Hallo, ich habe gerade damit begonnen, neben meinem Studium regelmäßig Geld über die Freelance-Jobvermittlungs-Plattform Upwork zu verdienen, und bin mir nicht ganz im Klaren, inwieweit ich an meine Auftraggeber Rechnungen stellen muss, inwieweit ich buchführen muss, und welche Steuern ich zahlen wann und wie zahlen muss. Ich hatte mit Steuern noch nie was zu tun, und bin mir auch noch einiger Internetrecherche nicht ganz sicher, welche Schritte ich jetzt gehen muss.

Ich habe mich schon im letzten Sommer bei Upwork angemeldet, und für einen einmaligen Übersetzerjob in den Niederlanden und einen regelmäßigeren Übersetzerjob in den USA seit dem ungefähr 600 USD verdient. Seit einem Monat habe ich nun einen neuen Auftraggeber aus Deutschland, für den ich hoffentlich längerfristig als Texter arbeiten kann. Generell sind in den meisten Monaten mit ca. 1200-1300 USD Einnahmen zu rechnen, welche in vereinzelten Monaten wie in den Semesterferien aber auch mal höher ausfallen könnten.

Über Upwork erhalte ich ja regelmäßig eine Rechnung, die den Gesamtbetrag meiner Einnahmen durch den Auftraggeber anzeigt. In einer zweiten Rechnung wird dann die Upwork Service Gebühr aufgeführt, und darauf dann auch noch ein VAT berechnet.

Meine Internetrecherche hat bis jetzt ergeben, dass ich als Texter bzw. Übersetzer in die Kategorie Freiberufler zähle und deshalb keine Gewerbesteuer zahlen muss. Wenn ich es richtig verstehe, profitiere ich ab einem Maximaleinkommen von 17.500 € im Jahr auch noch von der Kleinunternehmerregelung, und komme somit auch um die Umsatzsteuer herum?

Als absoluter Laie bin ich jetzt leider etwas ratlos, welche Schritte ich denn unternehmen muss.

1. Ich gehe davon aus, ich sollte dringend den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auszufüllen? Ist es ein Problem, dass dies noch nicht geschehen ist? Wie sollen Angaben über voraussichtliches Einkommen gemacht werden, wenn das auf Upwork so spontan und unsicher ist?

2. Muss ich nun selber noch Rechnungen an meine Auftraggeber stellen, oder sind die Rechnungen von Upwork ausreichend für alle weiteren Schritte?

3. Wie sollte ich nun buchführen, bzw. welche Dokumente muss ich erstellen oder sammeln? Muss ich die Verdienste der einzelnen Auftraggeber aufsplitten, oder reicht der monatliche Gesamtbetrag?

4. Welche Steuern treffen nun noch auf meinen Fall zu. Die Einkommenssteuer? Die Mehrwertsteuer? Die Umsatzsteuer greift, sobald ich die 17.500 € Marke überschritten habe?

5. Wie sieht es mit anderen Zahlungen wie Arbeitslosenversicherung oder Rentenversicherung aus? Was ist für mich Pflicht, bzw. was ist sinnvoll?

6. Ist es ein Problem, dass ich nun schon mit der Arbeit begonnen habe, mich aber um jegliche Steuerfragen nicht gekümmert habe?

Ich würde mich sehr freuen, wenn mir irgend jemand mit diesen Fragen etwas weiterhelfen kann, ich habe leider etwas den Faden verloren!

Liebe Grüße

Situation: Habe Steuer-Erklärung meiner Mutter (Witwe) vorgestern online beim FA eingereicht und wir haben beide auch unterschrieben (ich als "Hilfe").

Meine Mutter (Rentnerin mit Pflegestufe 1) muss neben der EK-St. auch eine Umsatzsteuer-Erklärung machen (sie hat Einkünfte aus Vermietung von Gewerberäumen). Beim Ausfüllen der Umsatzsteuer-Erkl. haben wir einen Fehler begangen: Ich habe dort in

Zeile 108: "Vorauszahlungsoll Vorjahr (einschließlich Sondervorauszahlung)" aus Versehen einen falschen Betrag eingesetzt, nämlich denjenigen vom Vor-Vorjahr.

Was passiert jetzt beim FA? Korrigiert das FA den Fehler? Kann ich nachreichen? Soll ich den Steuerbescheid abwarten und kann man dann  ggf. Einspruch erheben?

Oder korrigiert das FA diesen Betrag automatisch richtig? (die sollten doch die Daten haben?!?).

Vielen Dank auch!

Hallo!

Ich arbeite seit 2015 als Freelancer (Bereich Übersetzer) über die Online-Plattform Upwork. Ich habe es aus Unwissenheit versäumt, den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auszufüllen. (Das habe ich vor ein paar Tagen nachgeholt.) Ich habe jedoch bei meiner Steuererklärung für 2015 meinen erzielten Gewinn von ca. 8500€ in Anlage S aufgeführt und eine formlose Einnahmen-Überschuss-Rechnung eingereicht.

Die Sache ist nun so: Bei Upwork stellen Kunden Arbeitsangebote ein, auf die ich mich als Freelancer bewerben kann. Werde ich für einen Job angenommen und erledige ich die Arbeit, stellt Upwork dem Kunden eine Rechnung (auf welche ich allerdings keinen Zugriff habe) und zieht den entsprechenden Betrag ein. Dann zieht Upwork von diesem Betrag eine gewisse Servicegebühr ab, stellt mir eine Abrechnung über die einbehaltene Servicegebühr aus und überweist mir das Geld. Das heißt, ich selbst habe bislang keine Rechnungen ausgestellt. Zudem arbeite ich auch für mehrere Kunden gleichzeitig. Das heißt, wenn ich in einer Woche je ein paar Stunden für Kunde X, Y und Z arbeite, zieht Upwork das Geld von diesen Kunden ein und zahlt es mir dann gebündelt als einen Betrag einmal pro Woche auf mein Konto aus. Bislang habe ich es so gehalten, dass ich aufgrund der fehlenden Rechnungen einfach jedes Mal, wenn ich eine Zahlung auf meinem Konto erhalten habe, ich diesen Betrag in eine Excel-Tabelle eingetragen habe. Am Ende des Jahres habe ich alles zusammengerechnet, meine Ausgaben abgezogen und den Gewinn in Anlage S deklariert. Ist das ausreichend?

Das andere Problem: 2016 habe ich über Upwork etwas über 30000€ eingenommen. Damit bin ich, wie ich jetzt gelesen habe, kein Kleinunternehmer mehr und muss seit dem 1.1.2017 Umsatzsteuer abführen. Zum einen habe ich bislang keine Umsatzsteuervoranmeldung eingereicht und zum anderen habe auch keine Ahnung wie ich die Umsatzsteuer berechnen/dokumentieren sollte. Die meisten meiner Kunden auf Upwork sind aus den USA und Hongkong, also außerhalb der EU und damit nicht steuerbar(?). Einer allerdings ist aus Deutschland. Upwork zeigt mir auf der Website einen Transaktionsverlauf für jeden Kunden an, auf dem man (in US$) sieht, welche Gelder vom Kunden an Upwork überwiesen wurde, was Upwork einbehalten hat und was ich bekommen habe. Sollte ich das als Grundlage nehmen? Aber wie halte ich das dann buchhaltungstechnisch fest?

Die wichtigste Frage: Habe ich durch meine Unwissenheit eine Straftat begangen oder drohen mir nun finanzielle Strafen? Ich habe meinen Gewinn ja dem Finanzamt gemeldet, nur habe ich Angst, dass ich Sachen nicht auf die richtige Art dokumentiert habe.

2017 soll zudem mein letztes Jahr für selbstständige Arbeit in Deutschland sein, da ich plane nach Kanada auszuwandern. Ich habe 2016 meinen Antrag auf permanente Aufenthaltsgenehmigung eingereicht, der noch dieses Jahr bewilligt werden soll. Melde ich mich und mein Unternehmen dann einfach ab und zahle 2018 die Steuern für 2017 und das war's dann?

Guten Tag,

ich habe in Spanien ein Unternehmen gegründet (S.L. vergleichbar mit deutsche GmbH) und werde in Deutschland Ware einlagern und verkaufen. Hierzu einige Fragen:

• Wie und wo kann ich eine deutsche USt-Identifikationsnummer beantragen?
• In welchen Zeiträumen muss ich dann in Deutschland Steuern bezahlen? Wie ist der genaue Prozess, also an wen wende ich mich etc.

Danke vorab und viele Grüße, Sebastian

Guten Tag,

Meine Firma ("Verkäufer", D) hat einen Auftrag von einer Firma in der Türkei, die Ware kaufen wir von eine andere Firma in Deutschland. ("Hersteller", D)

Die Ware schon vom Hersteller direkt auf der Export-LKW geladen wird. Also keine Kommisionierung, Zwischenlagerung usw. von Verkäufer.

Daher möchten wir wissen ob wir vom Hersteller eine Rechnung ohne MwSt. anfordern können? Ist es verknüpft mit "Incoterms"? (z.B. Lieferung ab Werk oder Frei Haus Türkei spielt eine Rolle?)

Ich weiß können wir bezahlte MwSt. rückfordern aber es wäre gut bereits am Anfang nicht bezahlen.

vielen Dank für Ihre Meinungen.

Hallo liebe Community,

der Sachverhalt ist folgender:

Ich habe aus steuerlichen Gründen eine UG (haftungsbeschränkt) als Holding für eine 20%ige Beteiligung an einem anderen Unternehmen gegründet.

Mehr als diese Beteiligung zu halten ist nichts mit dem Unternehmen geplant. D.h. es wird in absehbarer Zeit keine Umsätze geben, höchstens Kosten. Jedenfalls keine Kontobewegungen durch irgendwelche "operativen Tätigkeiten".

Meine Frage ist, wie sich das jetzt mit Umsatzsteuervoranmeldungen gestaltet? Kann ich dem Finanzamt einfach mitteilen, dass ich nicht vorhabe mit diesem Unternehmen Umsatz zu erzielen und muss mich dann nicht jeden Monat damit rumärgern?

Danke

Hallo! Ich habe im vergangenen Jahr freiberuflich gearbeitet. Da ich zum Zeitpunkt noch im Studium war und das nur nebenbei als HiWi gemacht habe, wusste ich nicht, dass ich mich für meinen Nebenjob beim Finanzamt als freiberuflich melden muss. 1) kann ich mich rückwirkend als Kleinunternehmen anmelden? (Ca. 6 Monate später) und ist mit einer Strafe zu rechnen?

Jetzt bin ich Absolvent und will hauptberuflich freiberuflich arbeiten. Um mir den Kampf mit der Umsatzsteuer zu sparen, würde ich jetzt gern die Kleinunternehmerregelung geltend machen und das vorgegangene Kalenderjahr, wo ich (weit) unter den 17.500€ verdient habe, für diese Regelung als 1. Umsatzjahr anrechnen lassen. 2) kann ich das noch, auch wenn ich mich meine Selbstständigkeit nicht rechtzeitig angemeldet habe?

Ich hoffe jemand kann mir da weiterhelfen und danke Antworten!

Hallo, wenn ich als Händler Waren mit 7% Vorsteuer (Behindertenwerkstatt) einkaufe, welchen Steuersatz muss ich beim Weiterverkauf dieser Ware abrechnen? Vorsteuerabz = 7%, Umsatzsteuersatz =?

