Hallo zusammen,

ich überlege aktuell zum 1. Januar 2022 vom Kleinunternehmerstatus zur Regelbesteuerung zu wechseln. Basierend auf der Prognose für dieses Jahr müsste ich zum 01.01.2023 ohnehin wechseln; dieses Jahr stehen jedoch einige Ausgaben an, weshalb sich die Regelbesteuerung und Zahlung dieser netto lohnen würde.

Ich habe jedoch nur ein kleines Buchhaltungsproblem, bei dem ich mir nicht sicher bin, wie das zu handhaben ist: Ich habe im Dezember letzten Jahres einen Auftrag bekommen und für diesen bereits eine Abschlagsrechnung erstellt, welche auch noch letztes Jahr bezahlt wurde. Diese natürlich ohne Umsatzsteuer. Nun steht für Ende diesen Monat aber die Schlussrechnung an, auf die natürlich Umsatzsteuer erhoben werden müsste im Falle eines Wechsels. Wie gehe ich da dann vor? Würde ich die 19% USt. auf den gesamten Betrag erheben, der Kunde (im übrigen umsatzsteuerpflichtige GmbH) würde dann also auf den bereits gezahlten Abschlag auch noch nachträglich USt. leisten? Oder aber wird die USt. nur auf den noch offenen Betrag erhoben; die Zahlung aus letztem Jahr verbleibt quasi im Kleinunternehmerstatus und damit umsatzsteuerbefreit? Muss das auf der Rechnung irgendwie kenntlich gemacht werden?

Und dann noch eine Frage hinterher: Sehe ich das richtig, dass ich mich theoretisch von den USt.-Voranmeldungen befreien lassen könnte? Die entrichtete Umsatzsteuer lag letztes Jahr durch den Kleinunternehmerstatus logischerweise bei 0€. Und falls ich mich nicht befreien lasse, wäre das Abgabeintervall durch selbiges vierteljährlich, nicht monatlich, korrekt?

Vielen Dank für konstruktive Antworten.

Nachtrag: Ich bin nun soweit, dass ich weiß, dass Leistungen, die erst nach dem Übergang ausgeführt / fertiggestellt wurden, der Umsatzsteuer unterliegen. Die Anzahlung wäre also umsatzsteuerpflichtig, auch wenn ich keine USt. auf der Rechnung erhoben habe. Jetzt auf der Schlussrechnung nachträglich die 19% USt. noch auf die Anzahlung zu erheben ist wahrscheinlich auch nicht zulässig, richtig? Dann müsste ich die USt. also zahlen, ohne sie erhoben zu haben - ein Grund, den diesjährigen Wechsel nochmal zu überdenken.

Ich bin App Entwickler und verdiene durch Werbung die ich in meinen Apps platziere Geld.
Mein Werbenetzwerk mit Sitz in Israel, welches mich dafür bezahlt, dass ich meinen Werbeplatz an sie vermiete, erstellt mir, so Benutzerfreundlich wie sie sind, die Rechnungen und schickt mir diese zu.
Auf den Rechnungen bin ich als Leistungserbringer und das Werbenetzwerk als Leistungsempfänger.
Auf der Rechnung ist keine Umsatzsteuer ausgewiesen da dies durch das Reverse Charge Verfahren abgedeckt ist.
Leider ist dort aber nirgends erwähnt, dass hier das Reverse Charge Verfahren greift.
Kann ich diese Rechnung jetzt überhaupt verbuchen?
Beispiel einer solchen Rechnung:

Wie ihr seht, steht zwar 0 USD VAT aber kein Hinweis darüber, dass hier das reverse charge verfahren greift. Ist diese Rechnung überhaupt rechtens und darf ich diese in meiner Buchhaltung verwenden?

Beispiel:
am 15.01.2020 kommen $1000 auf mein PayPal Konto, ich lade die USD Rechnung bei SevDesk hoch und wähle den vom Finanzministerium Festgelegten Umrechnungskurs für den Januar 2020.
Dieser beträgt 0,901, laut diesem Kurs sind meine $1000, 901€ Wert.
Beim Verknüpfen meines PayPal Kontos mit SevDesk hat SevDesk automatisch die Dollar Beträge in Euro umgerechnet, der Kurs der hier verwendet wurde beträgt 0,90797, woher SevDesk diesen Kurs entnimmt ist mir leider unklar.
Sprich: Meine 1000$ werden von SevDesk in meinen PayPal Transaktionen zu 907,97€ umgerechnet.
Leider ist dies nicht der offizielle Kurs vom Finanzministerium.
Wenn ich also jetzt meinen Beleg von 901€ der PayPal Transaktion mit 970,97€ zuweisen möchte, fragt mich SevDesk nach dem Grund der Differenz, hier habe ich nur folgende Möglichkeiten:
1. Teil einer Sammelzahlung
2. Mahngebühren
Hätte mir etwas erhofft wie "Währungsumrechnung".
Wie verrechne ich das richtig und woher nimmt SevDesk ihren umrechnungskurs?

