr grob geschätzt?) und hätte sicherlich keine oder kaum Gewinne (wenn ich nur alle Materialkosten berechnen würde, sicherlich immer Verluste...).

Ich möchte nur alles legal machen und bei so einer kleinen Sache keine unnötige Komplikation... aber geht das überhaupt?

Ein Gewerbe anzumelden wäre an sich kein Problem. Ich war eigentlich fast dabei, es anzumelden, als ich mich weiter darüber informiert habe: Laut allen Definitionen ist mein Fall deutlich unter Liebhaberei einzustufen. Ich habe auch mehrere Beiträge von „Gründern“ gelesen, die ein Kleingewerbe angemeldet haben, nur um es später abmelden zu müssen, weil es tatsächlich Liebhaberei war oder Handwerkskammer Beiträge bezahlen mussten, die höher als der Gewinn waren. Das bringt nur Ärger, Frustration und unnötige Aufwand.

Es klingt vielleicht blöd, aber nach viel Recherche frage ich mich nun einfach: wenn man so ein kleines Geschäft vorhat, kann man nicht direkt so eine „Liebhaberei-Aktivität“ bei dem Finanzamte selbst anmelden?

Ich habe auch über die „410€ Regelung“ gelesen. Könnte man diese „bis 410€ Gewinn im Jahr“ haben unabhängig vom Umsatz/Einnahme? Z.B. Ich möchte eine Tasche für 60€ verkaufen, Materialkosten dafür sind 45€. Wenn ich eine einzige Tasche im Monat verkaufen würde: Einnahmen sind 720€, Gewinn jedoch 180€ lächerliche Euro... Fällt das unter der 410€ Regelung? Wenn ja, heißt das, dass ich es einfach ohne weiteres als Hobby machen kann? Ein kleines „Kassenbuch“ würde ich für alle Fälle führen, um alle Einnahmen und Ausgaben unter Blick zu behalten...

Ich habe stundenlang in Google recherchiert aber alle Artikel und Infos zum Thema Liebhaberei sind aus der Perspektive von (Klein)Unternehmern, die die Einstufung als Liebhaberei und deren Nachteile vermeiden wollen, was nicht mein Fall ist.

Für alle Tips oder Info zur weiteren Recherche bin ich dankbar.

Hi,

ich werde als Kleinunternehmer online verkaufen. In meinen Rechnungen werde ich keine MwSt ausweisen.

Beispielsweise die Rechnung sieht so aus: (Kunde zahlt per Paypal) Den Schuh habe ich für 179,99€ damals eingekauft.

1. Schuh 215€
2. Versandkosten 5€

= 220€

Insgesamt 220€ zahlt der Kunde.

Wie buche ich nun die Ausgangsrechnung (SKR03)? Ist das folgende so richtig? Der Kunde hat per Paypal bezahlt!

3200 (Wareneinkauf): 129,99

8200 (Einnahmen): 220€

4910 (Porto): 4,99€ DHL - Paket

4970 (Kontoführung): 5,38€ Paypal Gebühren.

Wie würde sich die Buchung ändern wenn die Versandkosten nicht auf der Rechnung ausgewiesen wäre? Würde dann die Buchung zu 4910 des DHL Pakets entfallen oder darf ich dies trotzdem (siehe oben) durchführen?

Danke im Voraus und beste Grüße

Bei der Vermietung eines Stellplatzes ist man ja grundsätzlich umsatzsteuerpflichtig. Leider ist mir in diesem Zusammenhang die Befreiung nach § 19 UStG (Kleinunternehmerregelung) nicht ganz klar.

Der Gesamtumsatz durch Vermietung des Stellplatzes beträgt 540 € jährlich. Sonst sind keine weiteren Einnahmen durch Vermietung oder Verpachtung vorhanden.

 Fall A: Vermieter ist Student und nicht Selbständig tätig und somit kein Unternehmer, es ist also auch kein weiterer Umsatz vorhanden. Ist die Umsatzsteuerbefreiung nach § 19 möglich? 

Fall B: Vermieter ist Arbeitnehmer (20.000 € netto im Jahr) und ebenfalls kein selbständiger Unternehmer mit keinen anderen Umsätzen. Ist die Umsatzsteuerbefreiung nach § 19 möglich? 

Fall C: Vermieter ist umsatzsteuerpflichtiger Unternehmer, jedoch in einem ganz anderen Geschäftsfeld. Darf hier die Umsatzsteuerbefreiung angewendet werden? Falls nein, kann sich der Unternehmer die Umsatzsteuer durch gezahlte Umsatzsteuer aus seinem völlig anderen Geschäftsfeld zurückholen?

Vielen Dank für Antworten.

Guten Tag liebe Finanzfrage-Community,

ich befinde mich kurz davor meine Gewerbeanmeldung zu versenden. Ist die Beschreibung für die Angemeldete Tätigkeit "Onlinehandel von digital und physischen Waren" eurer Meinung nach zulässig?

Ich meine nachgelesen zu haben, dass diese Angabe nicht zu breit und nicht zu eng gefasst sein sollte.

Ich werde Bilder in Form von digitalen Dateien und als Prints über einen Dienstleister über Etsy sowie einen eigenen Online Shop vertreiben, wenn alles nach Plan läuft.

Vielen Dank!

Hallo!

Wie genau berechne ich die Zahllast / den Überschuss und was bedeuten die zwei Begriffe / wo ist der Unterschied?

Im ersten Jahr (bis Jahresende) erwarte ich einen Umsatz von circa 850 €. Im Folgejahr circa 3000 €. Die KUR nehme ich nicht in Anspruch, da ich hauptsächlich im B2B Bereich tätig sein werde.

Vielen Dank im Voraus!

Hi,

ich habe vor einigen Jahren ein Gewerbe angemeldet, da ich angenommen hatte, dass ich Tätigkeiten neben meiner Vollzeit Arbeit machen würde.

Dem war bislang nicht, bis zum jetzigen Zeitpunkt.

Das Problem ist, ich kann mich ehrlich gesagt nicht mehr dran erinnern, ob ich bei der Anmeldung des Gewerbes im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung angegeben habe ob ich die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehme oder darauf verzichte.

Ich war damals ziemlich unwissend und bin mir dummerweise echt nicht mehr sicher.

Ist das ein Problem, auch wenn ich seitdem vor allem keine Umsatzsteuer-Voranmeldung gemacht habe, falls ich sogar die Kleinunternehmerregelung nicht in Anspruch genommen habe?

Was sollte ich in diesem Fall tun? Ich will die Regelung in Zukunft definitiv in Anspruch nehmen.

Danke und liebe Grüße

Ich gruende gerade ein Kleinunternehmen und moechte wissen, ob ich denn meine Maschinen, die ich dafuer gekauft habe, abschreiben kann und ob das Jaehrlich oder einmalig laeuft?

Maschinen kosten ca. 2,000EUR und 4,000EUR.

Und wie schreibe ich alle anderen Ausbgaben, wie Website Domain, Kamera oder Internet Vertrag ab?

Ich bin neu bei allen Steuer Sachen und freue mich ueber jeden hilfreichen Anhaltspunkt. Danke

Guten Tag,

ich übe unregelmäßige Jobs auf Rechnungsbasis aus, als Kleinunternehmer.

Zusätzlich habe ich an meiner Hochschule einen Minijob als Tutor, da kommen pro Monat etwa 300€ raus.

Jetzt wird mir ein Minijob mit 450€ pro Monat angeboten.

Da wird der Betrag aus beiden Minijobs ja steuerpflichtig. Wie wirkt sich das auf die Kleinunternehmer Tätigkeit aus? Werden die Einnahmen aus den Minijobs in den Steuerfreibetrag mit rein gerechnet?
Wie funktioniert das mit den Haupt- und Nebentätigkeiten? Ist es empfehlenswert den kleineren oder größeren Job als Haupttätigkeit anzugeben?
Wie viele Steuern fallen bei diesen Minijob Einnahmen von 750€ etwa an?

Vielen Dank im Vorraus für Antworten!

Angenommen ich mache mich als Softwareentwickler selbstständig. Im ersten Jahr gehe ich von wenigen Aufträgen und niedrigem Umsatz aus. Macht die Kleinunternehmerregelung dann Sinn 1) wenn man deutsche Unternehmen und 2) wenn man ausländische EU Unternehmen als Kunden hat? Kaufen muss ich erstmal nichts.

Nehmen wir an A und B haben zusammen eine GbR gegründet.

Diese GbR stellt eine Dienstleistung an Unternehmen C. Im Zuge der Dienstleistung entstehen Fahrtkosten (30ct/Kilometer) insgesamt 100€ und zudem fallen Verpflegungskosten insgesamt 11,9€ Netto an. Die GbR stellt dem Unternehmen C nun eine Rechnung i.H.v. 1110€ +19% MwSt.(1000€ für die Dienstleistung + 10€ Bruttobetrag der Verpflegungsaufwände und 100€ Fahrtkosten.). Da alles von Gesellschafter A geleistet wurde, möchte dieser das Geld von der GbR zurückbekommen. Er nimmt die Kleinunternehmerregelung in Anspruch und stellt seine Leistung über 1000€ zzgl der 11,90€ Verpflegung in Rechnung. Dabei wird natürlich keine MwSt. ausgewiesen und die Originalbelege der Verpflegung gehen an die GbR. Die GbR reicht die Belege für einen Vorsteuerabzug beim Finanzamt ein und zahlt die 190€ USt. für die Dienstleistung an das Finanzamt. Damit sollte bis auf die Fahrtkosten alles steuerlich korrekt abgegolten sein. Liege ich damit richtig?

