Hallo,

ich bin mitte des Jahres umgezogen und hab auch brav sofort mein Gewerbe umgemeldet (21. August abgemeldet, 22. August neu angemeldet). War vorher bei einem anderen Finanzamt und hab dort die Kleinunternehmerregelung benutzt. Ich wollte schon länger auf Regelbesteuerung umstellen und als ich dann für das neue Finanzamt den Bogen ausgefüllt hab hab ich mir gedacht ich nutze die Chance und ändere das ab.

Jetzt bin ich allerdings unsicher, wie es weiter geht. Habe heute einen Brief erhalten, dass ich die Umsatzsteuer nach vereinnahmten Entgelten berechnen darf (hatte ich im Bogen beantragt), und zwar ab 1. August (da hatte ich ja noch das alte Gewerbe). Ich war bisher davon ausgegangen, dass ich dieses Jahr noch vollständig ohne Umsatzsteuer weitermache, aber der Brief hat mich jetzt verwirrt. Ich war auch letztens schon beim Finanzamt um zu Fragen wie das alles aussieht, aber hab gemerkt die haben noch weniger Ahnung als ich.

Reicht es wenn ich nächstes Jahr eine Steuererklärung nur beim neuen Finanzamt mache? Oder muss ich zwei Steuererklärungen machen? (Kommentar von Finanzamtmensch: "Ich schätze die Ämter machen das dann untereinander aus.")

Ab wann muss ich jetzt konkret Umsatzsteuer in Rechnung stellen und abführen? Genau ab 22. August 09 oder erst ab 1. Januar '10? Oder gar ab 1. Januar 09?

Wann und auf welches Konto zahle ich die UST?

Ich möchte in einem britischen Online Shop eine Software für ca. 1000 EUR erwerben. In den FAQ des Shops steht folgendes:

----------------- zitat anfang ----------------- Why am I not paying any VAT? In order to bring our clients the best pricing possible, we source our products on a global scale and as a result we do not pay any VAT on our purchases and therefore we do not charge our clients any VAT. All other costs have been factored into the final pricing. This is how we are able to offer some of the most competitive pricing in the market!! ----------------- zitat ende -----------------

Now, was bedeutet dies für mich wenn ich die Software für umgerechnet 1000 EUR erwerbe? Müsste ich hier in Deutschland dann die USt drauf zahlen? Wenn ich den Text richtig verstehe, ist dort keine USt im Preis enthalten, und es wird auch keine ausgewiesen. England ist jedoch in der EU. Vielleicht mildert dies die Umstände?

Hallo,

ich habe zum 1.2.09 mein Gewerbe abgemeldet. Meine Frage ist, ob ich für die Mietzahlung des noch bestehenden Gewerbelokals weiterhin die Mehrwertsteuer zahlen muss?

Der Mietvertrag läuft noch 6 Monate und so lange kein Nachmieter gefunden ist, muss ich die Miete auch zahlen. Das Geschäft ist geschlossen und ich habe keine Einnahmen mehr. Musste das Gewerbe nach der Schließung abmelden, damit ich z. B. die Versicherungsverträge vorzeitig kündigen konnte.

Vielen Dank in Voraus

Ich habe dem Finanzamt gemeldet, dass ich künftig auf selbständiger Basis als Nachhilfelehrer tätig sein werde. Jetzt habe ich einen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung bekommen. Dort muss ich angeben, ob ich umsatzsteuerfreie Umsätze ausführe. Ist dies bei einem Nachhilfelehrer der Fall?

Was bedeutet eigentlich die Frage in diversen Formularen, umsatzsteuerabzugsberechtigt zu sein? Bedeutet dass, das man als Firma keine Umsatzsteuer zahlen muss?

Ich habe vor Ort in einem Geschäft ein gebrauchtes Gerät gekauft.

Ich habe keine richtige Rechnung erhalten, sondern ein Blatt auf dem "Barverkauf / Anzahlung" steht. Der Artikel ist dann auch im Brutto Preis gelistet und der Mehrwertsteuersatz 19% ist vermerkt. Allerdings keine Mehrwertsteuerausweisung.

Nur auf dem angehängten Kassenbon ist die Mehrwertsteuer ausgewiesen.

Der Betrag liegt über 250€. Ist in diesem Fall das Dokument "Barverkauf / Anzahlung" + Kassenbon ausreichend für Vorsteuerabzug oder brauche ich eine klassische Rechnung?

Hallo zusammen,

ich muss eine Lizenz für eine Software aus Canada kaufen. Das unternehmen besitzt keine VAT ID.

Wie ist hier eine Rechnung hinsichtlich Umsatzsteuer zu behandeln? Reverse-Charge findet ja dann keine direkte Anwendung.

Ich habe eine Ust-Id.

Vielen Dank!

Hallo,
hab 2023 ein Kleinunternehmen gegründet, das ich neben meinem Hauptberuf betreibe.
Umsatz 2023 (März - Dezember): ca. 10.000 Euro.