Hallo zusammen,

ich habe gestern ein Ticket von Deutschland nach Wien hin- und zurück bei der DB gebucht. Folgendes steht auf der Fahrkarte:

Positionen / Preis / MwSt (D) 19%

ICE Fahrkarte / 117,00 € / 51,00 € 8,14 € 

Reservierungen / 18,00 € / 9,00 € 1,44 €

Summe / 135,00 € / 60,00 € 9,58 €

Demnach wird nur für 60,00 € MWSt. in Deutschland ausgewiesen. Die MWSt. aus Österreich wird ncht angeben. Eine Umsatzsteuer-ID konnte ich nicht angegeben.

Dies wollte ich nachholen und habe deshalb einen bahn.business account angelegt. Es wurde nach der HRG.-Nr. gefragt, aber die Möglichkeit, eine USt.-ID-Nr anzugeben, bestand nicht.

Ich habe dann die business-Hotline der Bahn angerufen, mit der Bitte mir die österreichische USt. auszuweisen. Darauf kam die Antwort, dass Fahrkarten der Deutschen Bahn in Österreich, Italien und der Schweiz von der dortigen Umsatzsteuer befreit sind.

Stimmt das wirklich? Kennt sich jemand damit aus?

Hi, wenn man GWG abschreiben möchte bei etwas das z.B. 450 € Brutto kostet, geht das dann nur wenn man eine Rechnung ohne Mwstr/Umstr. bekommt? Oder auch mit einer ganz normalen Rechnung wo dann 450 € Brutto drauf steht?

Hier die Grundlagen für eine Entscheidung: - bin Rentner, kein Unternehmer - die Testamentsvollstreckung nähert sich zum Ende. Gesamtdauer ca. 14 Monate. - zum Testamentsvollstrecker wurde ich als Privatperson durch den Erblasser bestimmt.

Gruß und Danke.

Ich habe bei einem Erwerb im EU Ausland vergessen meine UStID anzugeben. Habe somit eine Rechnung mit ausgewiesener MwSt. erhalten. Soweit ich weiß bin ich deshalb dafür nicht vorsteuerabzugsberechtigt, korrekt?

Wie trage ich das ganze nun in Elster ein? Ist es ein innergemeinschaftlicher Erwerb? Oder trage ich es als ganz normale Eingangsrechnung ein? Und bei Vorsteuerabzugsberechtigt lasse ich diese Rechnung dann raus?

Danke!

Moin Moin alle zusammen,

ich habe vorletztes Jahr 10 Tiefgaragenstellplätze gekauft für zusammen 50.000,- die jeweils für 45,- Euro vermietet sind bei 18,- Hausgeld je Stellplatz/Monat. Die Mietverträge des Verkäufers habe ich einfach übernommen. Die Rendite erschien mir okay, allerdings habe ich nun erst erfahren das TG-Stellplätze grundsätzlich mehrwertsteuerpflichtig sind, somit muss ich das aus den bereits erhaltenen Mieteinnahmen rausrechnen was die Rendite nun nicht mehr ganz so attraktiv erscheinen lässt. Die Mieter zahlen leider auch nicht automatisch mehr sondern würden sich bei höherer Miete eher von ihrem Stellplatz trennen. Nun habe ich das Problem das wenn ich mich selbst von den Stellplätzen wieder trennen möchte leider jeder einzelne als Objekt gemäß der 3-Objekt Regel zählt. Das würde bedeuten das ich bereits bei vier verkauften Stellplätzen dem gewerblichen Grundstückshandel unterliege und darauf dann ebenfalls Umsatzsteuer abführen muss. Obwohl dies alles als private Geldanlage gedacht war..

Es würde mich freuen wenn jemand von Euch Tipps hat zu diesem Sachverhalt,

danke&grüße chuck

Hallo,

folgender Sachverhalt: ich importiere mit meinem Unternehmen Oldtimer (Alter >30 Jahre) aus dem Ausland, vorwiegend aus den USA. Die EUSt. beträgt somit 7%.

Fragen dazu:

-wenn ich die EUSt. geltend mache, kann ich beim Verkauf ebenfalls wieder die 7% ausweisen oder müssen es leider die 19% sein?

-kann ich alternativ die Differenzbesteuerung anwenden oder ist dies nur im innereuropäischen Handelsverkehr möglich?

Bei mobile.de gibt es beispielsweise alle drei Versionen, was mich komplett verwirrt. Viele weisen 19% aus, manche 7% und andere gar keine USt. (offensichtlich differenzbesteuert)

Ich wäre extrem dankbar, wenn ich eine fundierte Aussage erhalten könnte...

Darf man zur Einhaltung der Kleinunternehmergrenze von 17,500 Euro Rechnungen ins nächste Jahr verlegen?

Z.B., Dienstleistung im Maii 2016 erbracht. Rechnung (über 1000 Euro) geschrieben Janauar 2017. Bezahlt Januar 2017. Umsatz verbucht für Januar 2017 (Zahlungseingang).

Gesamtumsatz 2016 bliebe somit bei 17.400Euro. Wenn die Abwicklung in 2016 Erfolgen würde, beträge der Gesamtumsatz 18.400 Euro.

Die Auftraggeber hätten nichts dagegen. Dürfte man das so machen und den Kleinunternehmerstatus 2017 behalten?

Wenn ja, mit wievielen Rechnungen könnte man das so machen? Gibt es eine Begrenzung?

Man sei Freiberufler UND Gewerbetreibender (2 Steuernummern). Es fand nie eine Auseinandersetzung bezüglich IST- / SOLL-Versteuerung statt.

Vielen Dank

Freiberufler ist für einen Auftraggeber unterwegs und hält Seminare. Abrechnung des Honorares erfolgt ohne Umsatzsteuer, da Auftraggeber durch seine Leistungen steuerfrei ist (Weiterbildungskurse). Erfolgt jetzt die Fahrtkostenabrechnung ebenfalls steuerfrei oder muss diese mit Ust eingereicht werden?

Hallo, ich habe 2014 mit meinem Mann ein Haus mit einer PV Anlage gekauft. Der Vorbesitzer hat dafür ein Kleingewerbe angemeldet und Umsatzsteuer gezahlt. Wir haben darauf verzichtet und die PV Anlage Umsatzsteuerfrei angemeldet. Wir bekommen monatlich eine Vergütung vom Netzbetreiber. So weit so problemlos. Heute (gut 2 Jahre später) bekomme ich von den Vorbesitzern eine böse E-Mail, dass wir unbedingt die Umsatzsteuer Voranmeldung machen sollen, weil sie sonst 800 € Umsatzsteuer zahlen sollen. Was haben sie denn noch damit zu tun? Können die uns noch zwingen UST zu zahlen? Vielen Dank für die Antworten!

Hallo!

Ich habe einen Werkvertrag über 200 € abgeschlossen, und muss dem Auftraggeber das Geld nun in Rechnung stellen, was ich bisher noch nie gemacht habe und wozu ich daher zwei Fragen habe. Zum einen haben wir vereinbart, dass das Geld in zwei Monaten zu je 100 € an mich gezahlt wird, weil ich ALG 2 bekomme und sonst Abzüge bekommen würde. Muss ich dann zwei Rechnungen schreiben? Zum anderen frage ich mich, ob ich einfach nur die 200 € berechne, ohne Angabe der Umsatzsteuer oder sonstigem, weil ich ohne Gewerbeschein arbeite und damit als Kleinunternehmer gelte?

Hallo, ich bin selbstständig im Baubereich speziell Abdichtungsarbeiten und habe einen Auftrag in Spanien bekommen die Abrechnung erfolgt über Deutschland mit deutscher MwSt. Ich möchte einen Spanischen Subunternehmer mit arbeiten beauftragen, wie muss der Subunternehmer mir die Rechnung stellen, mit oder ohne spanischer Mwst.?

Wenn mit MwSt, kann man diese in Deutschland verrechnen?

Ich bin derzeit Kleinunternehmer. (Umsatz im Vorjahr unter 17500). In diesem Jahr wird der Umsatz aber wahrscheinlich über 50000 steigen. (nicht geplant) Was kommt dann auf mich zu? Muss ich für jeden Betrag über 50000 Mehrwertsteuer bezahlen oder muss ich für den kompletten Umsatz (z.B. 60000) Mwst bezahlen. Im Gesetztext steht nur, dass im Vorjahr man unter 17500 sein muss und im aktuellen maximal 50000 Umsatz machen darf. Daraus würde ich folgern, dass wenn ich die 50000 im aktuellen Jahr knacke im kompletten Geschäftsjahr Mwst.-Pflichtig werde. Ist das richtig. Sollte ich besser dann unter 50000 bleiben und lieber Urlaub machen :) ?

Wir sind ein gemmeinnütziger Verein, der regelmässig Tourneen mit einer Familie aus Nigeria durchführt.

In diesem Zusammenhang führen wir entwicklungspolitische Bildungsveranstaltungen an Schulen durch. Diese Veranstaltungen werden durch eine Stiftung gefördert.

Die Fördermittel haben wir noch nicht erhalten.

Als Nachweis für die erbrachte Lehrtätigkeit liegen mir in Nigeria unterzeichnete (aber von mir selber ausgefertigte) Rechnungen vor, die aber von der Stiftung nicht anerkannt werden, weil eine Steuernummer fehlt (eine USt-IdNr kommt bei EU-Ausland m.W. sowieso nicht in Frage).

Die erbrachten Leistungen sind aber nach § 4 Nr. 21b Umsatzsteuerbefreit, weil "steuerfreie Unterrichtsleistungen selbstständiger Lehrer, die unmittelbar dem Schul- und Bildungszweck dienen" - davon gehe ich zumindest aus..

Ansonsten vielen sie unter die Kleinunternehmerregelung (ca 5000 €).

Die Referenten aus Nigeria haben keine Steuernummer!

Wie ist das zu bewerten, sollte hier nicht die Rechnung auch ohne Steuernummer akzeptiert werden können? Das zuständige F.A. hat sich dazu bislang nicht äussern wollen.

Hallo, als freiberufliche Lerherin (oder Dozentin) was muss ich beim EÜR schreiben, Zeile 11/12/13/14...ich glaube ich bin von Umsatzsteuer befreit? Ich gebe keine Rechnung mit Umsatzsteuer. Betriebseinhamen sind mein Gewinn für das Jahr in Brutto (ohne Rente/Versicherung die in Anlage Vorsogeaufwand sind) . Muss ich dann nur die ganze Summe schreiben? Es tut mir Leid ob es eine dumme Frage ist, ich muss für das erste Mal EÜR ausfüllen (habe ~18000 Euro verdient) und es ist total chaos.

Vielen Dank

Hallo ihr Lieben,

bei Abgabe einer korrigierten Umsatzsteuer-Voranmeldung: Das Finanzamt hat festgehalten, dass der Tag in dem eine korrigierte USt-VA abgegeben wird gleichzeitig der Fälligkeitstag der Zahlung ist.

Kommt mir Spanisch vor. Da sicherlich die wenigstens beim Finanzamt vorbeilaufen und bar bezahlen... und ich finde dazu auch auf die Schnelle keine Rechtsquelle. Dauert eine Überweisung beispielsweise ein paar Tage, darf dann gleich ein Säumniszuschlag verlangt werden? Weiß da jemand genaueres?