A ist zu diesem Auftrag 333,3 km mit seinem Privatwagen gefahren und hat lt. der Kilometerpauschale von 30ct insgesamt einen Aufwand von 100€. Wie wird das ganze jetzt steuerlich geltend gemacht. Rein logisch gäbe es für mich hier 2 Möglichkeiten.

1. Die GbR macht die Kosten beim Finanzamt als Fahrtkosten geltend und A bekommt 119€. In diesem Fall würde A 0,357€/km bekommen. Die Frage hier ist, wer zahlt die Steuern, Ist es damit abgegolten, dass A bereits bei Sprit, Kfz.Steuer etc gezahlt hat.

2. Die GbR zahlt auch davon 19% an das Finanzamt, wodurch A nur 30ct bekäme. Bei dieser Variante würde das Finanzamt aber doppelt kassieren, da für die Fahrt ja o.g. Steuern (Sprit etc.) bereits gezahlt wurden. Welche der zwei (oder welche weiter Möglichkeit) wäre steuerrechtlich korrekt?

Schauspieler XY ist das ganze Jahr über in einem festen Arbeitsverhältnis an einem deutschen Theater mit Lohnsteuerbescheinigung. Bekommt aber die Möglichkeit bei einem großen Theaterfestival engagiert zu werden und bekommt von seinem Arbeitgeber einen Gastiervertrag von 4 Monaten, was den Arbeitgeber von sämtlichen Zahlungen befreit. Für die 4 Monate bekommt der Schauspieler einen einmaligen Vertrag mit entsprechender Vergütung, in dem steht, dass er für sämtliche Steuerabgaben selbst zuständig ist.

Daraus ergibt sich, dass der Künstler 4 Monate eine selbstständige Arbeit geleistet hat und Steuern abzugeben hat. Gilt hier auch die Kleinunternehmen-Regelung, obwohl vom Künstler aus keine Rechnung geschrieben wurde? Gilt die Regelung überhaupt?

Hallo allerseits,

ich habe mich im Mai 2016 im Nebenerwerb selbstständig gemacht und in dem Rumpfjahr weniger als 11.666 € (8 Monate) Umsatz gemacht, sodass ich 2017 immer noch der Kleinunternehmerregelung unterlag. 2017 nähern sich meine Umsätze den 50.000€ und ich habe bisher keine Umsatzsteuer ausgewiesen.

Nun meine Frage um sicher zu gehen: Ich bin ab 1.1.2018 kein Kleinunternehmer mehr und muss von da an Umsatzsteuer ausweisen, richtig? Alles was in diesem Kalenderjahr 2017 noch unter 50.000€ Euro liegt, zählt noch mit zur Kleinunternehmerregelung und ist nicht umsatzsteuerpflichtig, richtig?

Ich bedanke mich schon mal im Voraus für Ihre hilfreichen Antworten!

Besten Gruß

ap2018

Hallo Allerseits,

Ich habe eim Gewerbe angemeldet (mit Kleinunternehmer-Regelung), welches ich nutze um hin und wieder als DJ aufzulegen.

Nun möchte ich einen Teil meines DJ Equipments privat bei Ebay verkaufen. (das DJ Equipment hatte ich vor Gründung des Gewerbes gekauft).

Nun bittet der Käufer (ist auch DJ) darum, ob ich ihm für den Kauf eine Rechnung schreiben kann.Da es eine Netto-Rechnung ohne Umsatzsteuer ist, sehe ich darin wenig Sinn.

Meine Frage: Bin ich überhaupt dazu berechtig (ist es möglich) eine Rechnung über das Gewerbe zu schreiben, da ich ja eigentlich nur Rechnungen für Dienstleistungen schreibe?

Und wenn ja, muss ich es dann in der Steuer-Erklärung angeben? Ist ja ein Privatverkauf.

Gleichzeitig kommt mir in den Sinn einfach eine Privatrechnung zu schreiben (unabhängig von dem Gewerbe). Dann sollte es doch eigentlich keine Folgen/Pflichten für mich haben, solange ich darauf keine Umsatzsteuer erhebe und Privatverkauf/Privatdienstleistung angebe, richtig?

Liebe Grüße,

Marlon

Guten Tag,

ich habe vor kurzem ein Gewerbe angemeldet mit Kleinunternehmerregelung und nutze nun den Service von SevDesk. Wäre die Ausgangsrechnung in Ordnung? Meine Kunden würden meistens per Paypal zahlen. Wie müsste ich die Rechnung ändern wenn ein Kunde per Überweisung zahlen würde? Ich würde die Ware erst nach Zahlungseingang versenden!

Kann ich bei der Kleinunternehmerregelung in der EÜR auch Maschinenkäufe und Werkzeuge mit angeben oder nur das Material das ich für die Herstellung benötige?

Guten Abend zusammen,

ich habe Anspruch auf die Kleinunternehmer Regelung genommen, da ich dieses Jahr einen eBay Shop eröffnet habe und nicht allzu hohen Umsatz erwartet habe.

Der Umsatz steigt jedoch stetig an (kann auch jederzeit zurück gehen). Möglich sind statt angenommene 10.000€ bis zu 50.000 - 100.00€ Umsatz.

Was passiert wenn ich die Umsatzgrenze von 22.000€ in solch einem hohen Maß im Gründungsjahr überschreite? Muss ich ggf. für das gesamte Jahr die USt nachzahlen? Oder Drohen gar strafen?

Vielen Dank im voraus.

bei zwei Betrieben kann ich ein mit Kleinunternehmerregelung und zweiten mit Regelbesteuerung führen oder müssen beide Betriebe der Regelbesteuerung unterliegen . Ein Betrieb hat nur geringen Umsatz der andere über 17500 Euro

Hallo,

Ich bin ein Kleinunternehmer und habe dieses Jahr einige Rechnungen mit Reverse-Charge an ein Unternehmen aus Schweden gestellt.

Soll ich diese Einkünfte in diesem Kapitel der Anlage EÜR einführen?

"Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer: davon nicht steuerbare Umsätze sowie Umsätze nach § 19 Absatz 3 Satz 1 Nummer 1 und 2 UStG"

Dann sollen alle Einkünfte (steuerbare und nicht steuerbare) in die Anlage S "Gewinn aus freiberuflicher Tätigkeit" eingetragen werden?

Dieses Einkommen berücksichtigt nicht die 22.000-Grenze für Kleinunternehmer, oder?

Vielen Dank!

Hallo zusammen,

ich überlege aktuell zum 1. Januar 2022 vom Kleinunternehmerstatus zur Regelbesteuerung zu wechseln. Basierend auf der Prognose für dieses Jahr müsste ich zum 01.01.2023 ohnehin wechseln; dieses Jahr stehen jedoch einige Ausgaben an, weshalb sich die Regelbesteuerung und Zahlung dieser netto lohnen würde.

Ich habe jedoch nur ein kleines Buchhaltungsproblem, bei dem ich mir nicht sicher bin, wie das zu handhaben ist: Ich habe im Dezember letzten Jahres einen Auftrag bekommen und für diesen bereits eine Abschlagsrechnung erstellt, welche auch noch letztes Jahr bezahlt wurde. Diese natürlich ohne Umsatzsteuer. Nun steht für Ende diesen Monat aber die Schlussrechnung an, auf die natürlich Umsatzsteuer erhoben werden müsste im Falle eines Wechsels. Wie gehe ich da dann vor? Würde ich die 19% USt. auf den gesamten Betrag erheben, der Kunde (im übrigen umsatzsteuerpflichtige GmbH) würde dann also auf den bereits gezahlten Abschlag auch noch nachträglich USt. leisten? Oder aber wird die USt. nur auf den noch offenen Betrag erhoben; die Zahlung aus letztem Jahr verbleibt quasi im Kleinunternehmerstatus und damit umsatzsteuerbefreit? Muss das auf der Rechnung irgendwie kenntlich gemacht werden?

Und dann noch eine Frage hinterher: Sehe ich das richtig, dass ich mich theoretisch von den USt.-Voranmeldungen befreien lassen könnte? Die entrichtete Umsatzsteuer lag letztes Jahr durch den Kleinunternehmerstatus logischerweise bei 0€. Und falls ich mich nicht befreien lasse, wäre das Abgabeintervall durch selbiges vierteljährlich, nicht monatlich, korrekt?

Vielen Dank für konstruktive Antworten.

Nachtrag: Ich bin nun soweit, dass ich weiß, dass Leistungen, die erst nach dem Übergang ausgeführt / fertiggestellt wurden, der Umsatzsteuer unterliegen. Die Anzahlung wäre also umsatzsteuerpflichtig, auch wenn ich keine USt. auf der Rechnung erhoben habe. Jetzt auf der Schlussrechnung nachträglich die 19% USt. noch auf die Anzahlung zu erheben ist wahrscheinlich auch nicht zulässig, richtig? Dann müsste ich die USt. also zahlen, ohne sie erhoben zu haben - ein Grund, den diesjährigen Wechsel nochmal zu überdenken.

Ich muss meine Steuernummer auf die Ausgangsrechnung schreiben richtig? Nun stelle ich mir die Frage, wenn ich an einem normalen Unternehmer in Deutschland (kein Kleinunternehmer) verkaufe ob ich dann meine USt-ID angeben muss oder genügt auch dort meine Steuernummer?

Im Internet habe ich nur folgendes gelesen: "Bist du hingegen Kleinunternehmer oder ist dein Kunde im EU-Ausland Privatperson oder Kleinunternehmer, ändert sich nichts für dich.