Auch dieses Jahr will ich in der Kleinunternehmerregelung bleiben. Erwartete Umsätze zu Jahresbeginn, ca. 1.500 - 2.000 Euro monatlich.
Dies würde in Summe definitiv kleiner als 50.000 Euro sein.

Es kann jedoch sein, dass ich zukünftig einen größeren Auftrageber habe, der mir monatlich zusätzlich etwa 5.000 - 6.000 Euro generiert.

Dadurch würde ich die Umsatzgrenze von 50.000 Euro überschreiten.

Hat dies Auswirkungen auf das laufende Geschäftsjahr? Zu Jahresbeginn war dieser Auftrag nicht zu erwarten. Aktuell berechne ich, aufgrund der Kleinunternehmerregelung, ja keine Umsatzsteuer und entsprechend entfallen auch die monatlichen Voranmeldungen beim Finanzamt.

Dass ich dann im nächsten Jahr nicht mehr in der Kleinunternehmerregelung bin, das ist mir bewusst. Natürlich vorausgesetzt, dass ich den großen Auftrag erhalte.

Es handelt sich um ein Gewerbe im Dienstleistungssektor. Auftraggeber sind größtenteils Unternehmen.

Vielen Dank

Die Regelung von der USt befreit zu sein, gilt, wenn der Umsatz im vorangegangenen Geschäftsjahr < 22.000 Euro und im aktuellen Geschäftsjahr < 50.000 beträgt.

Das bedeutet, sobald der Umsatz von 22.000 Euro in einem Geschäftsjahr überschritten wird, muss im kommenden Geschäftsjahr USt gezahlt werden, korrekt?

Hallo,

Eine Frage zur Semesterprüfung:

Eine Vermietung von Ferienwohnungen ist ust-pflichtig. Wie ist es wenn wenn der Unternehmer eine Kaution berechnet?

Was ist hier auf der Rechnung anzugeben? Gibt es eine Rechtsgrundlage, die man angeben kann?

Muss hier bei Erhalt und Rückzahlung steuertechnisch etwas beachtet werden? (UST und Einkommensteuer)

Danke und Gruß

Hallo zusammen,

ich habe eine Frage zur Nachbereitung eines Seminars:

Wenn ich einen Kunden habe, der aus der EU kommt und mir seine gültige ausländische UST-ID mitteilt, darf ich die Rechnung aufgrund innergemeinschaftlicher Lieferung steuerfrei ausstellen.

Allerdings benötige ich für das Finanzamt den Nachweis, dass die Ware tatsächlich in das Ausland gelangt ist, z.B. durch die Gelangensbescheinigung des Empfängers.

Was also, wenn ich diese Bescheinigung nicht vom Empfänger erhalte... Dann müsste ich ihm eine Rechnung über die UST ausstellen und bangen, dass der Empfänger mir diese im Nachgang noch bezahlt?

Ich habe gelesen, dass ich das auch mit einem "Sicherheitseinbehalt" im Vorhinein lösen könnte. Ich also 10.000€ netto berechne, als steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung deklariere und dann noch die 1.900€ netto, steuerfrei als Sicherheitseinbehalt in Rechnung stelle. Ich vermerke, dass dieser Sicherheitseinbehalt zurückerstattet wird, wenn die ordnungsgemäße und unterschriebene Gelangensbescheinigung eingereicht wurde.

Wenn sie mir vorgelegt wird, ist alles gut und ich kann dem Kunden eine Gutschrift über den Sicherheitseinbehalt ausstellen - auch hier steuerfrei wegen steuerfreier innergemeinschaftlicher Lieferung?

Wenn sie mir nicht vorgelegt wird, storniere ich die steuerfreie Rechnung und stelle sie mit 19% UST aus?

Vielen Dank im Voraus :-)

Hallo!

Ich bin Musiker und als Freiberufler angemeldet. Ich nehme die Kleinunternehmerregelung in Anspruch. Ich habe es immer so verstanden, dass ich dadurch von der Umsatzsteuer befreit bin. Jedoch teilte mir das Finanzamt mit, dass wenn ich im Ausland spiele eine Umsatzsteuer berechnen muss und dadurch auch zur Erklärung verpflichtet bin. Kann mir jemand erklären, wie ich diese Steuer auf der Rechnung anzugeben habe? Und ob das überhaupt stimmt? Und wie sieht es aus mit Nicht-EU-Ländern?

Hallo zusammen,

ich habe 2021 3 SelfStorage Garagen erworben. Beim Kauf habe ich von der Regelbesteuerung Gebrauch gemacht und die Vorsteuer erstattet bekommen.

Die mtl. Einkünfte werden mit UST überwiesen, welche ich dann in ider Voranmeldung ausweise.

Jetzt habe ich 2022 noch eine PV Anlage installieren lassen, von der ich die Vorsteuer ebenfalls erstattet bekommen habe. Sowohl Garagen, als auch die PV Anlage laufen unter 1 Steuernummer.

