Hi,

mich würde mal folgendes interessieren: Ich habe gelesen, dass Kirchen grundsätzlich bei der Umsatzsteuer ausgenommen sind. Eine rechtsgrundlage hierfür habe ich allerdings noch nicht gefunden. Gilt dies Regelung denn generell? Betreibt ein gut laufender Klosterladen bspw. im Internet einen Onlinestore, dann unterliegt auch dieser nicht der Umsatzsteuer??? Oder von welchen Faktoren ist diese Regelung abhängig?

Hallo zusammen, ich bin neu hier und hoffe Hilfe und Antworten zu bekommen.

Folgende Situation: Ich, 26 Jahre alt, habe vor 2 Monaten ein Hauptgewerbe in Deutschland als Veranstaltungs-und Dienstleistungshilfe angemeldet. Da ich dies aus der Arbeitslosigkeit heraus tat, bekomme ich für 9 Monate einen Gewerbezuschuss. Da meine Lebensgefährtin in Österreich (Wien) lebt, habe ich vor das nächste halbe Jahr zu ihr zu ziehen und in Wien zu arbeiten. Mein jährlicher Umsatz wird die 17500 euro Grenze nicht überschreiten. D.h ich werde keine Vorsteuer beziehen und eauch keine Umsatzsteuer von meinen Auftraggebern verlangen! Danach werde ich wieder in Deutschland als Selbstständiger arbeiten. Ich habe beim Finanzamt in D eine Ust.Idnr. beantragt, allerdings noch nicht bekommen.

Jetzt zu meinen Fragen: wie sieht es steuerrechtlich aus mit meinem deutschen gewerbe in Österreich zu arbeitn? reicht die Ust.Idnr.?haben meine Auftraggeber in Österreich irgendwelche Vor-oder Nachteile mit mir zu arbeiten? gibt es irgendwelche Vorkehrungen, Anmeldngen, Umschreibungen die ich treffen muss? Gewerbeamt o. Finanzamt o.ä? spielt die Zeit eine Rolle,die ich Österreich lebe und arbeite (3 Monate, 6 Monate usw.)? zahlt das Arbeitsamt weiterhin den Gewerbezuschuss?

Wenn irgendwas noch unklar ist, einfach fragen! Vielen Dank im Voraus in der Hoffnung auf Antworten. Viele Grüße, Patrick

Ich (umsatzsteuerpflichtig) habe eine Mahnung erhalten, die neben dem ursprüngliche Rechnungsbetrag von 50,00 Euro auch eine Mahngebühr von 10,00 Euro hinzurechnet.

Beinhaltet die Mahngebühr des Rechnungsstellers ebenfalls die Umsatzsteuer (USt ist nicht auf der Mahnung ausgewiesen)? Kann ich selbst nun bei meinem Vorsteuerabzug 7,98 aus 50 Euro oder 9,58 Euro aus insgesamt dann 60,00 Euro geltend machen?

Anders herum gefragt: Wenn ich einem meiner Kunden Mahngebühren auferlege, muss ich dann die Umsatzsteuer drauf rechnen?

Besten Dank & Gruß

Guten Tag miteinander,

ich produziere etwas in Deutschland und verkaufe es über meinen Online-Shop. Nun kauft ein Privatkunde aus der Schweiz. Muss/darf ich diesem Kunden die Umsatzsteuer berechnen?

Danke & Gruß

Bei meiner Einkommensteuererklärung habe ich mit einer Erstattung zu rechnen. Anders sieht das bei meiner Umsatzsteuererklärung aus. Ist es möglich, erst die Einkommensteuererklärung einzureichen und etwas später dann die USt-Erklärung? Oder muss das zusammen passieren?

Laut meiner Steuerberechnung habe ich für 2009 eine Einkommensteuererstattung und bei der Umsatzsteuer eine Nachzahlung zu erwarten. Kann man beim Finanzamt mit Abgabe der Erklärung gleich eine Verrechnung beantragen um evtl. Zahlungsversäumnisse zu vermeiden?