Du stellst eine ganz reguläre Rechnung aus – so, wie du es immer tust: Als Regelunternehmer schreibst du eine Rechnung mit Umsatzsteuer, als Kleinunternehmer eine Kleinunternehmerrechnung ohne Umsatzsteuer. Du benötigst in diesem Fall keine Umsatzsteuer-ID"

Kann doch nicht sein das ich hierzu nichts finde... Bitte um Hilfe denn eine Umsatzsteuer-ID als Kleinunternehmer habe ich derzeit nicht und müsste ich beantragen.

Hallo liebe Gemeinde, ich möchte als Kleinunternehmer im Nebengewerbe als Reisevermittler Flugtickets von Fluggesellschaften einkaufen (über bestimmte Portale, -> Consolidator) mit Gewinn weiterverkaufen.

Angenommen beträgt der Flugpreis 200€ zum Einkaufspreis, ich werde 20€ Gewinn addieren und es für 220€ an Kunden (Privatkunden) weiterverkaufen. Muss ich als reine Reisevermittler zusätzlich 19% auf den Flugpreis von 220€ addieren? Viele große Reisevermittler (wie fluege . de) verkaufen die Flugtickets schon fast zum Einkaufspreis, weshalb die Vermutung nahe liegt, dass man als Reisevermittler keine 19% Ist aufaddierten muss.

Als Kleinunternehmer sind bis zu 17.500€ Umsatzerlöse möglich. Wenn die Umsatzerlöse von meinen Flugtickets nicht steuerpflichtig ist, dann muss ich doch nur mein Gewinn - also Marge - aufaddieren um an die 17.500€ zu kommen oder nicht?

Wenn ich von den 220,00€ erstmal 19% Ust abgeben müsste, wären das 41,80€. Dann hätte ich ja Verlust.

Müsste ich auf die 220€ die 19% Ust addieren (falls notwendig) dann wäre der Preis in Höhe von 220,00€ + 41,80€ = 261,80€ gar nicht mehr konkurrenzfähig.

Habe ich einen Denkfehler oder vertausche gerade irgendwelche gesetzlichen Regelungen was gar nicht zusammengehört? :(

Ich würde mich über eine Antwort freuen.

Mit lieben Grüßen!

Ich habe einen Vollzeitjob und dazu noch einen Nebenjob (Transkription). Für die Transkriptionsdienstleistung muss ich meinen Arbeitgeberfirmen eine Rechnung schreiben. Da ich Privatperson bin und kein Gewerbe angemeldet habe, gebe ich daher die Beträge auf meinen Rechnungen ohne Umsatzsteuer an („Gemäß § 19 Abs. 1 UStG enthält der ausgewiesene Betrag keine Umsatzsteuer.“) Die Rechnungen belaufen sich auf maximal 150 Euro und insgesamt verdiene ich damit maximal 100-200 Euro im Monat. Mein Arbeitgeber hat eine Plattform, auf der man eben seine Kontoinformationen eingibt und dort gibt es auch Eingabefelder, für seine Steuernummer und seine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Jetzt die Frage, um es steuerlich korrekt anzugehen: Muss ich die beiden Nummern dort angeben oder darf ich sie auch weglassen? Muss eine der beiden Nummern auf meiner Rechnung erscheinen? Habe mal gelesen, dass man die Steuernummer erst angeben muss, wenn man pro Rechnung auf über 150 Euro kommt. Der AG-Betrieb ist übrigens ein niederländisches Unternehmen, vielleicht auch nicht unwichtig. Gibt es sonstige Betragsgrenzen, die ich bei meinem Verdienst und in der Rechnungstellung beachten sollte, um es für mich möglichst unkompliziert zu halten? Und muss ich mein geringes Nebeneinkommen zwingend in meiner Steuererklärung angeben oder nicht?

Hallo,

folgender Sachverhalt: Anfang 2018 wurde ein Einzelunternehmen, welches unter der Kleinunternehmerregelung (keine USt ausgewiesen) berechnet hatte, (das Gewerbe) abgemeldet.

Im September 2018 wurde dann wieder ein Gewerbebetrieb im Rahmen eines "neuen" Einzelunternehmens angemeldet. Die gleiche Steuernummer wie beim Einzelunternehmen zuvor wurde vom FA zugewiesen. Nun wurde hier aber von Beginn an auf die Kleinunternehmerregelung verzichtet und es werden USt-VAs geleistet.

Nun geht es an die Steuererklärung 2018 und es stellt sich die Frage, ob diese zwei Gewerbe auch als zwei separate Einzelunternehmen betrachtet werden können, wo das eine USt ausweist und das vorherige eben unter der Kleinunternehmerregelung, wie beabsichtigt, operierte.

Sollte dies nämlich nicht der Fall sein, würde sich die Problematik auftun, dass das alte Einzelunternehmen nun Umsatzsteuer zu verschulden hat, welche so aber nie berechnet/eingesammelt wurde.

Würde mich über eine Einschätzung darüber freuen, ob beide Gewerbebetriebe separat betrachtet werden können und so zwei Einzelunternehmen darstellen, von denen eines unter der Kleinunternehmerregelung operierte, während das im September 2018 gegründete direkt Umsatzsteuerzahlungen leistet.

Vielen Dank.

Hallo,

ich möchte bei Alibaba/Aliexpress Waren bestellen und Online damit handeln (B2C). Umsatz wird unter 22.000€ liegen. Nun stehe ich vor der Entscheidung ob Kleinunternehmer oder nicht.

Das mit der Mehrwertsteuer/Umsatzsteuer verstehe ich noch nicht ganz. Und ob ich durch die Kleinunternehmerregelung einen Vorteil hätte oder nicht. Beziehungsweise auch ob ich alle Kosten im Blick habe oder etwas vergesse.

Fall1 - Regelbesteuerung

1. Kauf Ware Alibaba / Aliexpres inkl. 19% Einfuhrumsatzsteuer für 100€(automatisch beim Kauf).
2. Netto Preis in Deutschland inkl. Marge 150€
3. 19% Umsatzsteuer aufschlagen und auf Rechnung ausweisen = VK Preis 178,5€.
4. Vorsteuer 19% der Rechnung beim FA geltend machen und Geld zurück holen = 28,5€.

= 50€ reiner Gewinn

Fall2 - Kleinunternehmer

1. Kauf Ware Alibaba / Aliexpres inkl. 19% Einfuhrumsatzsteuer für 100€(automatisch beim Kauf).
2. Netto Preis in Deutschland inkl. Marge 150€
3. VK Preis in Deutschland ohne Umsatzsteuer = 150€
4. Keine Vorsteuer Rückerstattung vom FA = 0€

= 50€ reiner Gewinn

Der Gewinn pro Stück bleibt im Endeffekt gleich wenn ich das richtig sehe. Die 19% Kostenersparnis kann genutzt werden um den VK Preis zu drücken oder den Gewinn zu erhöhen?

Wenn ich irgendwann über der Grenze liege und in Regelbesteuerung wechsle muss ich die Produkte im schlimmsten Fall 19% teurer machen.

Ist das so korrekt?

Grüße

Darf man zur Einhaltung der Kleinunternehmergrenze von 17,500 Euro Rechnungen ins nächste Jahr verlegen?

Z.B., Dienstleistung im Maii 2016 erbracht. Rechnung (über 1000 Euro) geschrieben Janauar 2017. Bezahlt Januar 2017. Umsatz verbucht für Januar 2017 (Zahlungseingang).

Gesamtumsatz 2016 bliebe somit bei 17.400Euro. Wenn die Abwicklung in 2016 Erfolgen würde, beträge der Gesamtumsatz 18.400 Euro.

Die Auftraggeber hätten nichts dagegen. Dürfte man das so machen und den Kleinunternehmerstatus 2017 behalten?

Wenn ja, mit wievielen Rechnungen könnte man das so machen? Gibt es eine Begrenzung?

Man sei Freiberufler UND Gewerbetreibender (2 Steuernummern). Es fand nie eine Auseinandersetzung bezüglich IST- / SOLL-Versteuerung statt.

Vielen Dank

Hallo,

ich habe ein Kleinunternehmen (Kleinunternehmerregelung) und es ist eine kooperation mit einem Geschäftskunden im Gespräch.

Geschäftskunde kauft meine Dienstleistung ein und verkauft sie in seinem namen an den Privatkunden weiter.

Ich habe Preise gemacht und jetzt sit folgende frage aufgekommen:

Er würde gerne die 19% absetzen, allerdings kommt doch die Rechnung auf das gleiche raus, wenn ich zb. eine Dienstleistung "Rasen mähen" für 100€ an ihn verkaufe dann muss er 19% draufschlagen + seine Gewinnkalkulation. Und wenn ich die Ust. ausweise dann kostet das Rasen mähen halt 119€ und er muss trotzdem seine Ust. drauf schlagen + Gewinnkalkulation? Nur er bekommt halt 19€ wieder raus richtig?

Im Endeffekt plus minus null für ihn?

Welchen Nachteil hätte ich wenn ich die Mwst. ausweise? Wie kann ich in einem gespräch argumentieren mit mir als kleinunternehmer eine kooperation einzugehen?

Vielen Dank für eure hilfe!

Guten Abend,

ich habe letzten Monat festgestellt, dass ich im vergangenen Jahr Umsatzsteuerpflichtig gewesen wäre (ich habe 2013 erstmals mehr als 17.500 Euro mit meiner freiberuflichen Tätigkeit verdient). Nun habe ich recht umständlich meinen Kunden neue Rechnungen ausgestellt und die 19 Prozent Mwst/Ust. nachgefordert - das war zwar für die meisten recht ärgerlich, die korrigierten Rechnungen wurden aber anschließend um den Fehlbetrag beglichen. Was fange ich nun mit dem Geld an? Ich weiß, dass ich dieses Jahr eine Umsatzsteuererklärung abgeben müsste - mache ich das einfach und überweise dann das Geld an das Finanzamt? Oder sollte ich das besser direkt nachholen? Was ist mit der Umsatzsteuervoranmeldung, die ich letztes Jahr (und dieses Jahr vermutlich auch bereits) hätte machen müssen? Ich habe keinerlei Bescheid oder Aufforderung des Finanzamtes erhalten, obwohl denen ja meine Einkommensverhältnisse spätestens mit der 2013er Steuererklärung vorliegen.