Danke :-)

Ich und meine Lebenspartnerin wollen gemeinsam einen Stellplatz vermieten. Sie ist vom Erheben der Umsatzsteuer als Kleinunternehmerin befreit, ich als Unternehmer aber nicht. Wenn meine Lebenspartnerin jetzt als Vermieterin die 50 EUR monatlich ohne Umsatzsteuer vereinnahmt, ist dann mein Gewinn daran die Hälfte, also 25 EUR, oder muss ich von den 25 EUR dann noch 19 % Umsatzsteuer abführen?

Hallo,

ich bin selbstständig als Freiberufler und mein Steuerberater hat meine Einkommen- und Umsatzsteuer für 2014 zu spät abgegeben. Die Bescheid (Umsatzsteuerbescheid und Einkommensteuerbescheid) habe ich nun vom Finanzamt bekommen mit jeweils entsprechenden Verspätungszuschlägen und mit jeweils einer geschätzten Bemessungsgrundlage. Dies führt nun dazu, dass ich recht viel nachzahlen muss.

Ich habe meinen Steuerberater die Steuerbescheide natürlich sofort zukommen lassen zur Prüfung und habe auch schon mehrfach versucht einen telefonischen Kontakt herzustellen. Aber mein Steuerberater ist leider sehr unzuverlässig und nicht kommunikativ. Ein Wechsel wird jetzt spätestens notwendig. Hinzu kommt, dass auch meine Einkommensteuervorauszahlung für jedes Quartal enorm gestiegen sind. Alle Nachzahlungen werden automatisch von meinem Konto einbezogen, startend mit dem 10.06.. Dies möchte ich natürlich verhindern, da mein Steuerberater ja den Fehler gemacht hat. Während der gesamten Zeit habe ich Ihn mehrfach daran erinnert meine Steuererklärungen abzugeben. Die Unterlagen hat er frühzeitig von mir erhalten.

Was kann ich denn nun machen? Ihm scheint es total egal zu sein. Fakt ist, dass diese Nachzahlungen mich in ein finanzielles Loch führen und ich sehr beunruhigt bin. Kann man den Steuerberater belangen ohne gleich einen Anwalt zu nehmen?

Kann diese Angelegenheit auch nun noch ein anderer Steuerberater klären mit dem Finanzamt und meine (unberechtigten) Nachzahlungen verhindern?

Danke und Gruß, Martin

Guten Abend,

ich möchte einen Tag nebenberuflich als Betreuer einer Jugendgruppe arbeiten und habe dem Verein, über den das Ganze läuft, meine Vergütung als Übungsleiterpauschale genannt und um einen Vertrag gebeten.

Nun kommt von der GF ein Brief mit der Bestätigung meines Angebotes zur Betreuung "als Übungsleiterpauschale zu einem Honorar von 150 Euro" und dem Satz "Verrechnung erfolgt über Rechnungslegung unter Angabe der Steuernummer."

Ich hatte weder die Absicht eine Rechnung zu schreiben - habe ich noch nie gemacht, noch dem Verein meine Steuernummer bekannt zu geben, ich wollte einen Vertrag.

Was kann ich tun? Hilfe ist dringend! Danke.

Hallo, Wer als Unternehmer sonstige Leistungen aus dem Gemeinschaftsgebiet oder Drittländern bezieht, ist ja die Umsatzsteuer pflichtig - unabhängig davon ob er die Leistung privat oder für seinen Betrieb bezieht.

Wie verhält es sich aber bei Lieferungen von Waren, d.h wenn man sich privat etwas aus einem EU oder Drittland bestellt, aber auch unternehmerisch tätig ist (nur halt nicht in diesem Fall) .

Ist man dann auch verpflichtet, die Umsatzsteuer abzuführen?

Vielen Dank für das Lesen - die Frage ist vielleicht trivial aber würde mich trotzdem sehr über eine Antwort freuen :)

Bei der Vermietung eines Stellplatzes ist man ja grundsätzlich umsatzsteuerpflichtig. Leider ist mir in diesem Zusammenhang die Befreiung nach § 19 UStG (Kleinunternehmerregelung) nicht ganz klar.

Der Gesamtumsatz durch Vermietung des Stellplatzes beträgt 540 € jährlich. Sonst sind keine weiteren Einnahmen durch Vermietung oder Verpachtung vorhanden.

 Fall A: Vermieter ist Student und nicht Selbständig tätig und somit kein Unternehmer, es ist also auch kein weiterer Umsatz vorhanden. Ist die Umsatzsteuerbefreiung nach § 19 möglich? 

Fall B: Vermieter ist Arbeitnehmer (20.000 € netto im Jahr) und ebenfalls kein selbständiger Unternehmer mit keinen anderen Umsätzen. Ist die Umsatzsteuerbefreiung nach § 19 möglich? 

Fall C: Vermieter ist umsatzsteuerpflichtiger Unternehmer, jedoch in einem ganz anderen Geschäftsfeld. Darf hier die Umsatzsteuerbefreiung angewendet werden? Falls nein, kann sich der Unternehmer die Umsatzsteuer durch gezahlte Umsatzsteuer aus seinem völlig anderen Geschäftsfeld zurückholen?

Vielen Dank für Antworten.

Hallo, Ich habe mich 2013 als Kleinunternehmer angemeldet. Im Jahr 2013 hatte ich 13.000 Umsatz. Im Jahr 2014 3500€ Umsatz und unerwartet im dritten Jahr 2015 130.000 Umsatz. War ich 2015 nun noch Kleinunternehmer ? Der Umsatz war nicht vorhersehbar gerade wegen des Umsatzes im Vorjahr. Es gibt ja die 50.000€ Regelung aber die überschreite ich ja mehr als doppelt?

Ist das normal das man 2 Bescheide bekommt? Wir hatten sonst immer nur den gesamt Einkommen Steuer Bescheid für Jahr sowieso bekommen.

Wird der Umsatzsteuer Bescheid nicht einfach in den gesamten Einkommensteuer Bescheid berechnet?

Wir haben nun 2 Bescheide bekommen (Einkommen Steuer + Umsatzsteuer Bescheid) die wir beide bezahlen müssen oder zählt das was im Einkommensteuer Bescheid steht und wurde somit berichtigt? oder habe ich das falsch verstanden?

Früher hatten wir nur einen gesamten Bescheid.

Hallo ihr Lieben,

mir wurde Angeboten, dass ich eine einmalige Auftragsarbeit im grafischem Bereich in Rechnung stellen kann. Es ist kein großer Betrag, lediglich 300€.

Dazu muss ich aber noch sagen, dass ich festangestellt bin und das nur eine Ausnahme war. Nun frage ich mich, ob eine Umsatzsteuer auf der Rechnung angeben muss oder nicht. Die SteuerID kann ich soweit ich weiß weglassen (falls das nicht richtig ist, bitte berichtigt mich).

Weiß jemand also etwas genaues zur Umsatzsteuer für jemanden der kein wirklicher Freelancer? Hat jemand Erfahrungen und kann mir helfen?

Liebe Grüße, J

Hallo Zusammen,

ich bin fest-angestellt, schaue mich aber derzeit um. Im Rahmen einer Probearbeit bei einer anderen Firma, wurde mir angeboten, dass ich die Arbeitszeit in Rechnung stellen darf.

Was muss ich hier als erstmaliger Rechnungssteller hier beachten? Was für eine Steuer muss ich angeben, oder muss ich überhaupt eine angeben?

Das wäre meine erste und womöglich auch erstmal letzte Rechnung die ich stellen werde, da ich nicht vorhabe Freiberufler zu werden. Daher bin ich ein wenig damit überfordert was genau zu beachten ist.

Hoffe auf Antworten.

Bis Bald!

Hallo, wir sind ein gemeinnütziger Verein und haben mit Firmen vor ein Sponsoring aufzubauen. Dazu gibt es Verträge. Das Sponsoring läuft über eine aktive Werbung des Vereins, wodurch die Einnahmen den wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb zuzuordnen sind. Desweiteren sind wir Kleinunternehmer. Somit müssen wir keine Mwst ausweisen. Das ganze läuft nun über einen Vertrag in dem der Betrag festegelegt ist, den der Sponsor jährlich zahlt.

Hierzu nachfolgend ein Auszug daraus. Die Leistungen an den Gesposnersten unterfallen der Umsatzsteuer in Höhe von 19 %. Die Umsatzsteuer ist in dem Sponsringbetrag bereits enthalten / nicht enthalten.

Wir haben den Vertrag nur aus dem Internet als Muster kopiert.

Unser Problem ist nun, wenn mir Kleinunternehmer sind, wie muss der Auszug richtig lauten? Wenn wir es nicht wären, wie müsste der Auszug dann lauten?

Unternehmer U. fährt mit einem geliehenen oder gemietetem Fahrzeug zum Kunden und betankt dieses natürlich auch. Kann er die Vorsteuer daraus ziehen oder nicht? Macht es einen Unterschied ob der Wagen entgeltlich oder unentgeltlich genutzt wird? Zivilrechtliches kann hier außen vor gelassen werden.

Hallo,

diese vom Finanzamt erteilte Freistellungsbescheinigung für Bauleistungen nach § 48 Abs. 1 EStG ist doch ausschließlich dafür da, daß der Leistungsempfänger nicht diese 15% Bauabzugssteuer einbehalten muß, oder?

Diese Bescheinigung hat doch nichts damit zu tun, ob der Leistende die Rechnung ohne Umsatzsteuer (13b) schreibt, oder? Oder ist dafür auch Voraussetzung, daß diese Bescheinigung vorliegt?

Hallo liebe Gemeinde, ich möchte als Kleinunternehmer im Nebengewerbe als Reisevermittler Flugtickets von Fluggesellschaften einkaufen (über bestimmte Portale, -> Consolidator) mit Gewinn weiterverkaufen.

Angenommen beträgt der Flugpreis 200€ zum Einkaufspreis, ich werde 20€ Gewinn addieren und es für 220€ an Kunden (Privatkunden) weiterverkaufen. Muss ich als reine Reisevermittler zusätzlich 19% auf den Flugpreis von 220€ addieren? Viele große Reisevermittler (wie fluege . de) verkaufen die Flugtickets schon fast zum Einkaufspreis, weshalb die Vermutung nahe liegt, dass man als Reisevermittler keine 19% Ist aufaddierten muss.

Als Kleinunternehmer sind bis zu 17.500€ Umsatzerlöse möglich. Wenn die Umsatzerlöse von meinen Flugtickets nicht steuerpflichtig ist, dann muss ich doch nur mein Gewinn - also Marge - aufaddieren um an die 17.500€ zu kommen oder nicht?

Wenn ich von den 220,00€ erstmal 19% Ust abgeben müsste, wären das 41,80€. Dann hätte ich ja Verlust.

Müsste ich auf die 220€ die 19% Ust addieren (falls notwendig) dann wäre der Preis in Höhe von 220,00€ + 41,80€ = 261,80€ gar nicht mehr konkurrenzfähig.

Habe ich einen Denkfehler oder vertausche gerade irgendwelche gesetzlichen Regelungen was gar nicht zusammengehört? :(

Ich würde mich über eine Antwort freuen.

Mit lieben Grüßen!

Ich bin umsatzsteuerpflichtig, der Großteil der Ware wird per Differenzbesteuerung abgeführt. Wo verbuche ich nicht steuerpflichtige Unternehmensausgaben wie z. B. DHL oder Ebay?