Ich habe mich schon oft gefragt, warum ich nach meiner Bestellung im Mc Donalds gefragt werde, ob ich hier esse oder es mitnehme. Da hat mir ein Bekannter gesagt, dass hätte was mit der Mehrwertsteuer zu tun. Stimmt das?

Hallo!

Ich bin seit kurzem wohnhaft in der Schweiz und habe jetzt meinen ersten Auftrag als selbständige Kamerafrau. Muss ich mich bei einem Amt vgl. unserem deutschen Finanzamt anmelden und eine Steuernummer beantragen? Und wenn ich dem Auftraggeber eine Rechnung schreibe, muss ich dann die Mehrwertsteuer ausweisen und in welcher Höhe falls ja?

Dankeschön!

Hallo, ich weiß, ich werde jetzt bestimmt viel mit der moralischen Keule abbekommen...und habe es auch sicher verdient... Ich arbeite seit ca 15 Monaten als Freiberufler in der Webdesign-Branche. Habe damals (war mitten in der Trennung von Frau und Kind) den Erfassungsbogen vom Finanzamt zwar angefordert und erhalten, aber nicht wieder zurückgeschickt... Da nahm das Unheil also seinen Lauf...Da ich völlig unvorbereitet und ohne Hilfsmittel in jeglicher Form startete war das Geld also immer knapp (monatelang unter Hartz4 Satz). Der größte Fehler war aber, das ich zusätzlich zum Nichtanmelden immer Mwst. auf die Rechnungen geschrieben habe... Da ich nicht angemeldet war, wurde sie natürlich auch nicht eingefordert... Habe immer gedacht, wenn die Aufträge laufen, melde ich mich ordnungsgemäß (rückwirkend) an, und zahle die von mir einbehaltene Umsatzsteuer zurück... Das Geld war aber nie da, hatte (und habe) sogar existentielle Nöte... Bin leider viel zu spät aufgewacht, und möchte und muss jetzt alles bereinigen, bzw. mich meiner (Schand)Tat stellen...weiß nur nicht, wie ich das am besten tue...

Einer meiner Kunden hat dazu eine Betriebsprüfung des Finanzamtes gehabt, in der meine Rechnung aufgefallen ist... Verdammter Mist, in den ich mich da reingeritten habe... Es sind ca 1800€ von mir einbehalte Mwst.... Bin dankbar für Tips!!!!!!

In den Nachrichten habe ich von einem Betrugsfall im Klimabereich gehoert. In diesem Zusammenhang wurden Umsatzsteuerkarusselle erwaehnt, aber nicht weiter erklaert. Kann mir das jemand in leicht verstaendlichen Worten ohne viel Steuer Fachsimplerei erklaeren?

Hallo,

früher gab es doch mal die Ausnahmeregelungen, dass eine Umsatzsteuer-Zahllast von unter einer Mark (!) nicht bezahlt werden musste???

Ist das noch aktuell? Brauche auch die entsprechenden Paragrafen dazu?

Merci!

ist das das Selbe?

Ich werde demnächst als Freiberufler für eine US-amerikanische Firma Software entwickeln. Die Firma hat keine Niederlassung in Deutschland oder der EU. Die Softwareentwicklung findet (hauptsächlich) auf den Servern der Firma statt, die sich in einem Rechenzentrum in den USA befinden. Die Software wird nich vertrieben sondern für die servergestützten Dienstleistungen der Firma verwendet. Die Server stehen ausschließlich in den USA und die Dienstleistungen werden ausschließlich in den USA angeboten.

Frage: Bin ich Ust befreit? Soweit ich gesehen habe gibt es einen passenden Paragraphen im UStG, 5c), gilt selbiger für meinen Fall?