Ich habe mich nun allerdings zumindest soweit belesen, dass ich bei weniger als 7.500 Euro Ust. nur vierteljährliche eine Voranmeldung vornehmen muss. Und das ist bei mir der Fall.

Wäre das richtige Vorgehen also, bis zum 10. April eine Voranmeldung für Jan, Feb und Mär des laufenden Jahres zu machen und bis zum 31. Mai eine Ust-Erklärung für 2014 einzureichen? Ich bin verwirrt...

Hallo,

Ich bin noch Kleinunternehmer (nebenberuflich) mit einer Umsatzsteuer Befreiung. Möchte aber gerne zum 1.8 in die voll selbstständigkeit wechseln. Also es hauptberuflich machen. Wie gehe ich da am besten vor? Muss ich das Kleinunternehmen bis Ende des Jahres fortsetzen?

Vielen Dank

Hi,

ich werde als Kleinunternehmer online verkaufen.

In meinen Rechnungen werde ich keine MwSt ausweisen.

Meine Waren würde ich gerne Versandkostenfrei verkaufen, sodass nur als Beispiel eine Position auf der Rechnung steht (keine Versandkosten aufgeführt!).

Die Ausgaben, die ich wiederum für den Versand (DHL-Paket) gezahlt habe, möchte ich als Betriebsausgaben in der EÜR angeben.

Buche ich diese dann an das Konto 4910 oder dürfte ich dies nur wenn ich die Versandkosten extra auf der Rechnung aufführe? Beispielsweise die Rechnung sieht so aus: (Kunde zahlt per Paypal) Den Schuh habe ich für 179,99€ gekauft.

1. Schuh 260€
2. Versandkosten 5€

= 265€

Insgesamt 265€ zahlt der Kunde.

Wie buche ich nun die Ausgangsrechnung SKR03? Ist dies so richtig? Der Kunde hat per Paypal bezahlt!

3200 (Wareneinkauf): 179,99

8200 (Einnahmen): 265€

4910 (Porto): 4,99€ DHL - Paket

4970 (Kreditgebühren): 5,38€ Paypal Gebühren.

Wie würde sich die Buchung ändern wenn die Versandkosten nicht auf der Rechnung ausgewiesen wäre?

Danke im Voraus und beste Grüße

Hallo,

ich habe im März diesen Jahres ein Gewerbe angemeldet und die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen.

Erwartet habe ich realistischerweise einen Umsatz von 10.000 € bis Jahresende.

Nun liegen die Umsätze im September unerwartet allerdings bereits bei rund 40.000 €.

Dass ich ab Januar 2020 definitiv der Regelbesteuerung unterliege ist mir durchaus bewusst, allerdings habe ich nun die Befürchtung nächstes Jahr für dieses Jahr MwSt nachzahlen zu müssen ohne dass ich in diesem Jahr MwSt in Rechnung gestellt habe.

Muss ich mir hierhingehend Gedanken machen ?

Hallo,

ich habe jetzt viel gelesen. Bin aber nicht schlauer.

Ich bin Kleinunternehmer als Nebengewerbe neben meinem normalen Beruf und habe vor mir Ware in Dänemark zu bestellen und diese Online zu verkaufen. Nun lese ich wenn man dem Händler seine USt-ID schickt zahlt man keine MwSt. in Dänemark. Bekommt somit die Ware zum Netto Preis.

Muss ich dann die MwSt. in Deutschland zahlen oder habe ich einen "Freibetrag" und muss dann nur die Einkommenssteuer von meinem Gewinn bezahlen?

Ich lese immer was von 12.500€ Erwerbsschwelle.

Wäre nett wenn mir jemand das einfach und verständlich erklärt.

Danke

Gruß Thomas

so.. vielen Dank für die Antworten : )

zur Ergänzung:

Meine Ehefrau betreibt seit letztes Jahr ein Unternehmen (Hochzeitsfotografie - Reportagen). Ich helfe ihr ab und zu im Rahmen der "Familenhilfe" bei Terminen aus.. Das heißt wir sind zu zweit vor Ort.

Ich habe ebenfalls ein Fotografengewerbe (ebenfalls Hochzeitsfotografie).

Wir laufen beide als Kleinunternehmer, d. h. Jahresumsatz eines jeden bis 17.500 Euro.

Nun habe ich allerdings Bedenken, da wir auch auf ihrer Homepage zu zweit "werben", dass das FA unsere Betriebe als eine GbR ansieht und wir den Kleinunternehmer-Status verlieren. Da wir ausschließlich Privatleute als Kunden haben, wäre das natürlich nicht so toll...

Vielen Dank für eure Hilfe

Seit dem 10.02.2008 bin ich gewerblich tätig. Ich habe mich für die Kleinunternehmerregelung lt. $19 entschieden und bin demnach von der Umsatzsteuer befreit. Aufgrund starker Umsatzentwicklung möchte ich nun umgehend über die 17500 Euro Grenze hinaus.

Fragen dazu: 1. Eigentlich war die Ust-Einführung zum 1.1.2010 geplant, wie verhält es sich wenn ich mitten im Jahr damit anfange? 2. Muss ich dann alle Rechnungen seit Jahresbeginn berichtigen? (sind natürlich nach $19 ausgestellt). 3. Muss ich alle vorigen Rechnungen seit Jahresbeginn (die nach $19 ausgestellt sind) nachträglich versteuern? (USt.).

Andrea

Hallo,

Ich fülle momentan den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung aus. Auf Seite 18 befindet sich die Auswahlmöglichkeit, ob man die Kleinunternehmer-Regelung in Anspruch nehmen möchte oder nicht. Ich werde in meinem ersten Jahr vermutlich nicht über 7500€ Umsatz machen, möchte aber aufgrund dessen, dass ich Online-Handel betreiben werde nicht die Kleinunternehmer-Regelung beanspruchen.Wenn ich also auf Punkt 132 klicke, dann wird mir diese Fehlermeldung angezeigt (Im Anhang zu sehen).

Nun frage ich mich, wie ich diesen Fehler behebe. Wenn ich den Haken rauslasse bei beiden Feldern (Also 131/132), dann wird das Problem gelöst, aber ich möchte auf alle Fälle die Kleinunternehmer-Regelung nicht beanspruchen, also eigentlich Punkt 132 ankreuzen.

Ebenso ist bei mir noch die Frage offen, was ich bei der Zahllast/Überschuss eintrage. Da ich vermutlich im ersten Jahr maximal 7500€ verdienen kann und 19% davon 1425€ sind, wollte ich dies dort eintragen. Ich habe jedoch bisher bereits 1500€ an Ausgaben gehabt. Was muss ich also dort eintragen, sodass ich die Mehrwertssteuer/Umsatzsteuer, die ich bisher in meinen Ausgaben bezahlt habe zurückbekomme? Die Mehrwertsteuer bei den Ausgaben beträgt ca. 285€. Soll ich dort also statt 1425€, 1140€ eingeben oder macht man die Erstattung der Mehrwertsteuer seperat in der Umsatzsteuer Voranmeldung?

Danke für die Hilfe im Vorraus!

LG

wir haben im Juni 2016 ein Gerüst ausgeliehen.In der Rechnung stand das keine Umsatzsteuer berechnet wird da die Kleinunternehmer Regelung nach §19 gilt. Nun nach fast 2 Jahren,am 2. 5.2018 kam ein Brief mit der Zahlungsaufforderung für die Umsatzsteuer da diese nun doch verlangt werden würde. Ist so etwas rechtens ? Muss ein Unternehmer sich nicht an seine Rechnungen halten ?

Verkaufe Digitale Dateien zurVerwendung an Schneide Plotter, 3D Drucker und Lasercutter.

Meine Frage ist, ob die Magische Grenze von 17500 Euro Vollzeitbeschäftigung und das Nebengewerbe umfasst!

Da ich bei meiner Hauptberuflichen Tätigkeit schon verdammt knapp dran bin. Kann mir eigentlich nicht vorstellen, dass das so ist, da es ja um 17500 Euro Umsatz geht und ich denke, dass dieses allein das Gewerbe betrifft. Wäre schön, wenn mir jemand aus diesem Deutschland Steuer Dschungel heraus helfen könnte!!

Ich habe eben meine erste Steuerklärung als Gewerbetreibende ausgefüllt (Onlineportal Elster) und natürlich direkt berechnen lassen was ich nachher "raus" bekomme. Letztes Jahr habe ich ein Gewerbe angemeldet, allerdings in den paar Monaten noch nicht so viel verdient. Insgesamt hatte ich einen Gewinn von ca. 1100 Euro. Nach EÜR also Einnahmen und Ausgaben abgezogen.

Mein Ziel ist es, da ich bei der Anmeldung die Kleinunternehmerregelung angekreuzt hab, auch in dem Bereich unter 17500 jährlich zu bleiben.

Ich muss also weder Gewerbesteuer noch Umsatzsteuer, lediglich Lohnsteuer zahlen, auf meine Selbsständigkeit.

Ich habe die Rechnung bei Elster zwei mal gemacht um den Unterschied zu sehen, mit und ohne Gewerbe (Anlage G). Ohne Anlage G komme ich ziemlich bei 0 raus.
Mit Anlage G, also meinem Einkommen von 1160, muss ich laut Berechnung ganz 326 Euro nachzahlen!!