Hallo,

das Finanzamt hat mir einen Brief geschrieben, dass ich meine Umsatzsteuervoranmeldung nicht eingereicht hätte. Das stimmt allerdings nicht.

Sie haben eine Umsatzsteuervorauszahlung an einer total überhöhten Bemessungsgrundlage ermittelt, so dass diese Zahlung um das doppelte mehr ist, als ich sonst habe. Die Abbuchung von meinem Konto ist für den kommenden Montag angesetzt. Ich bin aber auf das Geld angewiesen und kann mir eine solche hohe und unrealistische Abbuchung aktuell nicht leisten.

Was passiert, wenn ich die Abbuchung über meine Bank zurückhole und mich dann mit dem Finanzamt in Verbindung setze? Ich mein; kann Ärger drohen, wenn man das einfach so macht? Ich bin mit der Abbuchung nicht einverstanden.

Da das alte Thema etwas überfüllt war, erlaube ich es mir, meine Frage neu in der korrenten Version zu stellen:

Guten Tag liebe Community,

angenommen ich verkaufe einen Download in einem Online-Shop zu einem Festpreis von 10,00 €, egal aus welchen Land der Kunde kommt. Der Artikel wird also nie versandt, sondern steht nach Bezahlung zum Download bereit. Wenn ein deutscher Kunde kauft, zahlt er die 10,00 €, von denen ich aber nur 8,40 erhalte (10,00 € - 19% MwSt.). Die Rechnung stellt ich aber über 10,00 € inkl. MwSt. aus (Bruttorechnung).

Wenn nun ein beispielsweise ein amerikanischer Kunde kauft (Privatperson als auch Unternehmen), zahlt er auch 10,00 €. Muss ich die Netto-Rechnung des amerikanischen Kunden aber über 10,00 € ausstellen oder über 8,40 €? Sicher ist, dass ich in dieser Netto-Rechnung keine USt. ausweisen darf.

Vielen Dank für eure Mühe und Hilfe!

Ich erhalte aus unterschiedlichen Tätigkeiten (u.a. wissenschaftliche Beratung, Ehrenamt, Altenpflegeassistenz), welche zu unterschiedlichen Zeitpunkten begonnen haben unterschiedliche Umsätze. Ich möchte gerne unter der 17.500-Grenze bleiben, da mir der Verwaltungsaufwand mit Umsatzsteuer (auch im kommenden Jahr) zu hoch ist (mache das alles nur neben Beruf und Familie). Ich habe also derzeit nicht den Wunsch, ein ernsthaftes Unternehmen draus zu machen (wozu meine Arbeitskraft auch nicht ausreicht) und habe auch kaum was, was ich als Vorsteuer geltend machen kann. Natürlich wird alles als zusätzliches Einkommen (einkommens-)versteuert.
Durch gute Auftragslage im Juli/ August kann ich jetzt schon absehen, dass ich die 17.500 Grenze sehr nahe / überschreiten werde. Was zählt alles dazu? Muss ich auf meinen eigentlichen Umsatz noch die fiktive UmSt von 19 % draufrechnen, um meine Jahreseinnahmegrenze zu bestimmen? (Ich habe so etwas im Internet gelesen.) Das wären dann ja nur 14.175 (bei UsSt 19%) Ist das so richtig? Danke.

Guten (Abend),

ich verzweifel gerade endgültig an meiner Umsatzsteuererklärung. Kurze Info vorweg. NRW (falls das was zur Sache tut), ich habe für den 01.12.2014 mein Gewerbe angemeldet, hatte also genau einen Monat im letzten Jahr zu verzeichnen. Das habe ich so im Elster ding auch angegeben. Ich habe allerdings nichts verdient und keine Ausgaben gemacht, da ich noch nicht wirklich gearbeitet habe, sondern nur das Gewerbe angemeldet habe, damit das schon mal gemacht ist. Was ist denn nun einzutragen? Ich habe überall die Felder leer gelassen, weil ich nicht einen Cent bewegt habe. Ist das denn so richtig? oder muss ich überall null Euro eintragen... Ich habe echt keine Ahnung. (Bin übrigens nach §19 Kleinunternehmer)

Ich dannke schon mal, Grüße!

Ich möchte einen Betriebsgegenstand verkaufen. Beim Kauf war ich noch Kleinunternehmer, jetzt, beim Verkauf, bin ich USt-pflichtig. Muss ich beim Verkauf jetzt USt abführen, obwohl ich diese beim Kauf nicht geltend machen konnte?

Mein Schwiegersohn ist für die Bahn-AG nebenberuflich als Dozent tätig aber verdient über den Gewerbesteuerfreibetrag. Deshalb hat er auch seine Rechnungen als Freiberufler ohne Umsatzsteuer geschrieben. Nun hat ein Mitarbeiter vom FA ihm erklärt, dass er einer gewerblichen Tätigkeit nachgeht und deshalb Umsatzsteuerpflicht hat. Er übermittelt als Dozent (selbst Meister Elektrotechnik) bei von der Bahn-AG festgelegten Seminaren von der Bahn-AG festgelegte Themen und Inhalten zu Elektrotechnik speziell der Bahn-AG. Die Tätigkeit und auch Rechnungslegung beinhaltet ausschließlich "Lehrstoff zu vermitteln". Ich selbst bin als Buchhalterin tätig aber bitte Euch um Hilfe, wie ich dem FA klar machen kann , dass hier eine Freiberufliche Tätigkeit vorliegt. Beonders wende ich mich an wfwbinder, weil er hat mir 2013 schon einmal geschrieben, dass Dozent= Freiberufler. Sollte ich das durchsetzen können, wie ist dann weiter zu verfahren, denn alle Rechnungen 2014 sind natürlich mit UST. Kann man jetzt für 2015 die schon erstellten Rechnungen korrigieren und die UST an Rechnungsempfänger zurück zahlen, obwohl schon für 01-04/2015 eine Umsatzsteuervoranmeldung erfolgte. Für Eure hilfreichen Antworten bedanke ich mich im voraus.

Hallo,

ich bin relativ neu "im Geschäft" und habe mit einer anderen Firma folgenden "Deal" gemacht: Die Firma zahlt meiner Firma 400€, dafür bekommt sie von mir eine Dienstleistung. Eigentlich ganz simpel. Besagte Firma macht auch einen Vertrag fertig über die 400€. Sie erwähnte aber nicht ob 400 netto oder mit Mehrwertsteuer. Da meiner Erfahrung nach alle Preise im B2B Bereich netto sind, bin ich leichtgläubiger Weise davon ausgegangen. Ich schick ihm also eine Rechnung über 400€+19% Mehrwertsteuer und er meint, das wäre Vertrag so nicht festgehalten worden. Die 400 wäre als brutto zu verstehen.

Kann ich da irgendwas machen, oder soll ich die 19% einfach als Lehrgeld abschreiben und nächstes einfach darauf achten, dass überall netto draufsteht?

Danke euch!

Ich bin Inhaber eine Photovoltaikanlage auf einem EFH, das jeweils zur ½ mir und meinem Ehepartner gehört. Nun wollen wir das Haus aus privaten Gründen vermieten. Wie kann man vermeiden, dass das Haus zum Betriebsvermögen wird? Und wie rechnet man den Eigenverbrauch der Mieter gegenüber dem Finanzamt ab?

Als Freiberufler (Journalist) muss ich eine Einnahme - Überschussrechnung machen. Da ich über 17.500 € Einnahmen habe, kann ich die Kleinunternehmer-Regelung nicht in Anspruch nehmen. Ich habe nun die Betriebsausgabenpauschale in Höhe von 2.455,00 € und die abgeführte Umsatzsteuer als steuermindernde Ausgaben geltend gemacht und auf der Einnahmenseite die Umsatzsteuer aufgeführt. Dabei hat mir das Finanzamt die Umsatzsteuer nicht steuermindernd anerkannt, weil ich die Betriebsausgaben-Pauschale in Anspruch genommen habe. Die Umsatzsteuer ist jedoch nur ein durchlaufender Posten, weil ich sie eingenommen und abgeführt habe. Ist die Entscheidung des FA richtig?

Guten Abend,

ich habe letzten Monat festgestellt, dass ich im vergangenen Jahr Umsatzsteuerpflichtig gewesen wäre (ich habe 2013 erstmals mehr als 17.500 Euro mit meiner freiberuflichen Tätigkeit verdient). Nun habe ich recht umständlich meinen Kunden neue Rechnungen ausgestellt und die 19 Prozent Mwst/Ust. nachgefordert - das war zwar für die meisten recht ärgerlich, die korrigierten Rechnungen wurden aber anschließend um den Fehlbetrag beglichen. Was fange ich nun mit dem Geld an? Ich weiß, dass ich dieses Jahr eine Umsatzsteuererklärung abgeben müsste - mache ich das einfach und überweise dann das Geld an das Finanzamt? Oder sollte ich das besser direkt nachholen? Was ist mit der Umsatzsteuervoranmeldung, die ich letztes Jahr (und dieses Jahr vermutlich auch bereits) hätte machen müssen? Ich habe keinerlei Bescheid oder Aufforderung des Finanzamtes erhalten, obwohl denen ja meine Einkommensverhältnisse spätestens mit der 2013er Steuererklärung vorliegen.

Ich habe mich nun allerdings zumindest soweit belesen, dass ich bei weniger als 7.500 Euro Ust. nur vierteljährliche eine Voranmeldung vornehmen muss. Und das ist bei mir der Fall.

Wäre das richtige Vorgehen also, bis zum 10. April eine Voranmeldung für Jan, Feb und Mär des laufenden Jahres zu machen und bis zum 31. Mai eine Ust-Erklärung für 2014 einzureichen? Ich bin verwirrt...

Hallo!

Für die erste Umsatzsteuererklärung für das Finanzamt (habe mich letztes Jahr selbstständig gemacht als Kleinunternehmen) will der Steuerberater ca. 800 €.

Meine Frage: Wäre es günstiger gewesen, wenn ich seit meiner Selbststängigkeit ihm meine Unterlagen für die Buchführung gegeben hätte? Dann hätte ich monatlich was bezahlt und nicht am Ende so viel auf einmal, oder hätte ich da am Ende trotzdem ca. 800 € bezahlen müssen?

Ich habe nämlich nur 100 Rechnungen. Was ist wenn ich mal 5000 Rechnungen für ein Jahr habe ?!

Vielen Dank im Voraus für die Antworten!

Die Gesellschafterversammlung der Asterix GmbH beschließt, die Firma der Gesellschaft in Pumukl GmbH umzubenennen. Das Registergericht lehnt allerdings die Eintragung der Änderung ab, weil die GmbH die Kostenrechnung der Justizkasse nicht bezahlt.

Welches ist nun der korrekte Name des leistenden Unternehmers bzw. Leistungsempfängers i. S. d. § 14 Abs. 4 UStG - Asterix GmbH oder Pumukl GmbH?

Hallo Allerseits,

bevor ich zur Situations-Beschreibung komme,hier die Frage:

Darf ich als Gewerbebetreiber mit Keinunternehmerregelung bei der Steuereklärung die Ausgaben von den Einnahmen abziehen um so die Steuer an das Finanzamt zu reduzieren?

was ich nämlich nicht verstehe...es heißt ja, wie u.A. hier steht:

[...] vom Support gelöscht

"sie können keine Umsatzsteuer aus eingehenden Rechnungen gegenüber dem Finanzamt geltend machen"

...und doch lese ich im Web immer wieder, dass man die Ausgaben gegenrechnen darf?