Anmerkungen: Die Firma ist natürlich nicht bereit mir die 19%Ust zu bezahlen, da sie sich das Geld nicht selber wiederholen können. Ich werde nicht unter die 17500EUR Kleinunternehmerregelung fallen.

Ein Freiberufler hat ein zweites Atelier in einem anderen Bezirk in Berlin bezogen. Dort arbeitet er hauptsächlich. Das erste bleibt ebenfalls bestehen und liegt im selben Bezirk wie die Meldeadresse. Der Freiberufler zahlt Einkommensteuer und Umsatzsteuer, muss er nun für das 2. Atelier sich bei dem dort zuständigen Finanzamt melden, oder alles dorthin ummelden, sogar seine freiberufliche Tätigkeit dort gar neu anmelden.

Kann ich als Kleinunternehmer nach § 19 UStG. auch meine Ausgaben, wie etwa Büromaterial, Domainproviderkosten, Telefonrechnung, Werbekosten, etc. steuerlich absetzen / geltend machen? Gibt es eine gute und leicht verständliche Software um die steuerliche Abrechnung selbst zu machen (ohne großes Steuerwissen)? Von WIESO soll es sowas wohl geben. Was kostet in etwa die Finanzbuchhaltung / Steuererklärung, wenn sie ein Fachmann macht?

Hallo,

ich habe seit dem letzten Jahr ein Nebengewerbe, umsatzsteuerbefreit, habe also auch keine USt-ID. Nun wollte ich bei einem Großhandel in den Niederlanden bestellen (dort muss man Gewerbetreibender sein), aber das geht ja gar nicht mehr, oder? So weit ich weiß, muss das niederländische Unternehmen jetzt die Steuernummer des bestellenden Unternehmens im europ. Ausland kennen/auf der Rechnung mit angeben. Sehe ich das richtig? Die einzige Möglichkeit für mich wäre, eine USt-ID anzufordern und somit nicht mehr umsatzsteuerbefreit zu sein?

Ich würde mich über Rückmeldungen freuen. Danke.

Was bedeutet es wenn man sagt, daß man keine Umsatzsteuer ausweist oder daß MwSt ausweisbar ist?

D.h. was bedeutet "ausweisen"?

Meine Eltern haben sich ein paar Kostenvoranschläge von verschiedenen Handwerkern eingeholt, weil sie ihre Fenster neu machen lassen wollen. Einer der Handwerker hat sie darauf hingewiesen, dass die Preise ohne Mwst zu verstehen sind. Bei den anderen steht auch zum Teil nicht explizit drauf, ob sie sich inklusive oder exklusive Mwst verstehen. Muss man dann davon ausgehen, dass die Mehrwertsteuer noch auf den genannten Preis draufgerechnet werden muss?

Zu folgendem komplexen Sachverstand benötige ich dringende Hilfe:

Ich habe im ersten Quartal 2009 eine Tätigkeit als selbstständiger Immobilienmakler für ein namhaftes Unternehmen aufgenommen. Es wurde von Seiten des Arbeitgebers stillschweigend geduldet, dass ich nicht in Besitz des § 34c bin und diesen wegen einer Insolvenz, einer von mir als Geschäftsführer geleiteten GmbH im Jahr 2006, auch nicht vor 2011 erwerben kann. Nach Vogel Strauss-Methode habe ich dann erstmal in Kenntnis dieses Problems den Kopf in den Sand gesteckt und es bislang unterlassen ein Gewerbe anzumelden, daraus resultierend die Umsatzsteuer abzuführen und eine Einkommensteuervorauszahlung vorzunehmen. Nun im neuen Jahr soll damit Schluss sein und eine Lösung muss bei. Die Idee wäre ein Gewerbe mit anders gelagerten Inhalt rückwirkend anzumelden. Die Umsatzsteuer umgehend zu überweisen und künftig dann die Einkommensteuervorauszahlungen gemäß Vorlage zu leisten. Im nächsten Jahr würde ich dann den Gewerbezweck nach Vorlage des §34c umwandeln. So die Idee, aber was ist zu beachten? Gibt es eine bessere Lösung zumal ich gelesen habe, dass die Ausübung einer Tätigkeit mit Genehmigungspflicht ohne $34c strafbar ist?

