Hallo zusammen,

ich habe mit meiner Frau eine GbR in Deutschland gegründet und auch ganz normal meinen Wohnsitz dort.

Jetzt haben wir ein Jobangebot von einer Firma aus Neuseeland, welches wir annehmen werden. Wir haben gewisse Aufgaben zu erledigen und werden wöchentlich mit Betrag x bezahlt. ( Immer der gleiche Betrag).

Das ich die Einnahme am Ende des Jahres normal mit meiner privaten Steuererklärung versteuere( nach der Gewinnfeststellung) ist mir klar.

Meine Frage ist, ob ich auch die 19% Umsatzsteuer irgendwie abführen muss. Ich schreib ja keine Rechnung oder ähnliches, ich werde einfach wöchentlich mit Betrag X bezahlt.

Hoffe hier kann mir wer helfen.

Vielen Dank schon mal ;)

Viele Grüße,

Thomas

Kann ich für mein Einzelunternehmer (Tätigkeit Onlinehandel) beim Smartphone Kauf die Vorsteuer geltend machen? Nicht die Nutzungskosten (Anrufe...) sondern der Anschaffungspreis. Natürlich werde ich es in erster Linie privat nutzen aber sicher auch mal geschäftlich für Anrufe, Mails beantworten etc.

Hallo,

ich möchte bei Alibaba/Aliexpress Waren bestellen und Online damit handeln (B2C). Umsatz wird unter 22.000€ liegen. Nun stehe ich vor der Entscheidung ob Kleinunternehmer oder nicht.

Das mit der Mehrwertsteuer/Umsatzsteuer verstehe ich noch nicht ganz. Und ob ich durch die Kleinunternehmerregelung einen Vorteil hätte oder nicht. Beziehungsweise auch ob ich alle Kosten im Blick habe oder etwas vergesse.

Fall1 - Regelbesteuerung

1. Kauf Ware Alibaba / Aliexpres inkl. 19% Einfuhrumsatzsteuer für 100€(automatisch beim Kauf).
2. Netto Preis in Deutschland inkl. Marge 150€
3. 19% Umsatzsteuer aufschlagen und auf Rechnung ausweisen = VK Preis 178,5€.
4. Vorsteuer 19% der Rechnung beim FA geltend machen und Geld zurück holen = 28,5€.

= 50€ reiner Gewinn

Fall2 - Kleinunternehmer

1. Kauf Ware Alibaba / Aliexpres inkl. 19% Einfuhrumsatzsteuer für 100€(automatisch beim Kauf).
2. Netto Preis in Deutschland inkl. Marge 150€
3. VK Preis in Deutschland ohne Umsatzsteuer = 150€
4. Keine Vorsteuer Rückerstattung vom FA = 0€

= 50€ reiner Gewinn

Der Gewinn pro Stück bleibt im Endeffekt gleich wenn ich das richtig sehe. Die 19% Kostenersparnis kann genutzt werden um den VK Preis zu drücken oder den Gewinn zu erhöhen?

Wenn ich irgendwann über der Grenze liege und in Regelbesteuerung wechsle muss ich die Produkte im schlimmsten Fall 19% teurer machen.

Ist das so korrekt?

Grüße

Hallo,

bin Gewerbetreibender mit Kleinunternehmer-Regelung. Ich habe beim Finanzamt für ausländische Dienste eine Umsatzsteuernummer beantragt. Muss ich jetzt, obwohl ich auf meinen Rechnungen keine erhebe, eine Umsatzsteuererklärung und Voranmeldung abgeben?

Wäre das dann eine Nullmeldung?

Und nur damit ich mir da auch sicher bin: EÜR umfasst den Zeitraum vom Jahresanfang bis Ende des Vorjahres, korrekt?

Vielen Dank.

Ich bin Kleinunternehmerin und darf bei einer Bekannten in ihrem Ladengeschäft meine Produkte verkaufen. Sie nimmt nichts dafür .

nun schreibe ich ihr eine Rechnung über meine Umsätze ohne Mehrwertsteuer ! Sie gibt diese Rechnung aber ans Finanzamt weiter und muss Mehrwertsteuer bezahlen.
Von den Gesetzen ist das so richtig!

aber: sie (meine Bekannte) hat dadurch ja einen Nachteil und das möchte ich nicht. Lieber zahle ich ihr was (Provision z.b.)als wenn sie durch mich ‚Verlust‘ macht . Wie kriegen das hin? Danke!