Zu mir:

Ich arbeite in Teilzeit und habe zusätzlich ein Gewerbe (Kleinunternehmerregelung) angemeldet, damit ich als Discjockey arbeiten kann.

Jetzt möchte ich natürlich Sachen wie:

• DJ Equipment
• digital gekaufte Musik
• Werbekosten
• Telekommunikationskosten

absetzten können. Deshalb die Frage, - geht es, oder nicht?

Ich weiß, das Thema wurde im Web von anderen schon oft diskutiert, und ich habe viel dazu gelesen, bin aber noch nicht ganz klar darüber.

Liebe Grüße, Marlon

Hallo Leute, folgende Frage:

Ich habe seit ca. 3 Jahren ein Gewerbe, bin Kleinunternehmer und habe hauptsächlich als Promoter gearbeitet. Nun habe ich in dem Bereich sehr gut genetzwerkt, weiß was die Kunden wollen und weiß auch, dass viele der Agenturen die mich beauftragt haben schlecht arbeiten. Ich spiele deshalb mit dem Gedanken mein Gewerbe zu einer kleinen Agentur aufzubauen, die Aufträge an andere Kleinunternehmer vergibt. Gleichzeitig würde ich gerne selbst weiterhin als Promoter arbeite. Das Ganze solle rst mal klein anfangen, ich will sehen ob es funktioniert. Das heißt die 17.500 Umsatz würde ich vielleicht auch gar nicht überschreiten. Keine Ahnung wie relevant das in dem Zusammenhang ist. Also darf ich eine Agentur betreiben und was ändert sich steuerlich? Bisher zahle ich so weit ich das ELSTER Formular durchschaue überhaupt keine Steuern.

Beste Grüße Joschka

Hallo zusammen,

eine Frage wegen ausländischer Rechnung. Ich bin selbständig Tätig und habe in diesem Jahr bei einem amerikanischen Designer/Web-Entwickler einige Dienstleistungen bestellt und bar bezahlt. Die Rechnung beinhaltete keine MwSt, da Ich im Ausland bin. Das FA will jetzt für die Umsatzsteuererklärung die Rechnungen/Quittungen sehen. Die Frage jetzt, kann so eine Rechnung.Zahlung irgendwelche Problemen ergeben oder nicht? Danke.

Hallo liebe Community,

ich habe einige Fragen zu der Behandlung der Mehrwertsteuer (Umsatzsteuer) bezüglich der Verpackungskosten. Ich möchte die Kosten für einen Versandhandel über Excell kalkulieren. Tausende Daten fließen über verrückte Kostenfunktionen ein. Es scheitert gerade am Vorsteuerabzug...

Nun bilden die Versand- und Verpackungskosten einen erheblichen Kostenanteil, der in die Berechnung miteinfließen muss. Der Versand ist für den Endkunden "kostenlos", d.h. der Endkunde sieht nur den Endpreis der Verkaufswaren. Wir übernehmen dabei die Kosten für den Versand zum Kunden. Im Kaufpreis ist auch die Option enthalten zusätzlich noch ein kostenloses Probestück zu erhalten, welches ebenfalls kostenlos zugesandt wird. Da das ganze Spiel die Marge erheblich auffrisst, werden diese Kosten natürlich auf den Verkaufspreis indirekt aufgeschlagen, den ich mit der Kalkulation rausfinden möchte.

Folgender Fall: Peter kauft bei uns ein 100er-Gebinde Schokoriegel ein. Weil er sich nicht sicher ist, ob ihn dieser auch schmeckt, wählt er zusätzlich die Produktprobe aus. Er bezahlt bei uns den Gebindepreis inklusive Mehrwertsteuer.

Nun schicken wir ihm einen Vollkornriegel zu (kostenloser Versand). Peter schmeckt es und entscheidet sich nicht um, sondern bleibt bei seiner Geschmacksrichtung. Nun schicken wir ihm das komplette Gebinde zu (kostenloser Versand).

Frage 1: Gebinde Sind die Verpackungskosten (Kartons, Klebeband, etc.) für das Gebinde vorsteuerabzugsfähig? Es handelt sich ja um unselbstständige Nebenkosten, sprich die Besteuerung der Verpackungskosten richten sich nach der Besteuerung der Verkaufsgüter. Wir verkaufen die Güter mit 19% MwSt, wovon wir selbstverständlich die Vorsteuer abziehen können. Wie sieht das aber mit den Verpackungskosten aus? Diese werden in der Kundenrechnung ja nicht aufgeführt, sondern indirekt aufgeschlagen. Sind sie überhaupt abzugsfähig? Als Firma müssen wir nach meinem Verständnis den kompletten Bruttopreis tragen, da wir die Kosten ja nicht weitergeben. Irre ich mich da?

Frage 1.2: Gebinde Wie verhält es sich mit den Versandkosten unter dem obigen Sachverhalt? Ich bin der Meinung, dass hier kein Vorsteuerabzug möglich ist (DPD)

Frage 2: Probe Wie verhält sich das ganze mit den Probestücken (Teile eines großen Gebindes), die der Kunde ohne Aufpreis als Service erhält? Sind die Probewaren vorsteuerabzugsfähig? Nach meinem Verständnis ja nicht, da wir in der Wertschöpfungskette das letzte Glied bilden. Dementsprechend müssen wir auch hier die vollen Bruttokosten tragen. Irre ich mich da?

Frage 2.1 Probe Bei den Probestücken fallen selbstverständlich auch keine weiteren Versand- oder Verpackungskosten an. Muss das Unternehmen auch hier die vollen Bruttokosten für Versand und Verpackung tragen?

Ziemlich wirre Angelegenheit.

Warum ist in den KSP-Rechnungen (so etwas wie TÜV), die ein Kfz-Händler erhält, grundsätzlich keine Vorsteuer ausgewiesen? Wenn ein Kfz-Händler die HU für ein ihm gehörendes abgemeldetes Auto durchführen lässt, steht ihm doch ein Vorsteuerabzug zu. Oder nicht?

Warum ist in den TÜV-Rechnungen, die ein Kfz-Händler erhält, grundsätzlich Vorsteuer ausgewiesen, obwohl doch einem Kfz-Händler gar kein Vorsteuerabzug zusteht, wenn er im Auftrag seines Kunden die HU durchführen lässt?

Danke

Hallo,

es geht um eine Kfz-Werkstatt mit Kfz-Handel.

Dieses Autohaus führt auch für ihre Kunden die Hauptuntersuchungen und die Abgasuntersuchungen durch.

Außerdem erledigt dieses Autohaus noch die Kfz-Anmeldungen für ihre Kunden.

Die TÜV-Gebühren werden dem Autohaus monatlich in einer Sammelrechnung vom TÜV in Rechnung gestellt. Rechnungsempfänger ist das Autohaus.

Frage: Da ja Rechnungsempfänger das Autohaus ist, ist das doch kein durchlaufender Posten, oder? Also sind die vom Autohaus gezahlten TÜV-Gebühren für das Autohaus Betriebsausgaben (mit Vorsteuerabzug) und die an die Kunden weiterberechneten TÜV-Gebühren umsatzsteuerpflichtige Betriebseinnahmen, oder?

Und die Zulassungskosten sind durchlaufende Posten, die das Autohaus den Kunden dann umsatzsteuerfrei weiterberechnen kann, oder?

Danke

Ich muss zwei Rechnungen für 2013 korrigieren, bei denen ich versehentlich vergessen habe, die Ust. mit anzugeben. (Bitte jetzt keine Kommentare, wie unintelligent das war, das ist mir bewusst). Wie hat diese Rechnung auszusehen? Überschrift: "Korrigierte Rechnung XYZ"? Dann den Nettobetrag angeben und dann die Ust. aufschlagen? Muss ich dann die Ust.Voranmeldungen für diese Monate ebenfalls korrigieren, oder reicht es die Umsatzsteuerjahreserklärung für das Jahr 2013 zu berichtigen?

ich bin seit letzten jahres november kleinunternehmer, jetz ist das erte jahr bald um und ich habe eher an 25000 verdient... was genau bedeutet das jetzt für mich, ich bin schon ganz panisch und trau mich nicht mehr weiterhin was zu verdienen...

für hilfe wäre ich sehr dankbar

ich habe in einem Onlineshop einen Staubsauger gekauft. Dieser wurde geliefert und ich habe bei Bestellung bezahlt (Sofortüberweisung).

Auf der Rechnung ist keine USt. ausgewiesen. Fehler? Laufe ich Gefahr, dass die USt. nachgefordert wird?

Hinweis: der Shop ist in D, die Lieferung erfolgte auch in D.

Ich habe heute von meinem Finanzamt eine Mitteilung erhalten, dass bei mir in wenigen Tagen eine Umsatzsteuer-Nachschau vorgenommen werden soll. In diesem Zusammenhang wundere ich mich über folgende Details, möglicherweise kann das hier jemand aufklären:

1. Auf http://www.steuerlinks.de/richtlinie/ustae/abs27b.1..html steht: "Die Umsatzsteuer-Nachschau wird nicht angekündigt." - hat sich das in der Zwischenzeit geändert, oder wie lässt sich die Ankündigung erklären?

2. Die Nachschau soll sich auf die Jahre 2007 bis 2011 erstrecken. Allerdings bin ich erst seit 2008 gewerblich tätig und erst seit 2011 umsatzsteuerpflichtig (ich war vorher Kleinunternehmen und hatte die entsprechende Grenze erst 2010 überschritten).

Danke vorab für erhellende Antworten.

Ist is möglich (als deutscher Händler) mehrere Artikel von privat (z.B. bei Ebay) zu einem Gesamtpreis (d.h. nur eine Auktion) zu kaufen (z. B. fünf verschiedene Computer) und dann einzeln wieder zu verkaufen unter Anwendung der Differenzbesteuerung, und wenn ja, wie gewichte ich die einzelnen Artikel (teile ich durch fünf etc.). Beispiel: Gesamtkosten beim Einkauf: 500 € (incl. Porto) (Gewichtung: 100 € pro Artikel, d.h. bei einem Verkaufswert von 150 € für einen der Computer wäre die Differenz von 50 € für die Umsatzsteuer relevant).

Hallo,

aufgrund eines langen Urlaubs werde ich im nächsten Monat keine USt-Voranmeldung abgeben können. Eine Dauerfristverlängerung habe ich nicht beantragt, deshalb werde ich jetzt auch schon für den Folgemonat (den aktuell laufenden) eine Voranmeldung mit den erwarteten Umsätzen abgeben und diese ggf. später berichtigen.

Die Frage, die ich jedoch habe: Wann erfolgt die Abbuchung vom Finanzamt? Auch unmittelbar diesen Monat oder nach Ablauf der eigentlichen Frist?

Danke!

Hallo,

mache gerade das zweite Mal meine USt-Voranmeldung und habe eine kurze Frage zu Rückgaben im eCommerce:

Monat 1: Kunde kauft etwas für 100€ + 19€ MwSt. Monat 2: Kunde schickt Ware zurück und kriegt 100€ + 19€ MwSt. erstattet.