Ich bin vollzeit als Graphikerin beschäftigt und verdiene 1850 Euro netto im Monat. Ich mache keine Steuererklärung (das nennt man doch so? ... Sie sehen, ich kenn mich da überhaupt nicht aus ;), denn darum kümmert sich mein Arbeitgeber. Ich hätte nun aber die Möglichkeit, zusätzlich auf Werksvertagsbasis als Illustratorin zu arbeiten. Bei diesen Projekten geht es um 400 – 2000 Euro. Wieviel darf ich im Jahr (oder Monat?) freiberuflich dazuverdienen, ohne umsatzsteuerpflichtig zu werden? (sprich: ohne mich selbst um eine jährliche Steuererklärung kümmern zu müssen?) Gelten eigentlich in Deutschland die gleichen Steuergesetze wie in Österreich? Ich arbeite jedenfalls in Österreich (falls das relevant ist).

Ich veranstalte und organisiere als Freiberufler (bisher für meine Tätigkeiten 7 % USt. da KSK) Seminare im Hobbybereich. Mit welchem MwSt-Satz muss ich bei meinen Veranstaltungen rechnen. Danke

Meine Frage ist, ob die Magische Grenze von 17500 Euro Vollzeitbeschäftigung und das Nebengewerbe umfasst!

Da ich bei meiner Hauptberuflichen Tätigkeit schon verdammt knapp dran bin. Kann mir eigentlich nicht vorstellen, dass das so ist, da es ja um 17500 Euro Umsatz geht und ich denke, dass dieses allein das Gewerbe betrifft. Wäre schön, wenn mir jemand aus diesem Deutschland Steuer Dschungel heraus helfen könnte!!

Ich mochte gerne nebenberuflich als Yogalehrerin arbeiten, allerdings nur ein paar Stunden pro Woche. Wo liegt Obergrenze bzw. ab welchem Einkommen muss ich Umsatssteuer abfuehren?

Liebe Ratgeber-Community,

Privatperson X erwirbt ein Gewerbegrundstück und baut dadrauf 20 Mehrzweckhallen als Systemstahlhallen jeweils mit eigenem Industrierolltor. Diese Hallen werden an Privatpersonen zur verschiedensten Zwecken (Lagerhalle, Abstellraum für Oldtimer/Kräder, aber überwiegend an Fahrzeugbastler, die hin und wieder ihrem Hobby nachgehen) vermietet. Die Steuerberaterin der Person X behauptet, dass die Mieteinnahmen in diesem Fall umsatzsteuerpflichtig sind und argumentiert wie folgt:

"Umsatzsteuerliche Beurteilung von Vermietungsleistungen

Hallo Herr X,

wie bereits telefonisch besprochen, ist die Vermietung von Plätzen, wie z. B. Garagen usw., für das Abstellen von Fahrzeugen gem. § 4 Nr. 12a S. 2 UStG umsatzsteuerpflichtig. Das gilt auch bei garagenähnlichen Hallen, deren Nutzung als Fahrzeugabstellplatz nicht zwangsläufig, wohl aber wahrscheinlich ist. Ausnahme siehe Abschn. 77 Abs. 3 S. 4 UStR (Garagenvermietung im Zusammenhang mit einer Wohnung).

Bei der Vermietung einer Mehrzweckhalle handelt es sich demzufolge nur dann um einen steuerfreien Umsatz, wenn diese nicht für das Abstellen von Fahrzeugen vermietet wird.

Diese Auffassung wurde uns von Herrn Prof. Dr. XX (Beckakademie AWS) und von Frau XX (Finanzamt Sulingen) bestätigt."

Was haltet Ihr davon? Ist die o.g. Vermietung der Person X also umsatzsteuerpflichtig ?