Möchte meine vor einem halben Jahr gekaufte Eigentumswohnung behalten,und ohne meinen EX Freund abzahlen. Da wir noch nicht vollständig im Grundbuch sind, da sind auch noch die Verkäufer drin wegen Auflassungserklärung .....Möchte ich allein im Grundbuch stehen. Bezahlt habe ich schon 14 Tausend Euro. Wie komme ich aus der Sache am billigsten raus. Das mit der neuen Finanzierung kann ich erst nach dem Notartermin klären.

Auf meinem PayPal Konto gehen bspw. am 01.01.2022 100 USD ein, am 15.01.2022 entscheide ich mich, diese auf mein N26 Euro-Geschäftskonto umzubuchen, PayPal nimmt hier den Tagesaktuellen Kurs vom 15.01 und verrechnet zu PayPals Gunsten noch eine Währungsumrechnungsgebühr.
Beim Zahlungseingang am 01.01 waren die 100 USD 87,92€ Wert.
Beim Abbuchen aufs N26 Konto kommen 84,49€ an.
Was schreibe ich in meine Buchhaltung? Wie viel € habe ich nun verdient?
Unübersichtlich wird es wenn ich in einem Monat 100 Zahlungseinkünfte habe und zudem 50 Zahlungen in USD tätige und dann am Ende des Monats eine Währungsumrechnung mache und alles auf mein N26 Konto ziehe.
Da verliere ich komplett den überblick und es ist super schwer auszurechnen wie viel von dem Euro Betrag der aufs N26 Konto kommt nun Einnahme X und wie viel Einnahme Y war etc.

Servus,

ich habe erfolgreich mein Gewerbe (Einzelunternehmen) angemeldet und sitze nun am Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Auf Seite 17 "Angaben zur Anmeldung und Abführung der Umsatzsteuer" kommen allerdings ein paar Fragen auf. Eventuell hat ja jemand einen Tipp für mich.

Folgendes Problem:

Ich mache von der Kleinunternehmerregelung gebrauch. Darunter folgt nun das Feld Zahllast/Überschuss (geschätzt).

125: Voraussichtliche Umsatzsteuer: Zahllast/Überschuss/Keine Angabe

125: Summe:

Was ist hier "richtig"? Da ich als Kleinunternehmer ja Umsatzsteuerbefreit bin, bin ich hier gerade etwas ratlos.

Auch die Felder zu den Themen "Steuerbefreiung" - "Steuersatz" - "Durchschnittssatzbesteuerung" - "Soll-/Istversteuerung der Entgelte" fallen für mich ja weg, richtig?

Vielleicht hat ja jemand Erfahrung damit und einen Rat.

Die Ampelregierung plant eine Erhöhung des Sparerpauschbetrags ab 2023. Er soll von 801,-€ auf 1000,-€ pro Person und Jahr erhöht werden. Was bringt mit das als Einzelperson an Entlastung pro Monat?

Irgendwo las ich von einer spürbaren Entlastung, ist das nicht übertrieben?

Wenn man ein Depotkonto im EU-Ausland führt, wo man auch die Staatsbürgerschaft dieses Landes hat, aber wohnt, arbeitet und zahlt Steuern in Deutschland - muss man Kapitalertragsteuer in DE oder im Ausland zahlen?

Aus steuerlichen Gründen wäre es vorteilhafter im EU-Ausland die Kapitalertragsteuer zu zahlen. Ist das aber möglich?

Danke.