Nun stehe ich vor der UST Erklärung 2022. Mache ich das alles in einer Erklärung und dann in 2 getrennten Einnahmen- Überschussrechnungen? Ich blicke gerade nicht mehr durch und würde mich über eure Hilfe freuen.

Ich habe Anfang 2022 für mein Unternehmen den steuerlichen Erfassungsbogen abgegeben und dort die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen. Aus eigener Dummheit habe ich das kurz danach wieder "vergessen" und angefangen quartalsweise Umsatzsteuervoranmeldungen abzugeben und mir die Vorsteuerbeträge "zurückgeholt".

Jetzt stellt sich mir, 08.2023, die Frage, ob ich diese Umsatzsteuervoranmeldungen korrigieren muss oder, ob ich dem Finanzamt nachträglich mitteilen kann, dass ich doch auf die Kleinunternehmerregelung verzichten wollte, bzw. ob meine Abgabe automatisch als Verzicht auf die Kleinunternehmerregelung gewertet werden (dies wäre in meinem Fall von Vorteil, da ich mehr Ausgaben als Umsätze hatte)?
Vielen Dank schonmal!

Ich habe mit der Aldi-Steuer CD meine Steuererklärung 2023 an das Finanzamt gesendet. Ich habe auch ein nebenberufliches Kleingewerbe und bin damit umsatzsteuerbefreit. Jetzt habe ich Post vom Finanzamt bekommen, dass ich trotzdem eine Umsatzsteuererklärung abgeben soll.

OK, ich konnte jetzt eine Umsatzsteuererklärung als Blankoformular ausdrucken und mit 0 abgeben.

Aber das Finanzamt möchte von mir folgendes:

Elektronisch authentifizierte Abgabe der Umsatzssteuererklärung

Hallo, ich habe die Vermutung, dass das Finanzamt einen Fehler gemacht hat.

Ich habe mein Gewerbe vor ca 6 Monaten abgemeldet (E-Commerce). Vor 4 Monaten dann ein neues Gewerbe angemeldet im anderen Bereich. (Beides nach Kleinunternehmerregelung).

Nun habe ich gemerkt, dass die Umsatzsteuer-ID gleich ist, aber die Steuernummer unterschiedlich ist. In dem Schreiben steht auch drin, dass ab 2024 die Regelbesteuerung für mein erstes, abgemeldetes Gewerbe gilt. Aber das macht keinen Sinn… oder?

Gibt es so ein Programm? Ich habe mehrere hunderte Rechnungen pro Monat die ich alle mühsam öffnen muss als Pdf, Umsatzsteuer aufschreiben,... mühsam und fehleranfällig. Kennt jemand ein verlässliches Programm dass es schafft den Umsatzsteuerwerte aus mehreren Dokumenten die man importiert herauszulesen und zu addieren?

Ich versuche die Steuernummer bei Elster mit einem Online-Formular zu beantragen. Für dieses ist eine Umsatzsteuer-ID anzugeben. Also habe ich geschaut, wie ich zusätzlich diese beantrage.

Formular-Management-System der Bundesfinanzverwaltung (Antrag auf Erteilung oder erneute Zusendung einer bereits erteilten Umsatzsteuer-Identifikationsnummer) (formulare-bfinv.de)

Hier bin ich auf ein Formular von dem Bundesministerium für Finanzen gestoßen. Aber die wollen wiederum die Steuernummer!

Entweder oder Leute! Ich brauche eine der beiden Nummern, um die jeweils andere zu beantragen. Wie haben die sich das vorgestellt?! WIe bekomme ich die beiden Nummern, ohne jeweils die andere vorher zu wissen?

Hallo zusammen,

Ich möchte auf der Platform Gumroad, 3D gerenderte Bilder und Comics, die ich aus diesen Bilder erstelle verkaufen. Ich schätze es werden Einnahmen von ca. 50-100€ im Monat. Ich habe auch noch eine Pixiv FANBOX mit ca. 300-400€ monatlichen Einnahmen, wie in einem anderen Post beschrieben.

Ich mache das nebenher. Ich arbeite zusätzlich in Vollzeit. Da ich von einer anderen, beendeten Nebentätigkeit noch ein Kleingewerbe aktiv habe stellt sich auch die Frage, ob ich dieses behalten soll und darüber nun die Bilder und Comics laufen lasse oder ist das Freiberuflich?

Es handelt sich dabei um rein Digitale Produkte. Wie gesagt gerenderte Bilder und Comics, verpackt in .zip Dateien.

Muss ich Umsatzsteuer erheben oder fällt diese Art von Produkten unter die sogenannten "e-publications"?

Wie verhält es sich mit der VAT bei Verkäufen in die USA?

Da Gumroad die Produkte verkauft und mich nur bezahlt wie ist das alles Steuerlich zu handhaben?

Sorry für die vielen Fragen.. ich würde meinen Steuerberater fragen, der ist nur leider momentan auf unbestimmte Zeit krank.

Vielen Dank vorab!

Hallo eine Frage:

kennt jemand einen guten Anbieter für Webinar zum Thema Einnahmen-Überschuss-Rechnung?

Vielen Dank