Meine Frage: Wie kommt diese hohe Summe zustande? Das ist ja ein viertel meines Gewinnes. Mein Steuersatz liegt bei 12Batsch Prozent (das wären ja maximal 150 Euro...) , da frage ich mich wieso diese Hohe Summe?

Ich werde mich beim Finanzamt nochmal erkundigen, aber vllt kann mir ja hier schon jemand helfne, (der sich auskennt!! ;-))

Viele lieben Dank!

Agentears

Hallo.

Kann mir jemand helfen, in welches Feld ich bei Wiso meine Einnahmen als eingeben muss? Mein Umsatz ist unter der 22.000,- Grenze und ich bin von der Umsatzsteuer befreit (§19). Ich mache das zum ersten Mal und kenne mich nicht aus.

Vielen Dank im Voraus für Hilfe.

Hallo, ich habe mehrere Fragen zum Thema EÜR.
Mein Kleingewerbe habe ich letztes Jahr im Mai gegründet.

1. Ab wann kann ich frühestens und wann spätestens die EÜR abgeben?
2. Die EÜR muss ich ja jetzt nur vom Jahr 2022 abgeben, richtig?
3. Ich habe jeweils ein Geschäftskonto und ein Privatkonto. Ich beziehe aus Angestellten Verhältnis und Gewerblich Einnahmen, worauf muss ich hier bei der EÜR achten?
4. Über Lexoffice ist mein Geschäftskonto angegeben, darüber kann ich meine EÜR machen, wie sieht das dann aus mit den Privaten Einnahmen aus dem Angestellten Verhältnis?

Hallo,

ich habe diesen Monat einige Stunden einmalig bei einer Firma im Büro ausgeholfen. Dafür soll ich nun ca. 250€ erhalten. Die Firma möchte allerdings das ich ihr eine Rechnung ausstelle.

Was muss auf solch eine Rechnung alles mit drauf (Steuernummer/SteuerID?) und gilt für mich die Kleinunternehmenregelung?

Und muss ich diese Einkünfte (wären meine einzigen Einkünfte dieses Jahr [abgesehen von Minijob)] irgendwie steuerlich geltend machen? Wenn ja, wo und wie?

Vielen Dank im Vorraus,

Gruß Malle :)

(Ich frage, da ich im Internet leider viel Widersprüchliches gefunden habe)

Hallo,

wie sieht es aus wenn ein Kleinunternehmer(Kleinunternehmerregelung) der dieses Jahr(2011) zur Regelbesteuerung gewechselt ist und seine Restware die er aus dem Vorjahr eingekauft hat, erst dieses Jahr verkauft bekommt? Die Ware wurde im Vorjahr privat ohne MwSt. eingekauft und im Vorjahr auch immer ohne MwSt. weiterverkauft. Muss ich den restlichen Warenbestand aus dem Vorjahr jetzt differenzbesteuert verkaufen oder gibt es da ein besonderes Sonderrecht?

Hallo Community,
ich habe heute vormittag den Brief verschickt mit dem Antrag zur Regelbesteuerung. Seit Ende Sommer bin ich nun selbstständig und hatte die Kleinunternehmerregelung genommen. Ich möchte zum 1.1.2020 regelbesteuert werden.
Der Brief mit dem Antrag ist ja verschickt, werde aber sicherlich keine Bestätigung vor dem 1. Januar bekommen. Nun zu meiner eigentlichen Frage: Die Rechnungen ab dem 1.1. soll ich aber trz. mit 19% ausweisen, richtig? Dann kann ich also schon am 1./2. Januar einkaufen und Investitionen tätigen.

Ich hab mal eine wichtige Frage. Ich hab verstanden, dass man bei einem umsatz von weniger als 17500 im Jahr keine Vorsteuer zahlen muß. dann macht man im Januar seine Einnahmeüberschussrechnung und die Einkommenssteuereklärung und zahlt NICHTS nach? Wenn ich monatlich eine Steuervoranmeldung mache und ca. 1200 euro monatlich einnehme muss ich doch auch die Vorsteuer zahlen. und wenn ich es im neuen Jahr auf einen Schlag mache dann muß ich ncihts zahlen? Ich sehe da nicht ganz durch. ich wäre dankbar für jeden gut gemeinten Rat von euch! Ich bin selbstständig jetzt über 2 jahre (im April 2011 3 jahre) und zahle jeden monat fleißig die umsatzsteuer. also 19 % von meinen Einnahmen. Rechne dann meine ausgaben für die ware da gegen aber bezahle trotzdem noch was ans finazamt. wenn ich jetzt einen antrag an das finanzamt stelle dass ich kleinunternehmer bin mahe ich doch geldlich gesehen sehr viel gut. nämlich jeden monat 120 euro so ungefähr! Oder sehe ich das falsch? Dann bräuchte ich keine monatlichen umsatzsteuern zahlen? und bei der Einkommenssteuererklärung hätte ich aich keine umsatzsteuer zum gegenrechnen? Wird die dann von der einkommenssteuer berechnet und erhoben? Ich frag mich wie das geregelt wird weil das finanzamt sagt doch nicht: " Weil du nur 17500 euro im jahr verdienst" brauchst du keine steuern zahlen!!" oDER????

Danke für eure antworten sindy

Hallo,

da ich mich als Kleinunternehmer anmelden möchte, habe ich noch par Fragen zu den Pflichten des Kleinunternehmers und wollte bei euch mal nachfragen ob das was ich jetzt alles verstanden habe richtig ist.

1.) Ich muss eine Steuererklärung bis zum 31.Mai jedes Jahres abgeben 2.) Ich muss eine Umsatzsteuererklärung abgeben ( Gesamtumsatz reicht) 3.) Ich muss eine Einkommenssteuererklärung einreichen ( Einnahmen Überschuss Rechnung)

Zur Buchführung: Bei der Buchführung reicht ein Journal ( Einnahmen und Ausgaben chronologisch auflisten) Am besten monatlich und Kontauszüge auch passend gruppieren.

Ist das alles was ich bezüglich den Pflichten gegenüber dem Finanzamt und der Buchführung machen brauch? Gibt es Vorlagen für die Umsatzsteuererklärung sowie für die Einkommenssteuererklärung?

Hallo, ab nchstes Jahr bin ich kein Kleinunternehmer mehr. Gewinn dieses Jahr lag bei ca. 25.000€. Jetzt muss ich natürlich nächstes Jahr Umsatzsteuer ausweisen, soweit klar. Aber wie sieht es mit der Bilanzierung aus. Kann ich weiterhin eine einfach Einnahme-Überschuss-Rechnung machen?

Hallo.

Muss ich als GbR mit Kleinunternehmerregelung die den Netto oder Bruttobetrag zahlen?
Ich möchte einen Artikel kaufen, welcher mit Gesamt (inkl. MwSt.) 1.614,60 € ausgewiesen ist.

Muss ich nun den Betrag inkl. MwSt. zahlen oder doch nur den Nettobetrag?

Habe einen normalen Job als Angestellter. Neu habe ich ein Gewerbe mit Kleinunternehmerregelung. (die magische 17500) Ich entwickle Software von daheim. Habe dafür ein eigenes Zimmer (Arbeitszimmer).

• Kann ich anteilig Miete, Strom, Internetgebühren absetzen?
• Wie erfolgt dann die Aufteilung (Zimmer nach qm, Strom? Internet?)

Hallo,

ich bin Kleinunternehmer seit 2016 als Nebengewerbe, von 2019 bis jetzt habe ich kein Umsatz gemacht. Jetzt will ich zur Regelbesteuerung wechseln.

Ich habe am 14.02.2020 Finanzamt Schriftlich mitgeteilt,dass ich Freiwillig auf Kleinunternehmerregelung verzichte und zur Regelbesteuerung wechsel möchte.

Kann ich jetzt DE-Maschinen außerhalb von EU exportieren und MwSt. zurückbekommen oder muss ich auf Antwort von Finanzamt warten?

am 14.02.20 habe ich mit dem Finanzamt-Mitarbeiter telefoniert,er hat mir gesagt

dass ich auf Bescheid von Finanzamt warten soll.

Viele Grüße

und vielen Dank im Voraus

Hallo, was kann ich alles bei der Einnahmen Überschuß Rechnung (EÜR) als Ausgaben absetzen?

Telefonrechnung anteilmäßig. Ich habe einen Entertainpaket bei der Telekom (Telefon,Internet,Entertainfernsehen in einem Paket). Wieviel Prozent kann ich da angeben?

Einen neuen Drucker habe ich mir geholt den ich zu 95% für mein Gewerbe nutzen werde.

Die Sachen die ich verkaufe werden verschickt. Kann ich den Fahrtweg zur Poststelle angeben (auch neben dem Fahrtweg meines "normalen Arbeitsplatzes"?

Gibt es da irgendwelche Pauschalbeträge?

Vielleicht hat jemand den einen oder anderen guten Tip. Ich würde mich über jede Antwort freuen!

Zu meiner Lage:

Ausbildung im Mai 2014 abgebrochen Seitdem arbeitslos gemeldet, kriege vom Arbeitsamt ca. 270€ monatlich Nebenjob: ca 178€ im Monat, ab 165€ wird mit AlG verrechnet, sprich 270€-13€.

Nun habe ich ein Nebengewerbe mit Kleinunternehmerregelung bis 17500€ Umsatz umsatzsteuerfrei eröffnet.

Wie viel darf ich pro Monat/ pro Jahr im Nebengewerbe verdienen? Im Jahr werde ich erstmal nicht über die 17500€ kommen, das weiß ich, deswegen habe ich auch die Kleinunternehmerregelung angekreuzt.