Hallo allerseits! Ich habe hier einen kuriosen Fall: Ich wohne in Österreich, bin hier ein Freiberufler und habe gerade (hier in Österreich) Dokumente für eine slowakische Arztpraxis bearbeitet (und übers Internet geliefert).

Wenn ich so was für ein deutsches Unternehmen mache, dann steht in meiner Rechnung ohne Mehrwertsteuer: "VAT is shifted to recipient according to art. §13b German V.A.T. law (reverse charge)."

Jetzt möchte ich gerade dem slowakischen Unternehmer die Rechnung erstellen und höre, dass wegen einem mir vollkommen unbekannten Gesetz der slowakische Unternehmer, der bei mir die Dienstleistung einkauft, dem slowakischen Finanzamt vom Rechnungsbetrag 20% Umsatzsteuer abführen soll (wohl nach § 7a des slowakischen Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuergesetzes).

Weiß jemand, ob das korrekt ist und wie man diese 20%-Belastung umgehen könnte?

eine oma einer Freundin will mir ihr Grundstück mit einer Obst Plantage schenken. Ich bin 18 und was würde mich das kosten und womit muss ich rechnen?
wie kann ich den größten Gewinn aus diesem Grundstück holen? Dieses wurde ihr vererbt

Hallo zusammen,

ich betreibe seit März 2022 einen Youtube Kanal.

Ich habe im Kalenderjahr 2022 von Google insgesamt 826,57€ ausgezahlt bekommen.

Ich habe einen Mac gekauft für 2247,05€ netto.

Die Steuer vom Kauf des Macs i.H.v. 426,94€ habe ich vom Finanzamt auf mein Konto überwiesen bekommen.
Nun muss ich die Umsatzsteuer Jahreserklärung für 2022 machen.
3 Fragen habe ich nun. Ich mache alles in Elster Online.

1. In welches Feld trage ich die 826,57€ Youtube EInnahmen ein?
2. In welches Feld trage ich die 2247,05€ netto für den Mac ein?
3. In welches Feld trage ich die 426,94€ welche ich vom Finanzamt zurückbekommen habe ein?

Ich habe für das Jahr 2022 alle Umsatzsteuer Voranmeldungen dummerweise überall mit 0 ausgefüllt, da ich mich nicht ausreichend informiert habe.

Ich hoffe Ihr könnt mir hier weiterhelfen, da ich echt am verzweifeln bin und mir aktuell tatsächlich keinen Steuerberater leisten kann.

Zur Info: Ich habe keine Kleinunternehmer Regelung und ich möchte den Mac auf einmal abschreiben und nicht über mehrere Jahre.

Liebe Grüße aus München

Andi

Ich arbeite als Honorkraft auf Stundenbasis bei einen Arbeitgeber als Sozialpädagogische Assistentin in der einen Familieanalogen Wohngruppe, hab gelesen das ich mich von der Umsatzsteuer befreien lassen kann wie teile ich das den Finanzamt mit.

Seit Jahren gebe ich eine Nullmeldung in der jährlichen Umsatzsteuererklärung ans Finanzamt an (der letzte Umsatz wurde 2008 oder 2009 gemacht) Wahrscheinlich einfach aus Faulheit habe ich bislang nie das Gewerbe abgemeldet (Steuererklärung war ja nie sehr aufwendig).

Das wollte ich jetzt mal angehen und habe einen entsprechenden Antrag gestellt. Als Antwort kam zurück, dass zu meiner angegeben Adresse kein Gewerbe gemeldet sei.

Also hab ich die alten Unterlagen durchforstet und jetzt ist mir aufgefallen, dass ich wohl 2011 vergessen habe das Gewerbe wegen eines Umzugs (neue Adresse, selbe Finanzamt) umzumelden.