Gehe ich richtig in der Annahme, dass ich für den ersten Monat ganz normal die 19€ abführe und im zweiten dann mir als Vorsteuer wiederhole? Wenn dem so sein sollte: Könnte mir bitte jemand sagen, in welche Zeile ich dann die 19€ Vorsteuer aus dem zweiten Monat eintragen muss?

Beste Grüße und vielen Dank!

Hallo,

mein Steuerprogramm sagt das ich in Zeile 76 in der Anlage EÜR eine Eintragung machen soll. In der Zeile geht es um: "Hinzurechnungen und Abrechnungen bei Wechsel der Gewinnermittlungsart".

Diese Eintragung muss wohl gemacht werden weil ich das Gewerbe im Jahr 2013 aufgegeben habe. Ich habe keine offenen Forderungen oder offene Verbindlichkeiten. Das einzige was noch nicht gezahlt ist ist die Umsatzsteuer für das Jahr 2013.

Für Antwort wäre ich sehr dankbar.

Sehr geehrte Geschäftspartner, sehr geehrter Kunde,

die Firma Appel&Eye Webdesign gibt hiermit bekannt, dass auf Grund der letzten erfolgreichen Jahre der Kleinstunternehmerstatus nicht mehr angewendet werden kann. Auch für das Jahr 2013 muss dies rückwirkend angepasst werden. Was bedeutet das für den Kunden? Die Rechnungen, die im Jahr 2013 gestellt wurden, werden mit 19% Umsatzsteuer versehen und erneut versendet. Diese Umsatzsteuer (oder auch Mehrwertsteuer) muss dann nachbezahlt werden. Die Rechnungen gehen Ihnen in den nächsten Tagen zu. Diese 19% Umsatzsteuer bekommen Sie zu 100% von Ihrem Finanzamt zurückerstattet.

Freundliche Grüße Michael Hannig Geschäftsführer Appel&Eye Webdesign

Ist das überhaupt mit deutschem Recht vereinbar? Spinnt der jetzt total? Ich hätte ihm überhaupt mit NOCH mehr Zahllung in Anspruch genommen! Mein Geschäft ist im nachhinein überhaupt nicht zu Stande gekommen, also auch keine Nachzahlung möglich! Wer hat so etwas schon mal gehört? Bitte um Hilfe!

Guten Tag,

ich arbeite seit 01.08.2013 als Freelancer in England.

Nun habe ich mit einer Firma einen Beratungsvertrag für Werbung, Webhosting mit einer Firma in Deutschland abgeschlossen. Der monatliche Zahlung beträgt knapp unter 2000.- Euro.

Nun meine Frage:

Was muss ich bei der Rechnungsstellung beachten? Habe lediglich eine Steuernummer bei der HMRC.

Muss ich als Selbständiger in England eine Umsatzsteuer auf der Rechnung setzen? Wie hoch muss diese sein?

Für eine Nachricht wäre ich dankbar.

Gruss

PITTza

Hallo,

als Kleinunternehmer unterliegt man einer Umsatzsteuer im darauffolgenden Jahr, sobald 17500 EUR Grenze im Vorjahr überschritten ist. Meine Frage lautet: Schließt man das Gewerbe, weil es sich evtl. wegen des hohen Aufwandes nicht mehr lohnt , so besteht es keine Möglichkeit das Gewerbe als Kleinunternehmer neu zu eröffnen? Wenn doch, "vererbt" man seine überschrittene Umsatzgrenze aus dem ehemaligen Gewerbe in das neue, wenn es sich um dengleichen Tätigkeitsbereich handelt? Sprich, wird man als Kleinunternehmer im ersten Jahr eingestuft, oder knüpft man an bereits vorhandene Umsätze aus der geschlossenen Gewerbe der vergangener Jahre an?

Danke für Eure Hilfen!

Als Selbständiger, dessen häusliches Arbeitszimmer (=Betriebssitz) den Mittelpunkt seiner beruflichen Tätigkeit darstellt, darf man doch die Kosten für das Arbeitszimmer begrenzt steuerlich geltend machen. Wenn eine direkte Ermittlung nicht möglich ist, seien die Kosten nach Wohnfläche aufzuteilen...

Wie verhält es sich aber mit der gezahlten Umsatzsteuer? Als Wohnungsegentümer bekomme ich natürlich eine Rechnung mit ausgewiesener Mehrwertsteuer. Kann ich diese auch anteilig nach Wohnfläche berechnen und als Vorsteuer abziehen?

Wenn ja, kann ich dies auch in den monatlichen USt-Voranmeldungen angeben, oder nur in der järhlichen USt-Erklärung? (Die Stromzahlungen erfolgen monatlich, Rechnung jährlich)

Meine Tätigkeit bring nun aber vergleichsweise hohe Stomkosten mit sich, sodass eine direkte Berechnung natürlich besser wäre als eien Aufteilung nach Wohnfläche. Wenn ich hierfür einen eigenen Stromzähler im Arbeitszimmer installiere, würde das FA eine Aufteilung nach kWh anerkennen?

Ein eigener Stromvertrag mit dem Versorger wäre wohl ideal, ist aber nicht ganz so einfach machbar.

Hallo, habe bereits öfters Diskussionen gehabt mit dem Besitzer von dem Laden in dem ich regelmäßig Veranstaltungen mache. Ich mache die Kasse dann selber und es ist 70/30 ausgemacht. Also ich bekomme 70% von den Einnahmen und schreibe darüber eine Rechnung. Bsp. 400€ insgesamt, und ich dachte davon gehen 280€ an mich. Jetzt möchte der Besitzer aber von mir 7%Steuer von der Gesamtsumme, also von den 100%, zurück erstattet bekommen da er meint das er die Gesamtsumme versteuern muss da ich als Kleinunternehmer keine Mehrwertsteuer ausweise und ich die reinen 70% nur bekommen würde unter Ausweisung der Mehrwertsteuer. Also muss ich die Differenz zu 261€ zurück erstatten. Mir erscheint das aber nach wie vor unlogisch. Wenn Veranstalter einen 100%deal haben geben die dem Laden doch auch keine 7% von Ihren Einnahmen zum versteuern. Viele Dj´s oder Veranstalter haben kein Gewerbe angemeldet, da kann ich das mit dem versteuern ja nachvollziehen aber wenn ich eine Rechnung schreibe? Vielen, vielen dank vorweg

Ich bräuchte die umsatzsteuerrechtliche Einschätzung zu folgendem Sachverhalt:

Unternehmer (Deutschland) stellt Kunden (Polen) Kosten in Rechnung für Schlüssel die im Eigentum des Unternehmers stehen, der Kunden nutzt diese und hat dies verloren. Der Unternehmer hat Ersatz beschaffen, die Kosten für die Schlüssel werden jetzt weiterbelastet zum Kunden in das europäische Ausland.

Handelt es sich hierbei um nicht steuerbaren Schadenersatz?

Hallo, habe mir letztes Quartal für meine Einzelunternehmung ein Handy gekauft und es steuerlich abgesetzt. Leider war ich jetzt in Berlin und mir ist es ca. 5-10 M herunter gefallen und das Display ist hin und es geht nicht mehr an, es ist einfach kaputt.. ich brauche dringend ein neues. Kann ich mir ein neues kaufen und dieses direkt (2 Wochen) auch absetzen oder was habe ich hier zu beachten bzw. wie reiche ist es korrekt ein?

Sehr geehrte Damen und Herren,

ich habe 2013 eine Betriebsprügung gehabt, in der Festgestellt worden ist, dass ich für die Jahre 2008, 2009 und 2010 zuviel Umsatzsteuer an das Finanzamt abgeführt habe. Kann ich mit einer Erstattung der Beträge rechnen oder kann das Finanzamt diese Einbehalten? Gleichzeitig wurde festgestellt, dass ich Einkommensteuer nachzahlen muss und dieses wurde umgehend veranlasst. Eine Erstattung der zuviel gezahlten Umsatzsteuer ist nicht erfogt. Ist dieses verjährt?

Vielen Dank.

Mit freundlichen Grüßen

Hallo!

Bin seit vielen Jahren Kleinunternehmer nach §19 UStG mit einem Umsatz, der die 17500 EUR Grenze nicht überschreitet. Mit einer einzigen Ausnahme: 2008 lag ich darüber.

Da ich damals die 50000 Euro-Grenze falsch aufgefasst habe, und zudem noch falsch beraten worden bin (man sagte mir, das FA würde mich dann anschreiben und zukünfitg eine USt-Erklärung verlangen, sobald sie mich nciht mehr als KU betrachten), ging ich also weiterhin davon aus, nicht USt-pflichtig zu sein. Die Jahre danach lagen die Einnahmen ja auch wieder unter 17500 EUR.

Nach meinem jetzigen Kenntnisstand hätte ich aber seit Jan. 2009 USt abführen müssen. Das FA hat dies jedoch bisher nicht bemerkt oder eingefordert!

Jetzt aktuell (2013) liege ich das erste mal wieder über den 17500. D.h. ich bin 2014 in jedem Fall umsatzsteuerpflichtig, was auch meinem eigenen Interesse entpricht. Ich würde sogar für 2013 gerne rückwirkend auf die KU-Regelung verzichten.

Nun aber die Fragen:

Gibt es eine Art Verjährungsfrist, wenn das FA selbst verpasst, vom Unternehmer die USt-Erklärung einzufordern?

Spielt es eine Rolle, dass ich für 2009 zwar umsatzsteuer hätte abführen müssen, aber eigentlich nun seit 5 jahren wieder unterhalb der 17500 Grenze liegen (selbst wenn ich in dieser Zeit USt hinzurechnen müsste)?

Wäre es klug, rückwirkend für dieses Jahr zur USt zu optieren oder eher schädlich?

Mein Tätigkeitsumfeld hat sich mittlerweile leicht geändert. Ich könnte also auch das bestehende Gewerbe abmelden und ein neues anmelden, um dann gleich auf die KU zu verzichten. Findet bei der Gewerbeab- und -neumeldung eine umsatzsteuerliche Prüfung der vergangenen Jahre statt, oder wäre dies evtl. ein Weg, mit etwas Glück keine Nachforderung zu bekommen?

Ich weiß im moment nicht so recht, wie ich mich verhalten soll. Ich habe immer alle EInnahmen ehrlich angegeben und bin etwas irritiert darüber, daß mich das FA damals nicht aufgefordert hat, USt zu zahlen, sie hatten ja meine Umsatzzahlen....

bin dankbar für jeden tipp / jede meinung

Nebenverdienst - Wie versteuern? Hallo,

ich habe eine Frage zur Versteuerung von Nebenverdiensten:

Ich habe eine ganz normale Festanstellung. Zusätzlich arbeite ich als freier Mitarbeiter für eine Medien-Agentur, je nach Auftragslage dort. Das bedeutet, dass die Einkünfte über die freie Mitarbeit pro Monat schwanken.

Nun habe ich mich gefragt, wie ich diese am besten versteuern muss und vor allem, wie ich diese richtig bei der Agentur in Rechnung stelle? Muss ich eine Umsatzsteuernummer beantragen und diese dann auf der Rechnung mit angeben? Oder gebe ich die Einkünfte einfach bei der jährlichen Steuererklärung als Nebeneinkünfte an und weise auf der Rechnung einfach meine normale Steuernummer aus?

Ich habe im Internet schon ein wenig recherchiert, aber schlau wurde ich daraus bisher nicht, deshalb dachte ich mir, ich frage mal hier die Profis.