Ich weiß ja nicht mal wie meine konkrete Frage lautet, darf ich im Nebengewerbe plus meinem Nebenjob insgesamt nur maximal 450€ im Monat verdienen????

Ich trau mich nicht mein Gewerbe als Hauptgewerbe anzumelden, weil ich nicht weiß, ob ich es pro Monat schaffe Sozialversicherungen (ca. 300€ sagen wir mal) zu zahlen.

Brauche konkrete Tipps und Hilfe, bin ein Laie in dem Thema :)

Hoffe ich könnt mir helfen, bitte!

Kann ich als Kleinunternehmer nach § 19 UStG. auch meine Ausgaben, wie etwa Büromaterial, Domainproviderkosten, Telefonrechnung, Werbekosten, etc. steuerlich absetzen / geltend machen? Gibt es eine gute und leicht verständliche Software um die steuerliche Abrechnung selbst zu machen (ohne großes Steuerwissen)? Von WIESO soll es sowas wohl geben. Was kostet in etwa die Finanzbuchhaltung / Steuererklärung, wenn sie ein Fachmann macht?

Ich bin Kleinunternehmer und mache auch von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch.

Jetzt möchte ich einem (Privat-)Kunden zusätzlich zu meiner Dienstleistung Fahrtkosten in Rechnung stellen.

Da ich ja keine Umsatzsteuer auf meinen Rechnungen ausweisen darf, liste ich dann für die Fahrkosten nur einen Betrag auf der Rechnung auf? Zum Beispiel: 0,30€ x 100km = 30€ und zusammen mit dem Betrag der Dienstleistung ergibt das dann meinen Rechnungsbetrag?

Hallo zusammen,

ich habe eine Festanstellung und habe einen Bruttoverdienst von 4600 € (verheiratet, zwei Kinder). Mein altes Geschäft hatte ich 2009 umgestellt als Nebengewerbe und habe eine Zeitlang so gut wie nichts mehr damit gemacht. Seit ungefähr 4 Jahren kommen alte, aber auch neue Kunden auf mich zu und wollen meinen Dienst in Anspruche nehmen. Diese Nebentätigkeit und das Nebengewerbe ist mit meinem Arbeitgeber vertraglich geregelt. Ich bezahle alle drei Monate eine Vorraussteuer und in diesem Jahr, jetzt im April, habe ich durch zwei schöne Aufträge meine Möglichkeit mit 17.500 € als Kleingewerbetreibender, mein Soll überschritten. Ich habe jetzt schon 22.800 € und es sind noch weitere Aufträge reingekommen. Muss ich ab jetzt die Rechnungen mit Mwst. verschicken oder muß ich weiter meine Rechnungen mit dem Satz: Rechnung ohne Steuerausweisung gemäß Kleinunternehmerregelung §19 UstG. ausschreiben?

Für Eure Hile danke ich Euch

Ich habe ein Kleingewerbe angemeldet und möchte gerne die Differenzbesteuerung anwenden. Ist das als Kleingewerbe möglich? Ich freue mich auf kompetente Antworten.

Die bekannten Umsatzgrenzen werden eingehalten.

Guten Tag,

Ich bin ein Kleinunternehmer mit ausschließlich amerikanischen Umsätzen von einem amerikanischen Unternehmen (bin IT QA Tester Freelancer im Homeoffice), da ich nur wenig Ausgaben habe und mir die Einfachheit schätze, deshalb habe ich die Regelung gewählt. Ich hätte das unten ausgeführte Frage, da ich wissen muss ob ich nun die Umsatzsteuervoranerklärung machen muss (falls es doch nicht stimmt und ich nun kein Kleinunternehmer mehr bin) oder ob alles bleibt so wie es war.

Meine Frage wäre folgende - ich habe im 2022 die 22.000€-Grenze Umsatz überschritten, doch ich habe nun im Internet gelesen dass nur die Umsätze die laut dem Umsatzsteuergesetz steuerbar sind, zu der Grenze überhaupt dazu zählen. Nach meinem Wissen ist bei meinen Umsätzen (da es amerikanische Umsätze sind), ist der Leistungsort USA und es sind laut dem Umsatzsteuergesetz die „nicht steuerbare Umsätze“, demnach würden diese nicht zu der Kleinunternehmergrenze zählen und ich dürfte immer noch Kleinunternehmer bleiben? Stimmt dass das die nicht steuerbare Umsätze nicht dazuzählen?

Wenn ja, hätte ich noch eine Frage - wie wird der Finanzamt bei der Steuererklärung wissen dass trotz dass meine Einnahmen höher als 22k waren, die Kleinunternehnerregelung erhalten bleibt, reicht da dass ich sie wie üblich „als nicht steuerbare Umsätze“ durch Eingabe in der Zeile 11 UND 12 in der Einkommenssteuererklärung definiere sowie in der Umsatzsteuererklärung als „nicht steuerbare Umsätze, Leistungsort nicht im Inland“?

vielen Dank im Voraus.

Viele Grüße

Hallo,

ich bin mitte des Jahres umgezogen und hab auch brav sofort mein Gewerbe umgemeldet (21. August abgemeldet, 22. August neu angemeldet). War vorher bei einem anderen Finanzamt und hab dort die Kleinunternehmerregelung benutzt. Ich wollte schon länger auf Regelbesteuerung umstellen und als ich dann für das neue Finanzamt den Bogen ausgefüllt hab hab ich mir gedacht ich nutze die Chance und ändere das ab.

Jetzt bin ich allerdings unsicher, wie es weiter geht. Habe heute einen Brief erhalten, dass ich die Umsatzsteuer nach vereinnahmten Entgelten berechnen darf (hatte ich im Bogen beantragt), und zwar ab 1. August (da hatte ich ja noch das alte Gewerbe). Ich war bisher davon ausgegangen, dass ich dieses Jahr noch vollständig ohne Umsatzsteuer weitermache, aber der Brief hat mich jetzt verwirrt. Ich war auch letztens schon beim Finanzamt um zu Fragen wie das alles aussieht, aber hab gemerkt die haben noch weniger Ahnung als ich.

Reicht es wenn ich nächstes Jahr eine Steuererklärung nur beim neuen Finanzamt mache? Oder muss ich zwei Steuererklärungen machen? (Kommentar von Finanzamtmensch: "Ich schätze die Ämter machen das dann untereinander aus.")

Ab wann muss ich jetzt konkret Umsatzsteuer in Rechnung stellen und abführen? Genau ab 22. August 09 oder erst ab 1. Januar '10? Oder gar ab 1. Januar 09?

Wann und auf welches Konto zahle ich die UST?

Ich und meine Frau haben im August 2008 einen kleinen Laden aufgemacht und haben somit ausschließlich mit Privatkunden zu tun. Von meiner Steuerberaterin hatte ich die Info, dass wir, wenn wir unter den 17500 Umsatz bleiben, die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen können, was wir dann auch gemacht haben. Dementsprechend haben wir dann auch kalkuliert und unsere Preise festgelegt. Nun habe ich erfahren, dass wenn man mitten im Jahr das Geschäft eröffnet, die Umsätze auf das ganze Jahr hochgerechnet werden und wir dann über die 17500 kommen. Meine Steuerberaterin hatte mir aber anfangs (2008) gesagt, dass dies nicht so wäre und jetzt erst, nachdem sie irgendwo nachgeschlagen hat, dies dann bestätigt (hätte man sich vielleicht auch denken können, aber für was habe ich dann eigentlich einen Steuerberater?). 2009 werden wir auf jeden Fall über den 17500 sein, aber deutlich unter 50000. Dazu hätte ich zwei Fragen: Müssen wir nun die Umsatzsteuer für 2009 UND 2008 nachzahlen? Wie gehe ich mit dieser Steuerberaterin um, die eine so entscheidende Frage nicht weiss?

Hallo,

ich betreibe seit einigen Jahren ein Einzelunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung, da meine Umsätze immer zwischen 10-20k / Jahr schwanken und kaum Vorteile hatte die Umsatzsteuer-Regelung wahrzunehmen.

Beispiel: Kaum Geschäftskunden, wenig Ausgaben generell, Einkommen größtenteils über Plattformen.

Nun ändert sich bei mir, dass ich nun vermehrt Geschäftskunden habe und dieses Jahr größere Investitionen anstehen. Wenn ich mich richtig informiert habe, verpasse ich durch die Kleinunternehmer-Regelung:

1. "Verlust" der Umsatzsteuerausgabe (19%) durch geschäftliche Ausgaben, da ich diese nicht gegen rechnen kann
2. Meine Geschäftskunden können keine Vorsteuer geltend machen, weil ich als Kleinunternehmer keine ausweisen darf. Die Folge: Ich muss einen geringeren Betrag auf meine Rechnung schreiben?

Meine Frage dazu ist: Ab wann lohnt sich das Verlassen der Kleinunternehmer-Regelung finanziell? Welcher Mehraufwand kommt da auf mich als (kleiner) Einzelunternehmer auf mich zeitlich und finanziell zu?

Hallo!

Bin seit vielen Jahren Kleinunternehmer nach §19 UStG mit einem Umsatz, der die 17500 EUR Grenze nicht überschreitet. Mit einer einzigen Ausnahme: 2008 lag ich darüber.

Da ich damals die 50000 Euro-Grenze falsch aufgefasst habe, und zudem noch falsch beraten worden bin (man sagte mir, das FA würde mich dann anschreiben und zukünfitg eine USt-Erklärung verlangen, sobald sie mich nciht mehr als KU betrachten), ging ich also weiterhin davon aus, nicht USt-pflichtig zu sein. Die Jahre danach lagen die Einnahmen ja auch wieder unter 17500 EUR.