Stelle ich einfach einen neuen Abmeldungs-Antrag mit der alten Adresse? Oder gebe ich nur dem Finanzamt die Info, dass die Gewerbetätigkeiten nicht mehr ausgeführt werden?

Bin mir auch wegen evtl. unnötiger Strafen wegen Ordnungswidrigkeiten etwas unsicher, was ich jetzt am Besten machen sollte (vor allem weil das alles schon so lange her ist).

Hi, ich bin Freiberufler und lease derzeit einen Golf im Gewerbeleasing. Der Vertrag läuft aus und nun muss ein neues Auto her. Seltsamerweise sind die Angebote für Privatleasing günstiger (!) als die fürs Gewerbeleasing (gleiches Auto, gleiches Autohaus, wir waren beide verwundert, aber es ist so)

Kann ich nun ein Privatleasingvertrag abschließen und das Auto, also die Leasingrate, tanken usw. komplett absetzen, also Vorsteuerabzug bei allem?

Selbstverständlich wird das Auto mit 1% versteuert für Privatanteil.

Ich könnte nun das gleiche Auto mit stärkerem Motor nehmen und es wäre im Privatleasing netto immer noch günstiger als mit dem schwächeren Motor im Gewerbeleasing netto... Wenn es nachher aber Ärger gibt, dann wäre es ein Schuss ins Knie bei 3 Jahren Laufzeit ziemlich ärgerlich.

Danke falls jemand Bescheid weiß!

Hallo,

ich betreibe seit einigen Jahren ein Einzelunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung, da meine Umsätze immer zwischen 10-20k / Jahr schwanken und kaum Vorteile hatte die Umsatzsteuer-Regelung wahrzunehmen.

Beispiel: Kaum Geschäftskunden, wenig Ausgaben generell, Einkommen größtenteils über Plattformen.

Nun ändert sich bei mir, dass ich nun vermehrt Geschäftskunden habe und dieses Jahr größere Investitionen anstehen. Wenn ich mich richtig informiert habe, verpasse ich durch die Kleinunternehmer-Regelung:

1. "Verlust" der Umsatzsteuerausgabe (19%) durch geschäftliche Ausgaben, da ich diese nicht gegen rechnen kann
2. Meine Geschäftskunden können keine Vorsteuer geltend machen, weil ich als Kleinunternehmer keine ausweisen darf. Die Folge: Ich muss einen geringeren Betrag auf meine Rechnung schreiben?

Meine Frage dazu ist: Ab wann lohnt sich das Verlassen der Kleinunternehmer-Regelung finanziell? Welcher Mehraufwand kommt da auf mich als (kleiner) Einzelunternehmer auf mich zeitlich und finanziell zu?

Hallo,

eine Frage: Ich habe auf der Arbeit gerade eine Rechnung gesehen, auf der der Vermerk stand "Eine steuerfreie Fakturierung ist möglich, wenn eine ordentliche Gelangungsbestätigung vorliegt"

Frage: Was ist das, wofür braucht man das und wer stellt diese aus?

Würde das heißen, wenn zB der Leistungsempfänger dem Rechnungsaussteller diese Bestätigung vorlegt, dass die Rechnung korrigiert wird und dann die Rechnung ust-frei ausgestellt wird?

Wenn ein Unternehmer NICHT von der Kleinunternehmerregelung gebrauch macht, kann er ja beim Einkauf die Mehrwertsteuer zurückholen. Aber die deutsche Post z.b, ist Steuerfrei also ist auf deren Rechnungen keine Mehrwertsteuer ausgewiesen. Wie soll man denn dann, dass was man zum verschicken seiner Ware ausgibt, steuerlich geltend machen? Nehmen wir mal an man kauft was für 10€ ein und holt 19% zurück, dann verkauft man es für 16€ und verschickt es mit der deutschen Post für 4€. Man hat also für 10€ eingekauft hat aber 2€ vom Finanzamt zurückgeholt, gibt dann noch 4€ für Post aus kann dabei aber nichts vom Finanzamt zurückholen. Man hat dann insgesamt 12€ ausgegeben und für 12,8€ (16€ -19 %) verkauft. Dabei hat man dann nur 80 cent verdient. Das kann doch nicht sein? Kann man vielleicht doch Irgendwie die ausgaben für die Post oder generell Einkäufe ohne ausgewiesene Umsatzsteuer geltend machen?