Wenn man als Kleinunternehmer (Freiberufler) unter 17500 Euro Umsatz hat, muß man ja keine Umsatzsteuer zahlen.

Kann das sein, daß man dabei selber aber nur noch einen "Hungerlohn" rauskriegt, wenn man unter dieser Summe bleibt ?

Da kriegt man doch kaum 1000 Euro netto als eigenes Gehalt raus, oder ?

Es stellt sich mir halt die Frage, ob es besser ist, absichtlich unter dieser Summe zu bleiben, als etwas mehr zu arbeiten drüber zu sein, und dann viel Umsatzsteuer zahlen zu müssen.

Experten, wer gibt mir einen Tipp....

bei zwei Betrieben kann ich ein mit Kleinunternehmerregelung und zweiten mit Regelbesteuerung führen oder müssen beide Betriebe der Regelbesteuerung unterliegen . Ein Betrieb hat nur geringen Umsatz der andere über 17500 Euro

Hallo,

ich bin mitte des Jahres umgezogen und hab auch brav sofort mein Gewerbe umgemeldet (21. August abgemeldet, 22. August neu angemeldet). War vorher bei einem anderen Finanzamt und hab dort die Kleinunternehmerregelung benutzt. Ich wollte schon länger auf Regelbesteuerung umstellen und als ich dann für das neue Finanzamt den Bogen ausgefüllt hab hab ich mir gedacht ich nutze die Chance und ändere das ab.

Jetzt bin ich allerdings unsicher, wie es weiter geht. Habe heute einen Brief erhalten, dass ich die Umsatzsteuer nach vereinnahmten Entgelten berechnen darf (hatte ich im Bogen beantragt), und zwar ab 1. August (da hatte ich ja noch das alte Gewerbe). Ich war bisher davon ausgegangen, dass ich dieses Jahr noch vollständig ohne Umsatzsteuer weitermache, aber der Brief hat mich jetzt verwirrt. Ich war auch letztens schon beim Finanzamt um zu Fragen wie das alles aussieht, aber hab gemerkt die haben noch weniger Ahnung als ich.

Reicht es wenn ich nächstes Jahr eine Steuererklärung nur beim neuen Finanzamt mache? Oder muss ich zwei Steuererklärungen machen? (Kommentar von Finanzamtmensch: "Ich schätze die Ämter machen das dann untereinander aus.")

Ab wann muss ich jetzt konkret Umsatzsteuer in Rechnung stellen und abführen? Genau ab 22. August 09 oder erst ab 1. Januar '10? Oder gar ab 1. Januar 09?

Wann und auf welches Konto zahle ich die UST?

Ich möchte in einem britischen Online Shop eine Software für ca. 1000 EUR erwerben. In den FAQ des Shops steht folgendes:

----------------- zitat anfang ----------------- Why am I not paying any VAT? In order to bring our clients the best pricing possible, we source our products on a global scale and as a result we do not pay any VAT on our purchases and therefore we do not charge our clients any VAT. All other costs have been factored into the final pricing. This is how we are able to offer some of the most competitive pricing in the market!! ----------------- zitat ende -----------------

Now, was bedeutet dies für mich wenn ich die Software für umgerechnet 1000 EUR erwerbe? Müsste ich hier in Deutschland dann die USt drauf zahlen? Wenn ich den Text richtig verstehe, ist dort keine USt im Preis enthalten, und es wird auch keine ausgewiesen. England ist jedoch in der EU. Vielleicht mildert dies die Umstände?