Nach meinem jetzigen Kenntnisstand hätte ich aber seit Jan. 2009 USt abführen müssen. Das FA hat dies jedoch bisher nicht bemerkt oder eingefordert!

Jetzt aktuell (2013) liege ich das erste mal wieder über den 17500. D.h. ich bin 2014 in jedem Fall umsatzsteuerpflichtig, was auch meinem eigenen Interesse entpricht. Ich würde sogar für 2013 gerne rückwirkend auf die KU-Regelung verzichten.

Nun aber die Fragen:

Gibt es eine Art Verjährungsfrist, wenn das FA selbst verpasst, vom Unternehmer die USt-Erklärung einzufordern?

Spielt es eine Rolle, dass ich für 2009 zwar umsatzsteuer hätte abführen müssen, aber eigentlich nun seit 5 jahren wieder unterhalb der 17500 Grenze liegen (selbst wenn ich in dieser Zeit USt hinzurechnen müsste)?

Wäre es klug, rückwirkend für dieses Jahr zur USt zu optieren oder eher schädlich?

Mein Tätigkeitsumfeld hat sich mittlerweile leicht geändert. Ich könnte also auch das bestehende Gewerbe abmelden und ein neues anmelden, um dann gleich auf die KU zu verzichten. Findet bei der Gewerbeab- und -neumeldung eine umsatzsteuerliche Prüfung der vergangenen Jahre statt, oder wäre dies evtl. ein Weg, mit etwas Glück keine Nachforderung zu bekommen?

Ich weiß im moment nicht so recht, wie ich mich verhalten soll. Ich habe immer alle EInnahmen ehrlich angegeben und bin etwas irritiert darüber, daß mich das FA damals nicht aufgefordert hat, USt zu zahlen, sie hatten ja meine Umsatzzahlen....

bin dankbar für jeden tipp / jede meinung

Wäre ich im Jahre 2022 immer noch Umsatzsteuerbefreit, also Kleinunternehmer?

Fall 1

• Steuerjahr 2019: Umsatz: 0€
• Steuerjahr 2020: Umsatz: 15000€
• Steuerjahr 2021: Umsatz: 60000€
• Steuerjahr 2022: Kleinunternehmer?

Fall 2

• Steuerjahr 2019: Umsatz: 0€
• Steuerjahr 2020: Umsatz: 40000€
• Steuerjahr 2021: Umsatz: 40000€
• Steuerjahr 2022: Kleinunternehmer?

Fall 3

• Steuerjahr 2019: Umsatz: 0€
• Steuerjahr 2020: Umsatz: 15000€
• Steuerjahr 2021: Umsatz: 70000€
• Steuerjahr 2022: Kleinunternehmer?

Würde in einem der Fälle die Kleinunternehmerregelung wegfallen?

Vielen Dank im Voraus für eure kompetenten Antworten.

Hallo liebe Community,

hatte vor einer Woche einen Promoterjob. Der Job lief ganz gut und er hat mir auch Spaß gemacht. Das Unternehmen meinte ich soll eine Rechnung schreiben, und damit meinen Gehalt einfordern. Nun habe ich das gestern geschrieben und rasch eine Antwort erhalten, dass Sie noch meine Steuernummer und den Sitz des Finanzamtes brauchen. Da ich meine SteuerID nicht bereit hatte, habe ich einfach mal im Finanzamt angerufen und mein Problem geschildert. Der nette Herr am Apparat meinte, dass ich dafür ein Gewerbe benötige und das recht kompliziert abläuft. (Zudem bin ich Bafögler.)

Habe es dann auch dem Unternehmer so gesagt und sie meinten: "einmal im Jahr kann jeder Deutsche Staatsbürger eine Rechnung ohne Umsatzsteuer stellen. Wenn du dieses Jahr noch keine Rechnung gestellt hast, dann kannst du die Rechnung [...] ausfüllen [...]. Dazu brauchst du trotzdem deine Steueridentifikationsnummer (hat jeder) und das zuständige Finanzamt."

Zudem stand in der Rechnung noch: "Es erfolgt kein Ausweis der Umsatzsteuer, auf Grund der Anwendung der Kleinunternehmerregelung gemäß Paragraph 19, Umsatzsteuergesetz."

Nun bin ich mir aber richtig unsicher und habe Angst denen meine ID und Standort des Finanzamtes zu schicken, nicht das ich noch Probleme wegen Steuerhinterziehung oder ähnlichem bekomme....

Was soll ich jetzt machen? Stimmt das, dass ein deutscher Bürger einmal im Jahr eine Rechnung ohne Umsatzsteuer ausstellen darf?

Vielen Dank im voraus

VG lelhuhu

Ich bin freiberuflicher Sprecher und werde im laufenden Jahr erstmals über 17500€ verdienen. (Wie hoch der Gewinn liegen wird kann ich noch nicht sagen.) Bisher habe ich keine Mehrwertsteuer genommen / nehmen müssen. Ich habe herausgefunden, dass man im laufenden Jahr ab 17500 und im Vorjahr ab 50000€ Mehrwertsteuerpflichtig wird...aber kann damit nicht so recht etwas anfangen... Im Vorjahr war ich weit unter dem Betrag (von 17500).

Muss ich Nachträglich in diesem Jahr für jeden kleinen Sprecherjob die Mehrwertsteuer nachfordern (Das wäre unglaublich schwierig)? Oder einfach ab sofort nehmen oder sogar erst ab dem kommenden Jahr?

Wenn ich einmal anfange die Mehrwertsteuer als durchlaufenden Posten zu beziehen, muss / kann ich sie dann in Zukunft immer weiter nehmen, auch wenn mein Einkommen wieder unter den Grenzbetrag fallen würde?

Vielen lieben Dank im Voraus:) T.

Hallo Allerseits,

bevor ich zur Situations-Beschreibung komme,hier die Frage:

Darf ich als Gewerbebetreiber mit Keinunternehmerregelung bei der Steuereklärung die Ausgaben von den Einnahmen abziehen um so die Steuer an das Finanzamt zu reduzieren?

was ich nämlich nicht verstehe...es heißt ja, wie u.A. hier steht:

[...] vom Support gelöscht

"sie können keine Umsatzsteuer aus eingehenden Rechnungen gegenüber dem Finanzamt geltend machen"

...und doch lese ich im Web immer wieder, dass man die Ausgaben gegenrechnen darf?

Zu mir:

Ich arbeite in Teilzeit und habe zusätzlich ein Gewerbe (Kleinunternehmerregelung) angemeldet, damit ich als Discjockey arbeiten kann.

Jetzt möchte ich natürlich Sachen wie:

• DJ Equipment
• digital gekaufte Musik
• Werbekosten
• Telekommunikationskosten

absetzten können. Deshalb die Frage, - geht es, oder nicht?

Ich weiß, das Thema wurde im Web von anderen schon oft diskutiert, und ich habe viel dazu gelesen, bin aber noch nicht ganz klar darüber.

Liebe Grüße, Marlon

Hallo zusammen,

tl;dr: Kann ich als Kleinunternehmer mit nur einem Haupthandy dies komplett von der Steuer abgesetzen?

Ich stehe vor der EÜR für 2021 und habe mir im Jahr 2021 ein Smartphone (geringwertiges Wirtschaftsgut) gekauft, welches sowohl privat als auch geschäftlich genutzt wird. Geschäftlich nutze ich es vor allem für Content-Erstellung, Social Media, Mails, Recherche. Da es mein Haupttelefon ist, nutze ich es, beim "Feierabend" natürlich auch privat. Die Trennung zwischen privat und geschäftlich fällt mir schwer, da ich als Internetunternehmer eigentlich keinen "Feierabend" habe und alles nebenbei gemacht wird.

Meine Frage: Kann ich das Smartphone + Vertrag komplett von der Steuer absetzen (Spielraum 10% private Nutzung) oder sollte eine eher konservative Schätzung angegeben werden (70% geschäftl. / 30% privat). Falls das Finanzamt nachfragt: Wie ich die Nutzung nachweisen? Passiert das häufig?

Danke

Guten Tag,

ich habe ein Gewerbe (Kleinunternehmerregelung) angemeldet. Verkauft wird hier vorwiegend gebrauchte Ware, sprich Antiquitäten, Sammlerware und "Trödelware". Nun habe ich folgende Möglichkeit:

Ich stelle bestimmte Artikel eines Antik Händlers mit Ladenlokal, unter meinem Namen und Rechnung bei eBay ein. (Kommisionsverkauf) Diese werden also nicht von mir vorher abgekauft, sondern sind weiterhin im Besitz des Antik Händlers. Bei Verkauf der Ware, würde ich eBay Kosten und eventuell anfallende Versandkosten vom Verkaufspreis abziehen, der Gewinn würde dann durch 2 geteilt.

Für mich stellt sich jetzt die Frage, wie ich den Vorgang FA konform als "Kleinunternehmer" belege ?

Eine einfache Barquittung, bei welcher der entsprechende Antikhändler bzw. u.U. eine Privatperson den Erhalt des Anteils druch eine Unterschrift bestätigt. Reicht da wohl nicht oder ? Meine

Hallo zusammen, ich habe nochmal etwas im Internet gelesen. Mich verunsichert dieser Absatz

Hinweis: Die neue Vorjahresgrenze von 22.000 Euro (alt: 17.500 Euro) gilt ab dem 1. Januar 2020. (Klein-)Unternehmer die im Jahr 2019 Umsätze zwischen 17.500 Euro und 22.000 Euro erzielt haben, sind somit in Abweichung zur alten Regelung ab 2020 (weiterhin) Kleinunternehmer, soweit sie in 2020 die Grenze von voraussichtlich 50.000 Euro nicht überschreiten

Damit das Finanzamt die Einstufung als Kleinunternehmer akzeptiert, dürfen die umsatzsteuerpflichtigen Betriebseinnahmen laut § 19 UStG folgende Umsatzgrenzen nicht übersteigen:

   im vorangegangenen Kalenderjahr 22.000 Euro (bis 2019: 17.500 Euro)

   und

   im laufenden Kalenderjahr voraussichtlich 50.000 Euro.