Ich hoffe die Frage war nicht zu kompliziert und mir kann jemand weiterhelfen :)

Guten Tag,

folgende Situation:

Ich habe neben meiner Festanstellung ein Kleinunternehmen angemeldet, in dem ich gelegentlich Dienstleistungen als Designer und Animator anbiete.

Nun habe ich eine Anfrage aus England und stehe etwas auf dem Schlauch, wie es hier dann mit der Rechnungsstellung und Versteuerung aussieht.

Da ich Wohnsitz und Arbeitsplatz in DE habe, fällt die Einkommenssteuer ja auf jeden Fall hier an.

Aber wie sieht es mit Umsatzsteuer/VAT aus? Vor allem finde ich hier keine Informationen wie es seit dem Brexit aussieht.

Vorher genügte ja ein Vermerk "Reverse Charge" und die Sache war abgehandelt. (?) Aber wie sieht das heute aus?

Muss ich mich nun in England beim Finanzamt registrieren und die Steuer dort selbst abführen?

Brauche ich eine deutsche Umsatzsteuer ID für die Rechnungsstellung?

Dankbar über jede Hilfe! :)

Irgendwie gelingt es mir trotz aller Recherche nicht, den eindeutigen Unterschied zwischen "Reverse Charge" und "innergemeinschaftlichem Erwerb" festzustellen.

Die Definition beider Verfahren klingt für mich einfach identisch, dennoch heißt es immer wieder, dass es einen Unterschied zwischen beiden Verfahren gäbe.

Daher wäre ich dankbar, wenn man mir auf folgendes Beispiel eine Klarstellung geben könnte, um welchen der beiden Fälle es sich in dem Beispiel handelt:

1. Ich kaufe von einem Lieferanten aus dem EU-Ausland Ware ein (B2B).

Welches Verfahren kommt hier zum Tragen und wie bzw. in welchem Feld gebe ich den Betrag in der Umsatzsteuervoranmeldung an?

Hey Leute,

Ich habe mich seit dem 01.01.2023 beim Finanzamt als Freiberufler gemeldet, bis ich aber eine Steuernummer bekommen habe war es Mitte Februar.

Bis jetzt habe ich nur einen Auftrag angenommen (von meine Cousin) und habe damit 800€ eingenommen.

Um die Rechnung zu schreiben habe ich meinen Cousin gebeten sich das mal anzugucken um zu checken ob alles richtig ist. Er ist selber seit 10 Jahren Freiberufler.

Ich hatte ursprünglich die 800€ + 19% Umsatzsteuer angegeben, er hat mir aber empfohlen die Umsatzteuer wegzulassen, weil ich wohl sonst extra Formulare abgeben muss (weiß nicht mehr genau welche er meinte)

Er ist leider gerade nicht erreichbar, sonst hätte ich ihn schnell gefragt.

Jetzt habe ich gestern einen Brief vom Finanzamt bekommen, ähnlich wie diesen hier:

https://www.finanzfrage.net/frage/was-soll-ich-machen-erinnerung-an-die-uebermittlung-der-steueranmeldung

Ich bin mir jetzt nicht ganz sicher, was ich bei der UStVa angeben soll. Einfach 0€? Oder muss ich irgendwo auch die 800€ angeben?

Vielen Dank im Voraus

Hallo zusammen,

ich bin Arbeitnehmer und habe einen Dienstwagen mit Privatnutzung. Versteuert wird nach 1%-Methode. Die Entfernung zur Arbeitsstelle sind fast 100km. Zusätzlich ist die Nutzung umsatzsteuerpflichtig (Dienstwagen gegen Gehaltsverzicht). Die Höhe der Umsatzsteuer wird mir vom Bruttoentgelt abgezogen und (wie ich vermute) vom AG an den Fiskus abgeführt.