Ich und meine Frau haben im August 2008 einen kleinen Laden aufgemacht und haben somit ausschließlich mit Privatkunden zu tun. Von meiner Steuerberaterin hatte ich die Info, dass wir, wenn wir unter den 17500 Umsatz bleiben, die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen können, was wir dann auch gemacht haben. Dementsprechend haben wir dann auch kalkuliert und unsere Preise festgelegt. Nun habe ich erfahren, dass wenn man mitten im Jahr das Geschäft eröffnet, die Umsätze auf das ganze Jahr hochgerechnet werden und wir dann über die 17500 kommen. Meine Steuerberaterin hatte mir aber anfangs (2008) gesagt, dass dies nicht so wäre und jetzt erst, nachdem sie irgendwo nachgeschlagen hat, dies dann bestätigt (hätte man sich vielleicht auch denken können, aber für was habe ich dann eigentlich einen Steuerberater?). 2009 werden wir auf jeden Fall über den 17500 sein, aber deutlich unter 50000. Dazu hätte ich zwei Fragen: Müssen wir nun die Umsatzsteuer für 2009 UND 2008 nachzahlen? Wie gehe ich mit dieser Steuerberaterin um, die eine so entscheidende Frage nicht weiss?

Eine tschechische Firma bittet mich in Ihrem Auftrag Artikel bei Ebay zu verkaufen. Es wurde eine Verkaufsprovision mit der tschechischen Firma ausgehandelt. Artikelstandort = Tschechei Versand erfolgt aus Kostengründen in Deutschland Verkauf soll auch nur in Deutschland stattfinden.

Muss ich hier eine Rechnung mit deutscher Mehrwertsteuer für den verkauften Artikel erstellen ? Ich bin ja nur der Vermittler ! Wer kennt sich hier aus ??? Danke

Seit dem 10.02.2008 bin ich gewerblich tätig. Ich habe mich für die Kleinunternehmerregelung lt. $19 entschieden und bin demnach von der Umsatzsteuer befreit. Aufgrund starker Umsatzentwicklung möchte ich nun umgehend über die 17500 Euro Grenze hinaus.

Fragen dazu: 1. Eigentlich war die Ust-Einführung zum 1.1.2010 geplant, wie verhält es sich wenn ich mitten im Jahr damit anfange? 2. Muss ich dann alle Rechnungen seit Jahresbeginn berichtigen? (sind natürlich nach $19 ausgestellt). 3. Muss ich alle vorigen Rechnungen seit Jahresbeginn (die nach $19 ausgestellt sind) nachträglich versteuern? (USt.).

Andrea

Hallo,

ich habe zum 1.2.09 mein Gewerbe abgemeldet. Meine Frage ist, ob ich für die Mietzahlung des noch bestehenden Gewerbelokals weiterhin die Mehrwertsteuer zahlen muss?

Der Mietvertrag läuft noch 6 Monate und so lange kein Nachmieter gefunden ist, muss ich die Miete auch zahlen. Das Geschäft ist geschlossen und ich habe keine Einnahmen mehr. Musste das Gewerbe nach der Schließung abmelden, damit ich z. B. die Versicherungsverträge vorzeitig kündigen konnte.

Vielen Dank in Voraus

Ich habe dem Finanzamt gemeldet, dass ich künftig auf selbständiger Basis als Nachhilfelehrer tätig sein werde. Jetzt habe ich einen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung bekommen. Dort muss ich angeben, ob ich umsatzsteuerfreie Umsätze ausführe. Ist dies bei einem Nachhilfelehrer der Fall?

Wenn ich (bin umsatzsteuerpflichtig) einen wissenschaftlichen Vortrag in einem Museum halte, ist das Honorar dann umsatzsteuerpflichtig oder greift hier UStG §4 22 a) ?

Mein Anfang des Jahres angemeldetes Gewerbe (It-Beratungen) ist leider nicht sehr erfolgreich verlaufen-ich möchte das Gewerbe abmelden-die Umsatzsteuervoranmeldung konnte ich aufgrund ausbleibender Einnahmen für einige Monate, nicht leisten. Was kann ich tun?

Was bedeutet eigentlich die Frage in diversen Formularen, umsatzsteuerabzugsberechtigt zu sein? Bedeutet dass, das man als Firma keine Umsatzsteuer zahlen muss?