Ich habe nebenberuflich ganz winzige Einnahmen als Mit-Autor eines Buches, die ich jährlich in der Anlage S angebe (sehr weit entfernt von jeder Umsatzsteuerpflicht). Jetzt habe ich erstmals einen Artikel geschrieben, für den ich ebenfalls ein nur kleines Honorar bekommen werde (wahrscheinlich unter 200 Euro). Der Auftraggeber verlangt meine Steuernummer. Ich habe keine UST-ID. Kann ich dem Auftraggeber meine persönliche Steuernummer nennen, die ich sonst nur für die Korrespondenz mit dem Finanzamt benötige? Oder muss ich eigens für diesen kleinen Auftrag, der wahrscheinlich auch für lange Zeit der einzige bleiben wird, beim Finanzamt eine neue Steuernummer beantragen und wenn ja, welche? Vielen Dank für Eure Hilfe!

Hallo zusammen,

zurzeit habe ich eine Vollzeit-Stelle in dem auch meine Steuern automatisch abgezogen werden. Sagen wir mal, ich hätte ein Jahresgehalt von 40 000 € von dieser Stelle. Bin Steuerklasse 3. Nun habe ich noch ein Kleinunternehmen (Kleinunternehmerregelung) gegründet und würde gerne nebenbei noch durch Softwareentwicklung Geld verdienen. Sagen wir mal ich verdiene nebenher 400 € im Monat . Ich las, dass das Nebeneinkommen mit dem Haupterwerb in ein Topf geworfen und so die Einkommenssteuer neu berechnet wird. Wie viel wird mir von den 400 € abgezogen und falle ich dann unter Progression, wodurch ich eine Nachzahlung machen müsste, da sich die Einkommenssteuer auf das Jahr gerechnet durch Progression ändern würde? Hoffe Ihr könnt mir weiterhelfen. Vielen Dank für eure Antworten

Hallo, ich hätte da eins, zwei Fragen bzgl. des gemeinsamen Hauses bei einer Scheidung.

Ich bin aus dem gemeinsamen Haus ausgezogen. Mein Mann wohnt noch darin. Er ist sich noch nicht ganz schlüssig, ob er das Haus nun behalten soll. Alternativ spielt er mit dem Gedanken, seine Hälfte eines unserer beiden gemeinsamen Kinder zu überschreiben.

1. Ist dies überhaupt möglich?

2. Wie steht es dann mit dem 2. Kind?

3. Im Grunde genommen hätte ich ja einen Anspruch auf die Hälfte des Hauses (wir stehen beide im Grundbuch und haben es gemeinsam während der Ehe gekauft). Somit müsste er im Falle mir, dass er dort wohnen bleibt, ja doch einen Anteil auszahlen.... Wird das dann hinfällig?

Und vielleicht noch zuletzt die Frage, wie ich jetzt handeln bzw. auf was ich jetzt achten sollte?

Vielen Dank

Ich betreibe ein Einzelunternehmen, welches auf meine Privatadresse gemeldet ist. Zusätzlich nutze ich einen Raum im Keller meiner Eltern als Lager. Nun habe ich etwas bestellt, als Rechnungsadresse meine Privatadresse und als Lieferadresse das Lager angegeben.

Leider hat der Verkäufer einen Fehler gemacht und die Rechnung auch auf die Adresse des Lagers (aber auf meinen Namen) geschrieben. Auf Anfragen zur Rechnungsänderung antwortet der Verkäufer bisher nicht.

Kann ich die Rechnung trotz "falscher" Adresse in die Buchhaltung aufnehmen und die Vorsteuer ziehen, da sie ja an meinen Namen adressiert ist oder muss die Rechnungsadresse mit der in der Gewerbeanmeldung stehenden Adresse übereinstimmen?

Gerade erfolgte eine Überweisung auf mein Geschäftskonto. In den nächsten Tagen werde ich ein weiteres Konto zum Sparen/Anlegen einrichten. Das sollte eigentlich von meinem Privatkonto gefüttert werden.

Nun kam mir die Idee, die Mittel zum Sparen/Anlegen direkt vom Geschäftskonto zu überweisen und das Ganze praktisch als Betriebsvermögen zu handhaben. (Soweit das Kraft eigener Erklärug überhaupt geht.)

Wir sprechen gegenwärtig von vergleichsweise geringen Summen. Ich habe zwei kleine Kinder und verdiene 1500–2000 Euro pro Monat. D. h. es bleiben für den besagten Zweck vielleicht 200/300 Euro übrig.

Das Unternehmen hat praktisch keine Betriebsausgaben oder Kostenrisiken. Ich helfe Menschen auf ihren höheren Bildungswegen (digitale Dienstleistung, Freiberufler).