Ich habe über meine Einkommenssteuererklärung den geldwerten Vorteil drastisch reduzieren dürfen, da ich so gut wie nie an der ersten Tätigsstelle bin (im gesamten Jahr 2022 nur ein einziger Tag). Wurde deshalb nicht aber auch zu viel Umsatzsteuer abgeführt? Weil die Bemessungsgrundlage der Umsatzsteuer ist der zu hohe geldwerte Vorteil. Und falls ja: Bekomme ich das wieder zurück? Von wem?

Beispiel

Der monatliche geldwerte Vorteil (vom AG nach 1%-Methode angesetzt) sind 1.000 € (350€ Privatnutzung, 650€ Fahrten zur Arbeit). Zusätzlich wird mir mit dem Faktor 19/119 Umsatzsteuer i.H.v. ca. 160€ vom Bruttolohn abzogen. Ich habe den Wert des geldwerten Vorteils über meine Steuererklärung nun auf 350€ korrigiert, da in diesem Monat z.B. keine Fahrt zur ersten Tätigkeitsstelle vorliegt. Müsste dann nicht auch die Höhe der Umsatzsteuer für diesen Monat auf 19/119 * 350€ = ca. 56€ korrigiert werden?

Auf's Jahr gerechnet ist die "zu viel abgeführte" Umsatzsteuer vierstellig. Mein FA sagte mir, dass sie mir das natürlich nicht über die Einkommenssteuererklärung erstatten können. Im Netz habe ich nur Erläuterungen gefunden, ob und warum es Umsatzsteuer gibt. Leider nicht, was mit ihr passiert, wenn der geldwerte Vorteil korrigert wird.

Danke für Eure Hilfe!

woerlz15

Ich versuche es nun hier, da mit Thema selbst meine Steuerberaterin leicht überfordert ist. Ich verdiene pro Jahr ungefähr 80.000€. Die Einkommenssteuer hat sich leicht regeln lassen, allerdings ist unklar ob dies noch mit 19% Umsatzsteuer versteuert werden muss. Ich rede hier von Epic Games Support A Creator, wo ich für Käufe eine 5% Provision der Firma Epic Games bekomme mit Hauptsitz in den US. Muss ich lediglich bei einer Provision schon Umsatzsteuer zahlen? Heißt es also, das ich insgesamt 61% der Einnahmen versteuern muss?

Guten Tag,

Ich bin ein Kleinunternehmer mit ausschließlich amerikanischen Umsätzen von einem amerikanischen Unternehmen (bin IT QA Tester Freelancer im Homeoffice), da ich nur wenig Ausgaben habe und mir die Einfachheit schätze, deshalb habe ich die Regelung gewählt. Ich hätte das unten ausgeführte Frage, da ich wissen muss ob ich nun die Umsatzsteuervoranerklärung machen muss (falls es doch nicht stimmt und ich nun kein Kleinunternehmer mehr bin) oder ob alles bleibt so wie es war.

Meine Frage wäre folgende - ich habe im 2022 die 22.000€-Grenze Umsatz überschritten, doch ich habe nun im Internet gelesen dass nur die Umsätze die laut dem Umsatzsteuergesetz steuerbar sind, zu der Grenze überhaupt dazu zählen. Nach meinem Wissen ist bei meinen Umsätzen (da es amerikanische Umsätze sind), ist der Leistungsort USA und es sind laut dem Umsatzsteuergesetz die „nicht steuerbare Umsätze“, demnach würden diese nicht zu der Kleinunternehmergrenze zählen und ich dürfte immer noch Kleinunternehmer bleiben? Stimmt dass das die nicht steuerbare Umsätze nicht dazuzählen?

Wenn ja, hätte ich noch eine Frage - wie wird der Finanzamt bei der Steuererklärung wissen dass trotz dass meine Einnahmen höher als 22k waren, die Kleinunternehnerregelung erhalten bleibt, reicht da dass ich sie wie üblich „als nicht steuerbare Umsätze“ durch Eingabe in der Zeile 11 UND 12 in der Einkommenssteuererklärung definiere sowie in der Umsatzsteuererklärung als „nicht steuerbare Umsätze, Leistungsort nicht im Inland“?

vielen Dank im Voraus.

Viele Grüße