Danke im Voraus für Antworten

Sehr geehrte Expertinnen und Experten,

Wie ( bitte im Detail, evtl von jemand der das selber macht ! ) sieht die Buchhaltung für ein Regelbesteuertes Unternehmen aus? Also für jemanden der ! NICHT ! von der Kleinunternehmerregelung laut §19... gebrauch macht!

Monatlich: ?? ( glaube UST-VA... ) Vierteljährlich: ?? Jährlich: ??

Bitte detailierte Erklärungen.

Vielen herzlichen Dank für eure Antworten und Hilfe

Hallo zusammen,

ich bin in folgender Situation:

Ich arbeite seit einigen Monaten im Ausland als Virtuelle Persönliche Assistentin für drei verschiedene Unternehmen. Eins in Deutschland, eins in Österreich und eins in der Schweiz. Ich bin in Deutschland noch mit Wohnsitz gemeldet und komme im Juni zurück nach Deutschland.

Ob ich dort dieser Tätigkeit weiter nachgehen kann, weiss ich nicht. Denn das Geld reicht hier zum Leben, in Deutschland sicher nicht. Krankenversichert bin ich derzeit über eine Auslandskrankenversicherung für Langzeitaufenthalte.

Rechnungen habe ich bisher ohne Umsatzsteuer ausgestellt, mit dem Hinweis: "Gemäß § 19 (1) UStG enthält der ausgewiesene Betrag keine Umsatzsteuer."

Jetzt meine Frage: ist das so legal? Muss ich beim Finanzamt irgend etwas anmelden? Worunter läuft diese Virtuelle Persönliche Assistenz? Freier Beruf? Muss ich ein Gewerbe anmelden oder sonst irgendetwas? Mir eine Steuernummer besorgen?

Das fällt mir ein wenig spät ein, aber besser als nie, richtig?

Ich hoffe, ich habe keine relevanten Informationen vergessen.

Vielen Dank und viele Grüsse

Hallo,

ich habe eine Frage an euch. Ich bin seit paar Jahren selbstständig(Kleinunternehmenregelung). Im Jahr 2011 habe ich aus Versehen die Grenze 17.500 € überschritten gehabt, trotzdem habe ich eine normale Steuererklärung für Kleinunternehmen (ohne Umsatzsteuer) abgegeben, was das Finanzamt akzeptiert hat. Allerdings hat mich das Finanzamt darüber informiert, dass ich im Jahre 2012 Umsatzsteuererklärung abgeben muss (aber im 2012 habe ich weniger verdient als 17.500 €.) Das ist für das Finanzamt nicht relevant, da ich doch für das Jahr 2011 keine Umsatzsteuer gezahlt habe, obwohl ich die Grenze 17.500 € im Jahre 2011 überschritten habe. Im Jahr 2012 habe ich meinen Kunden keine Umsatzsteuer in Rechnung gestellt, da ich noch nicht wusste, da ich die Grenze überschritten habe (ich dachte nämlich, dass sich 17.500 € auf die Einnahmen – Ausgaben bezieht und nicht nur auf die Einnahmen ohne Ausgaben). Wenn ich meinen Kunden die Umsatzsteuer in die Rechnung gestellt hätte, hätte ich die Umsatzsteuer selbst nicht bezahlen müssen, oder? Was soll ich jetzt machen? Meinen Kunden nachträglich neue Rechnungen stellen oder selbst alle Umsatzsteuer für das Jahr 2012 bezahlen? Was kommt jetzt auf mich zu?

Für eure Antworten vielen Dank im Voraus.

Ich habe Oktober 2011 ein Gewerbe angemeldet, und mich für die Ausweisung der Umsatzsteuer entschieden, obwohl ich die 17.500€ Umsatz niemals erreichen würde. Der Gewinn hielt sich sehr in Grenzen (maximal 100€ im Monat), weshalb ich heute ein Schreiben des Finanzamtes bekam, in dem stand, ich sei "von der Verpflichtung zur Abgabe von Umsatzsteuer-Voranmeldungen und von der Entrichtung von Umsatzsteuer-Vorauszahlungen für Voranmelduingszeiträume ab 01.01.2013 befreit".

Was bedeutet das? Heißt das, dass man aus mir jetzt einen Kleinunternehmer ("unter dem Vorbehalt des Widerrufs") gemacht hat, oder ändert sich an meiner Besteuerung nichts, da es dort um "Umsatzsteuer-Vorauszahlungen ging?

Vielen Dank im Voraus :-)

folgende frage: wenn ich mich als art-direktor selbstständig mache, gelte ich ja als freiberufler. soweit ich weiß, muss ich auch kein gewerbe anmelden, solange ich nicht mehr als 17500,- pro erstes jahr verdien auch keine umsatzsteuer berechnen. sobald meine einnahmen diesen wert aber übersteigen oder ich im folgejahr über 50000,- umsatz mache, muss ich allerdings ein gewerbe anmelden, ist das so richtig? und wie verhält es sich eigentlich mit "berufsfremden" jobs, die ich annehme. wenn also mal eine notlage ist und ich z.b. kurzzeitig in der bar aushelfe oder ähnliches, um mein konto aufzubessern? kann ich das als freier art-direktor ohne weiteres?

dake vorab für eure antworten.

Ein freundliches Hallo an Alle! Bin neu hier und hoffe sehr, jemand hat einen Tipp! Vielleicht ist so etwas schon einmal passiert???

Das Problem: von Oktober 2003 bis Juni 2011 hatte ich mit einem Geschäftspartner eine GbR im Gebrauchtwarenhandel - also An & Verkauf. Wir unterlagen der Differenzbesteuerung. Also auf die Differenz zwischen Einkauf und Verkauf war die Umsatzsteuer zu entrichten. Über die ganzen Jahre wurde die Umsatzsteuer Voranmeldungen, sowie sämtliche Steuererklärungen durch das Steuerbüro gefertigt und von uns unterschrieben. Die Zusammenarbeit mit dem Steuerbüro funktionierte gut, wir hatten vollstes Vertrauen in deren Arbeit. Zumal unser Verständnis steuertechnisch gerade mal das Nötigste hergab. Dafür beauftragt und bezahlt man ja einen Steuerberater. Im Ergebnis einer Umsatzsteuersonderprüfung im Frühjahr 2011, * geprüft wurde2007!* stellte das FA fest, dass die Differenzbesteuerung falsch berechnet war. Im Grunde genommen kann man sagen, unser Steuerberater hat, OBWOHL ER DAS NIEMALS HÄTTE TUN DÜRFEN - nicht auf die volle Differenz die Umsatzsteuer berechnet, sondern nur auf 40 % ! Er hat versucht, nach bekannt werden, die Sache noch irgendwie zu retten und mit dem FA wohl einen "Deal" auszuhandeln. Das hat natürlich nicht funktioniert. Im Gegenteil, das FA hat eine Berichtigung der nachfolgenden Steuererklärungen verlangt und so wurde für die Jahre 2006 - 2010 eine saftige Nachzahlung von ca. 40000 € + Zinsen fällig. Hätten wir von der tatsächlichen Steuerhöhe gewusst, dann hätten wir das Geschäft schon nach Erhalt des 1. Steuerbescheides im Jahr 2005 geschlossen. Denn die Einnahmen haben immer gerade so zum Überleben gereicht, aber auf keinen Fall für Steuerzahlungen in dieser Höhe! Obwohl unser Steuerberater auch noch nach dem Desaster gemeint hat, wir sollten auf jeden Fall weitermachen, haben wir das Geschäft im Juni 2011 aufgegeben.

Nun ist die Situation so, dass das FA sein Geld bekommen hat (mein Geschäftspartner hat seine über einige Jahrzehnte gesparten Rücklagen dafür hergegeben.) Wir sind der festen Meinung, dass die entstandene Steuerschuld nun als Schadensersatz beim Steuerberater geltend zu machen ist. Denn bei gesetzlich richtiger Beratung und Berechnung wäre diese Summe ja NIEMALS aufgelaufen! Der nun damit beauftragte Anwalt meint allerdings, wir könnten " nur" den Verlust einklagen, welchen wir durch die Weiterführung des Gewerbes erlitten haben, statt die Selbstständigkeit aufzugeben und uns Arbeit zu suchen. Das kann doch aber nicht richtig sein ??? Der Steuerberater (seine Haftpfl.vers. hat Regulierung abgelehnt) hat doch den Schaden mit seiner Falschberechnung verursacht und nicht wir!

Wir drehen uns im Kreis und sind nun vollkommen ratlos, Kennt vielleicht jemand Urteile zu diesem Thema? Oder weiß jemand, wo man kostengünstig Hilfe zu diesem Thema bekommt ? Oder was wir noch tun können? Unsere finanziellen Mittel sind nahezu ausgeschöpft. Wir sind für jeden konstruktiven Tipp sehr dankbar!!!

Hallo,

ich habe meinen Dienstwagen als Kleinunternehmer gekauft. Ich habe damals den vollen Preis bezahlt, also inkl. MwSt. und konnte diese so auch nicht abführen. Kann ich diese MwSt. nachträglich irgendwie zurückkriegen, z.B. beim Verkauf? Wenn ich jetzt den Dienstwagen verkaufe, verkaufe ich diesen zzgl. MwSt. oder ohne? Aber wenn der Käufer auch Unternehmer ist, ist es dann eine steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung, und ich verkaufe ihm das Auto ohne MwSt.?

Danke!

Paul

Hallo!

Ich fliege morgen für 2 Wochen nach England und habe das Problem, dass mein privates NB sich verabschiedet hat, dass ich für meine Firma nutze. Ich muss mir morgen ein neues kaufen. Ich würde nun gerne wissen, ob die Quittung von einem Geschäft ( z.B. SATURN ) reicht für die Buchhaltung bzw für das FA.

Ich weiß die Frage wird kommen:

Ich würde meinen Buchhalter / Steuerberater fragen, er beginnt aber erst um 9 Uhr morgens und da muss ich schon längst im Zug sitzen. Ich habe quasi morgen um 8 gleich Zeit ein NB für die Firma zu kaufen.

Danke

Moin zusammen,

ich habe mal eine kurze Frage zu diesem verdammt bürokratischen Steuerkram:

Ich bin angestellter Freiberufler und habe "nach Feierabend" ein Artikel für eine Fachzeitschrift geschrieben. Für den gibt es als Honorar nun auch ein kleines Taschengeld. Ansonsten mache ich das bisher nicht regelmäßig. Nach meinem Verständnis sollte es sich dabei ja um eine freiberufliche selbständige Tätigkeit handeln. Für die Einkommenssteuer würde ich die Einnahmen einfach in der nächsten Steuererklärung angeben.

Aber was ist mit Umsatzsteuer? Muss ich die abführen bzw. muss ich den ganzen Mist erst umständlich anmelden? Als Freiberufler brauche ich ja keinen Gewerbeschein.

Man...die Zeit, in der ich darüber nachgedacht habe, steht jetzt schon in keiner Releation zu dem Honorar...

Für einen Tip wäre ich dankbar!

meldet man eine freiberufliche Tätigkeit an, weist USt aus, dann beginnt man mit monatlicher USt-Voranmeldung. Liegt man unter den Grenzen des FA, stellt man (nach Aufforderung des FA) auf quartalsweise Meldung um.