Kurze Fakten zu meiner Tatigkeit.

9.815,03 Euro Umsatz im Jahr 2017 (31.01.2017 gegründet)

* unter 17.500

23.704,39 Euro Umsatz im Jahr 2018

* laufendes Jahr unter 50.000

17.335,20 Euro Umsatz im Jahr 2019

* unter 17.500

(davon muss ich noch Rückgabe / Retouren durch Kunden abziehen)

Fahrtstrecke zur Post, Kartons,Klebeband, Webhosting Gebühren müsste ja gehen?

Verstehe ich das falsch, oder kann ich doch noch die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen? Weil ich war im ersten Jahr unter 17.500, im laufenden (damals ja 2018) unter 50.000 und im dritten dann bei unter 17.500 wieder.

Sorry für die lange Nachricht und vielen Dank für eure Zeit

Hallo ich war bis Januar Kleinunternehmer, und hatte Anspruch auf die kleinubternehmerreglung. Ab Januar dieses Jahres muss ich in die Regelbesteuerung wechseln, da ich den Umsatz von 22000€ überschritten habe. Ich habe das Finanzamt darüber informiert, das ich ab Januar 2021 in die Regelbesteuerung wechsel. Meine Frage jetzt, wann muss ich die Umstazsteuervoranmeldung abgeben? Habe vom Finanzamt bis Jetzt keine Rückmeldung bekommen.

Hallo zusammen,

ich habe im Jahr 2021 einen im Jahr 2020 gekauften privat Computer zu 50% für geschäftliche Zwecke eingesetzt. Der Computer befindet sich nicht im Betriebsvermögen. Soll allerdings bis ins Jahr 2022 (Kauf geschäftlicher Computer) entsprechend genutzt werden. Kann ich wie folgt von der Steuer absetzen?

Annahme Kosten Computer 600€
Annahme Kauf Computer 1.7.2020
Annahme Nutzung Computer 3 Jahre

1. Buchung ins Betriebsvermögen (Kauf 1.1.21): 600€ - (600€ 6/36Monate) = 500€ Restwert
2. Nutzung 2021: 600€/3 Jahre * 50% geschäftliche Nutzung = 100€
3. Hypotetisch -> Abbuchung vom Betriebsvermögen (Verkauf 30.6.22): 600€ - (600€ 24/36Monate) = 200€ Restwert

Ist die Rechnung korrekt? Kann ich die 100€ irgendwo eintragen und wenn ja wo mache ich das genau in der EÜR?
--> Laufende EDV-Kosten (zum Beispiel Beratung, Wartung, Reparatur?
--> Miete/Leasing für bewegliche Wirtschaftsgüter (ohne Kraftfahrzeuge)
--> Aufwendungen für geringwertige Wirtschaftsgüter nach § 6 Absatz 2 EStG

Besten Dank

Zitat von fuer-gruender.de:

,,Preisvorteil bei Privatkunden: Da die Erhebung der Umsatzsteuer entfällt, kann der Kleinunternehmer günstiger sein als umsatzsteuerpflichtige Wettbewerber."

,,Die Kleinunternehmerregelung ist sinnvoll, wenn man: 

• Privatkunden bedient (Geschäftskunden erhalten USt. ohnehin zurück)"

Nun werde ich sehr wahrscheinlich mehr im B2B Sektor als im B2C Sektor sein. Ist es trotzdem sinnvoll, die KUR in Anspruch zu nehmen? Über die max. Umsatzgrenzen komme ich nicht hinaus.

Darf ich denn überhaupt B2B betreiben, während die KUR aktiv ist?

Vielen Dank im Voraus!

Hi,

meine Frau und ich studieren noch und ich bin Freiberufler und Kleinunternehmer (Verkauf von Waren). Da nun die Verkaufszahlen etwas runtergegangen sind wollte ich mein Gewerbe erweitern mit 1.Diensleistungen + 2.Kurierfahrer. Jetzt habe ich die Befürchtung, dass ich evtl. die Kleinunternehmergrenze überschreiten werde.

Wäre es möglich, dass meine Frau als Kleinunternehmer den Verkauf von Waren + Dienstleistung übernimmt und ich als Kleinunternehmer Kurierfahrten + Freiberufler tätig werde?
Somit würde Sie und ich als Kleinunternehmer die Grenze von 22500€ sicherlich nicht überschreiten.

Für ein paar Tipps wäre ich sehr dankbar.

freundliche Grüße

Wenn man als Kleinunternehmer (Freiberufler) unter 17500 Euro Umsatz hat, muß man ja keine Umsatzsteuer zahlen.

Kann das sein, daß man dabei selber aber nur noch einen "Hungerlohn" rauskriegt, wenn man unter dieser Summe bleibt ?

Da kriegt man doch kaum 1000 Euro netto als eigenes Gehalt raus, oder ?

Es stellt sich mir halt die Frage, ob es besser ist, absichtlich unter dieser Summe zu bleiben, als etwas mehr zu arbeiten drüber zu sein, und dann viel Umsatzsteuer zahlen zu müssen.

Experten, wer gibt mir einen Tipp....

Hallo Zusammen,

ich habe zum 15. November ein Nebengewerbe angemeldet.

Im steuerlichen Auskunftsschreiben habe ich die Kleinunternehmerregelung gewählt, aber auch die USt-ID-Nr. beantragt.

Der Sachbearbeiter vom Finanzamt hat mich daraufhin angerufen und gefragt, ob ich nun Kleinunternehmer oder Umsatzsteuerausweis haben möchte. Anscheinend hat sich da was widersprochen.

Ich habe betont, dass ich auf jeden Fall die Kleinunternehmerregelung gewählt habe. Er sagte mir daraufhin, dass er das korrigiert und dann alles passt.

Heute habe ich nun einen Bescheid über die Erteilung einer USt.-ID-Nr. erhalten. Ich habe jetzt eine zum 16.12.2017 gültige USt-ID.

Hab ich jetzt meine Kleinunternehmerregelung verloren oder wie soll ich das deuten? Was soll ich nun machen?

Vielen Dank im Voraus!

Hallo, ich bin Kleinunternehmer und weiss, für 2023 ist die Grenze 22.000,00 EUR.

ich habe nun unten stehendes gelesen, was lt. EU-Mehrwertsteuersystemrichtline RL2006/112/EG beschlossen wurde, und ab 2025 EU-weit gelten soll und kann es nicht richtig einordnen.

Ab 1.1.2025 soll nunmehr die Kleinunternehmerbefreiung auch auf ausländische Unternehmer ausgedehnt werden, die außerhalb ihres Mitgliedstaates, in der EU steuerbare Leistungen erbringen. Dabei sind die nationalen Schwellenwerte sowie der EU-weite Schwellenwert von EUR 100.000 zu beachten.

Was heißt das nun für Deutschland konkret? Steigt wirklich auch hier die Grenze auf 100.000 EUR/Jahr?

Herzlichen Dank für eine Aufklärung - die mir sehr weiterhelfen würde....

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Guten Tag,

folgende Situation:

Ich habe neben meiner Festanstellung ein Kleinunternehmen angemeldet, in dem ich gelegentlich Dienstleistungen als Designer und Animator anbiete.

Nun habe ich eine Anfrage aus England und stehe etwas auf dem Schlauch, wie es hier dann mit der Rechnungsstellung und Versteuerung aussieht.

Da ich Wohnsitz und Arbeitsplatz in DE habe, fällt die Einkommenssteuer ja auf jeden Fall hier an.

Aber wie sieht es mit Umsatzsteuer/VAT aus? Vor allem finde ich hier keine Informationen wie es seit dem Brexit aussieht.

Vorher genügte ja ein Vermerk "Reverse Charge" und die Sache war abgehandelt. (?) Aber wie sieht das heute aus?

Muss ich mich nun in England beim Finanzamt registrieren und die Steuer dort selbst abführen?

Brauche ich eine deutsche Umsatzsteuer ID für die Rechnungsstellung?

Dankbar über jede Hilfe! :)

Hallo ich spiele seit ein paar Wochen mit dem Gedanken ein Kleingewerbe anzumelden und nebenbei noch was dazu zu verdienen. Um genau zu sein im Ankauf von Ware um Sie dann auf Ebay / Kleinanzeigen weiterzuverkaufen.

Jetzt war ich beim Steuerberater und habe mich beraten lassen, leider haben wir schnell festgestellt das sich das bei mir nicht lohnen würde da ich mit den laufenden Kosten bei Plus Minus Null rauskommen würde.

Ich denke das ich nicht mehr wie 2000 Euro im Jahr machen würde. Der Steuerberater würde mit der EÜR und den Datenverarbeitungsprogrammen etc. um die 600 Euro nehmen. Dazu kommen ja noch Rechtstexte etc. sodass sich das leider kaum lohnt bei dem Umsatz.

Hat einer von euch ähnliche Erfahrungen?

Ich habe eine Frage.Wenn ich einen Gewerbeschein habe und selbst hergestellte Waren verkaufen möchte,reicht ein Impressum? Die Einnahmen werden nicht groß sein..Sind aber eben selbst gemachte Artikel. Oder ist gesetzlich noch etwas anderes zwingend nötig?.Und bin ich verpflichtet, Waren zurück zu nehmen?Wer kann mir helfen,damit ich auf der sicheren Seite bin?