Ich bin seit Anfang Dezember 2020 selbstständig und hab im Dezember 2020 einen Umsatz in Höhe von 1000€ gemacht. Von Januar bis einschließlich November 2021 habe ich einen Umsatz in Höhe von insgesamt 21.000€ gemacht. Habe ich somit die Umsatzgrenze von 22.000€ erreicht oder gehören die 1000€ aus dem Dezember 2020 nicht dazu?

Sagen wir mal rein hypothetisch, dass man Gewinne aus Aktien in Höhe von 5.000 EUR erzielt. Gleichzeitig hat man Verluste aus Aktien in Höhe von 5.000 EUR gemacht. Man kommt auf null (rein hypothetisch und einfachheitshalber, ohne den Freibetrag in Höhe von 801 EUR zu berücksichtigen). Man kommt auf null mit seinem Gewinn, aber gleichzeitig bekommt man die bereits bezahlte Steuer von diesen 5.000 EUR zurück. Um seine vorher erzielten Gewinne (4.000 EUR nach Steuer) zu behalten, macht es Sinn nach dem Verkauf mit Verlust sofort wieder einzusteigen (abgesehen von den Risiken mit den Kursschwankungen und Order-Gebühren)?

Meine Frage ist, sind die Gewinne für das Jahr 2021 gleich null, wenn man in Verlust verkauft, und sofort wieder kauft, oder hat man sozusagen seine Steuer zurück und die kassierten Gewinne noch da?

Ich möchte wissen, wie man noch bis Ende 2021 agieren soll: die Gewinne mit Verlusten verrechnen, die Steuer zurück erhalten, aber ist man gleich auf null mit seine Gewinne für das Jahr, oder die zweite Variante - nur die realisierte Gewinne behalten, und die bezahlte Steuer verschenken?

Kann mir jemand helfen ? Hausfrau , verh. , arbeitet seit Jahren im Mini-Job , der AG zieht jeden Monat 2% pauschale Lohnst. ab . Die Frau zahlt auch freiwillig Rentenbeiträge von ihrem Mini-Job . Jetzt verlangt der AG eine Steuer- ID , gibt aber keine Auskunft für was er die Steuer-ID braucht . Weiß hier im Forum jemand Bescheid ??

Ich informiere mich schon länger darüber, jedoch hab ich bisher keine wirklich plausible Lösung gefunden. Im Grunde interessiert es mich, wie ein Gehalt in extrem hohen Summen (wie bspw. 800.000€ p.a.) zustande kommt (Umsatz, Gewinn, Mitarbeiter).

Bei einem Umsatz von beispielsweise 6 Mio€ wären die 800.000 ja "nur" 13-14% des Umsatzes (Ausgaben mal außen vor gelassen), wäre ein Gehalt dieser Klasse dann angemessen oder überhaupt rechtlich möglich?

Ich habe vor einen größeren Kredit ( Privat Kredit Annuitätendarlehen ) abzuschließen ( ca 100.000€)

Die Bank möchte als Sicherheit an zweiter Stelle ins Grundbuch eingetragen werden ( Pfandrecht)

Ist das ein seriöser Vorgang bzw. was sagt die Bank ( welche im Grundbuch steht) über die die Hausfinanzierung läuft dazu.

Servus,

wollte fragen, ob jemand weiß, wie viel man verdienen würde, wenn man sich ein 2-Familienhaus für 700.000€ kaufen würde, mit 7 Zimmern, in Dreieich (ist ca. 15 km von Frankfurt entfernt), und den oberen Teil vermieten würde. Ich würde dann im unteren Teil wohnen.

Weiß jemand woher man so etwas im voraus herausfinden kann, oder hat jemand schon Erfahrung in diesem Gebiet, und hätte eine ungefähre Zahl?

Und gibt es da auch Abzüge? (Vermutlich ja, aber wie viel) bin bald Beamter (weiß nicht, ob es eine Rolle spielt).

Ich fragen nur, um schonmal für die Zukunft zu planen.

Danke im Voraus!

Mein Mann nimmt für Hausbau einen Kredit auf.

Wir möchten dass der Kredit nur auf meinen Mann läuft.

Die Unterlagen von der Bank sind schon fertig zur Unterzeichnung.
Und im Vertrag steht, dass meine Unterschrift als Realschuldner notwendig ist.
Bedeutet es, dass ich auch für den Kredit eine Verantwortung tragen werde?