Wie ist der umgekehrte Fall? Ich habe was von einer Grenze von 7.500 Euro USt pro Jahr gehört. Betrifft die Grenze rein die USt, die man in Rechnung stellt? Oder die, die in den Überweisungen in einem Kalenderjahr enthalten ist?

Wie ist das mit der Vorsteuer, die man abzieht? Wie sähe es also aus, wenn man 9.000 Euro USt bekommt mit den überwiesenen Rechnungen und eine Vorsteuer von 2.000 Euro ausweist? Dann wären 7.000 Euro über die USt-VAs angegeben und abgeführt.

Wie sieht das FA das mit den 7.500 Euro?

Ich bin selbständiger Handwerker und habe eine vermietete Eigentumswohnung. Der Mieter ist vor einem halben Jahr gestorben, Erben gab es keine und die Wohnung war verwüstet. Die Renovierungskosten blieben nun an mir hängen. Nun meine Frage: Kann ich die Kosten der einzelnen Handwerksbetriebe in meinen monatlichen Einnahmen - Ausgabenlisten zur Umsatzsteuervoranmeldung meines Betriebes mit angeben damit ich die Mehrwertsteuer gleich wieder hab oder geht das erst bei der Jahresabrechnung?

Hallo ihr Wissenden, meine Freundin ist freie Mitarbeiterin bei einem Zeitungsverlag. Nun ist sie auf Grund ihres Umsatzes USt-pflichtig. Als Textschaffende gilt fuer sie ja der ermäßigte MwSt-Satz. Nun macht sie aber zu großen Teilen redaktionelle Arbeit, wobei sie die Texte von Anderen z.B. im Online-Bereich der Zeitung lesbar macht. Ich hab mal gelesen, dass redaktionelle Arbeit mit den regulären 19% besteuert werden. Stimmt das? Und wenn ja: Wie ist das, wenn der Job sowohl schreiben als auch "Textmanagement" beinhaltet? Welchen USt-Satz muss meine Freundin auf ihren Rechnungen ausweisen?

Schon vorab vielen Dank für eure Antworten und Tipps! Viele Grüße Tinastar

Hallo,

ich habe ein Kleinunternehmen (Kleinunternehmerregelung) und es ist eine kooperation mit einem Geschäftskunden im Gespräch.

Geschäftskunde kauft meine Dienstleistung ein und verkauft sie in seinem namen an den Privatkunden weiter.

Ich habe Preise gemacht und jetzt sit folgende frage aufgekommen:

Er würde gerne die 19% absetzen, allerdings kommt doch die Rechnung auf das gleiche raus, wenn ich zb. eine Dienstleistung "Rasen mähen" für 100€ an ihn verkaufe dann muss er 19% draufschlagen + seine Gewinnkalkulation. Und wenn ich die Ust. ausweise dann kostet das Rasen mähen halt 119€ und er muss trotzdem seine Ust. drauf schlagen + Gewinnkalkulation? Nur er bekommt halt 19€ wieder raus richtig?

Im Endeffekt plus minus null für ihn?

Welchen Nachteil hätte ich wenn ich die Mwst. ausweise? Wie kann ich in einem gespräch argumentieren mit mir als kleinunternehmer eine kooperation einzugehen?

Vielen Dank für eure hilfe!

Wir haben einen Kunden in Jordanien. Wir liefern diesem Kunden J nun Ware (reines Handelsgeschäft), die wir von einem Lieferanten aus China beziehen. Allerdings soll Lieferant C direkt nach Kunde J liefern. Wir liefern CFR Aqaba/Jordanien (Incoterm 2010) an unseren Kunden. Was ist nun zu beachten aus Steuerlicher Sicht und im Hinblick auf Verzollung? Wer muss welche Unterlagen für den Zoll erstellen? Wie ist dieser Vorgang Umsatzsteuerrechtlich zu beurteilen?

Ich werde einem Kunden (der in den USA ansässig ist) eine Rechnung schreiben, indem das Reverse-Charge-Verfahren Anwendung findet.

Ich habe im Internet gelesen, dass dann somit auch auf diese Rechnung die USt-ID bzw. Steuernummer des Kunden muss.

Eine USt-ID meinte dieser Kunde hat er nicht. Eine Steuernummer wird ihm erst noch erteilt - wie soll ich das nun handhaben? Die Rechnung sollte in spätestens 2 Wochen ausgestellt werden, und was ist wenn dieser bis dahin noch keine Steuernummer hat?

• ich bin selbständig (Freiberufler) und weise auf Rechnungen USt. aus
• ich verrechne Dienst-km derzeit mit 30ct/km
• KFZ im Privatvermögen

Ich werde dieses Jahr deutlich mehr mit dienstlich fahren - ca. 65%. Ich plane, ein gebrauchtes KFZ zu kaufen:

• Neupreis ca. 30.000 Euro
• Kaufpreis ca. 15.000 Euro (inkl. USt): ca. 2.400 Euro USt-Anteil
• Alter ca. 4 Jahre
• km Stand ca 60.000 Euro

Hier meine Fragen:

• Abschreibungszeitraum für den PKW?
• welchen Anteil der USt von den 2.400 Euro kann ich als Vorsteuer abziehen bei Nutzung 65/35 (gesch/privat)?
• umgehe ich mit einem Fahrtenbuch + Ermittlung der Vollkosten die 1%-Regelung?

Ich habe einen Tiefgaragen Stellplatz vermietet, wusste aber nicht dass man das man hierfür Umsatzsteuer zahlen muss. Meine Frage a) es stimmt dass ich Umsatzsteuer zahlen muss? und b) Was wird das Finanzamt jetzt tun wenn ich diesen Fehler melde?

Habe den Platz seit bisschen mehr als einem Jahr vermietet... Danke

Wenn jemand bemerkt, dass er zu Unrecht eine Umsatzsteuer ausgewiesen hat und sie der Schuldner auch zahlt, muss er dann die Umsatzsteuer gleichwohl an das Finanzamt abführen?

Hallo,

ich habe eine Frage zur Umsatzsteuer und hoffe, dass mir jemand erklärt wie das bei ihm läuft. :-)

Die Tätigkeit ist ja Umsatzsteuerbefreit wie ich das sehe, heißt das aber im Umkehrschluss auch, dass man dann keine Vorsteuer abziehen darf? Ein Makler oder Vertreter müsste dann ja für Büro, PC, und alles andere auch deutlich mehr zahlen als ein anderer Unternehmer. Kann das sein, ist das so?

VIelen Dank!

Hallo!

Nächstes Jahr möchte ich mit meiner selbstgebauten Holzspaltmaschine Holz spalten bzw. gespaltenes Holz dann auch verkaufen. Wie muß ich die Umsatzsteuer in der Rechnung ausweisen, wenn 1. ich Holz meines eigenen Waldes spalte und dann das gespaltene Holz verkaufe? 2. ich für einen anderen Waldbesitzer dessen Holz spalte (nur Dienstleistung)? Kann ich die Umsatzsteuer der Herstellungskosten meiner Holzspaltmaschine beim Finanzamt geltend machen? Wenn ja, in welchem Jahr (ich habe 2 Jahre an der Maschine gebaut von 2009 bis 2011!

Vielen Dank schon mal im Voraus!

Liebe Grüße Saile

Hallo Leute, wenn meine Galerie ein Bild von mir verkauft, führt sie 7% Mehrwertsteuer ab und ich bekomme 50% vom Netto Betrag. Ich habe also einen Nachteil, da ich mir die Mehrwertsteuer mit der Galerie teilen muss, obwohl ich als Kleinunternehmerin (§19) von der Umsatzsteuer befreit bin. Gibt es eine Möglichkeit ohne diesen Nachteil. Hat jemand einen Rat oder können andere Künstler mit dem Problem ihre Erfahrung teilen? Danke für Antworten und liebe Grüße, Joana

Hallo, habe eine Frage zu folgendem Fall: Eine deutsche Agentur vermittelt Hotelzimmer in Italien vornehmlich an deutsche (teils auch Österreicher+Schweizer+Engländer) Endkunden. Die Endkunden zahlen die komplette Rechnung an die Agentur (inkl. der Provision der Agentur), die Agentur bezahlt dann das Hotel.

Wie funktioniert das nun mit der Umsatzsteuer?

1. Muss das italienische Hotel in seiner Rechnung an die deutsche Agentur den italienischen Umst-Satz berechnen oder kann das Hotel die Rechnung ohne Umst. stellen da grenzüberschreitend?

2. Muss die Agentur in der Rechnung an den Endkunden den deutschen oder den italienischen Umst-Satz berechnen? (oder gar überhaupt keine Umsatzsteuer eben wegen der Grenzüberschreitung)?

3. Wird auf die Provision der Agentur (ca. 15% Aufschlag auf den reinen Hotelpreis) in der Rechnung an den Enkunden der gleiche Umsatzsteuersatz aufgeschlagen wie auf den Anteil des reinen Hotelpreises? Oder muss eventuell die Provision auf der Endrechnung gar nicht einzeln ausgewiesen werden und kann gegebenenfalls eine Gesamtsumme gebildet werden auf die dann ein einheitlicher Umst-Satz aufgeschlagen wird (oder eben gar keine Umsatzsteuer, s.o.)?

Freue mich über jegliche Antwort :-)

Hallo,habe diese Jahr ein Gewerbe als Camgirl angemeldet und die Kleinunternehmerreggelung gewählt.Ich verkaufe nichts und stelle auch keine Rechnungen aus sondern werde pro Minute bezahlt,in meinen Abrechnungen steht das als Provision.Das Geschäft läuft aber so gut dass ich bald über die 17500 Summe komme.Meine Frage ist:Wenn ich über die 175000 komme muss ich dann für die ganze Summe Umsatzsteuer zahlen oder nur für die Summe die über den 17500 ist? Wie läuft dann das mit der Umsatzsteueranmeldung? Ich bin ledig und das ist mein einziges Einkommen.Wenn mir jemand bitte mit einem klaren Beispiel helfen kann wäre ich sehr dankbar.Vielen Dank im Vorraus,eure Beatrice

Hallo, Ich habe als Gläubiger noch eine offene Rechnung ohne ausgewiesene USt. Nun möchte ich zu dieser Rechnung eine Mahnung schreiben. Allerdings weise ich USt mittlerweile aus (Ist-Versteuerung). Muss ich auf der Mahnung die Umsatzsteuer ausweisen und entsprechend an das FA abführen? Das wäre dann aber schon sehr gemein, da ich meine eigenen Ausgaben zur Rechnung ohne Vorsteuer bezogen habe (immerhin 100€). Könnte ich diese Steuern irgendwie auf den Schuldner übertragen. Selbst mit Mahnkosten und Verzugszinsen wäre ich sonst noch immer im Minus und somit gleich doppelt gestraft. Herzlichen Dank für sachdienliche Hinweise! Gruß Thomas

Angenohmen:

• Auto beschädigt, Kauf Differenzbesteuert: 10000EUR
• Reparatur / Ersatzteile: 1190EUR inkl. USt. / 1000EUR exkl. USt.
• Verkaufspreis: 15000EUR

1. Fließen die Reparaturkosten jetzt inkl. USt. oder exkl. USt. in den Anschaffungswert mit ein, also 11000EUR exkl. USt. (Anschaffungswert) oder 11900EUR inkl. USt. (Anschaffungswert)?
2. Welcher Gewinn unterliegt schlussendlich der USt., 4000EUR oder 3810EUR?