Hallo Finanzfrage Community,

bei mir handelt es sich um einen hobbymäßigem Musikproduzent? Hauptberuflich arbeite ich eine 39 Stunden-Woche und beziehe daraus mein Einkommen bzw. die Lebenserhaltungskosten und auch die Krankenversicherung.

So zurück zum Thema, ich würde gerne Inhalte auf YouTube, Spotify usw. anbieten und stelle mir hier die Frage muss ich jetzt ein Gewerbe anmelden? Ich könnte mir vorstellen, dass das Finanzamt Liebhaberei unterstellen könnte und um ehrlich zu sein ist dass gewisser weise auch so. Ich habe mal gelesen, dass Einnahmen unter 410€ im Jahr dafür sorgen, dass ich kein Gewerbe anmelden muss bzw. sie nur in der Steuererklärung angeben muss.

Sollte das wirklich so sein, kann ich später noch ein Gewerbe in dem Bereich anmelden? Beispiel: Ich "verdiene" 2 Jahre lang "nur" 100€ im Jahr, dann aber steigen die auf über die 410€. Habe ich da Probleme noch ein Gewerbe zu eröffnen(das mir das Finanzamt unterstellt, dass ich schon immer eine "Gewinnerziehlungsabsicht" habe oder ist das kein Problem?

Danke im voraus

Habe eine grössere PV Anlage als Einzelunternehmer gekauft. Über IAB und sonderabschreibung 20% etc ist der Buchwert jetzt bei unter 40% der kaufkosten. Der wirkliche Wert liegt etwa bei 90%.

Darf ich die Anlage an meine eigene GmbH für etwas mehr als den Buchwert, zB 42% der kaufkosten, verkaufen ohne dabei Probleme mit dem Finanzamt zu bekommen?

(Die zwei Jahre Haltefrist für die sonderabschreibung werden eingehalten.)

Hallo zusammen,

ich bin Schriftsetzer von Beruf (Vollzeitjob in dieser Branche) und leidenschaftlicher Hobbybastler, hauptsächlich im Elektronikbereich (bin auch zugelassener Funkamateur).

Gehäuse für meine Projekte mache ich mir bisher mit meinem 3d-Drucker. Stoße aber damit immer wieder an die Grenzen des Gerätes und vor allem meiner Fähigkeiten diesbezüglich.

Einige Sachen würde ich gerne aus dünnen Holzplatten machen. Nun überlege ich mir, einen Gravur- und Schneidelaser zu kaufen, da dieser kaum teurer ist als eine Präzisionstischkreissäge ist und man doch deutlich mehr damit machen kann.

Meine Überlegung ist nun, ein paar Teile (z.B. Weihnachtsdeko) herzustellen und zu verkaufen bis das Gerät "bezahlt" ist.

Leider finde ich da keine eindeutige rechtliche Grundlage dazu. Denn ich möchte weder damit reich werden, noch regelmäßig "Produzieren" da ich durch meinen Hauptberuf und andere Hobbys gar keine Zeit dazu habe.

Wie gesagt, mich stört in den meisten Texten das Wort "regelmäßigkeit", da ich keine haben werde.

Liebhaberei dürfte hier der passende Begriff sein, aber wer unterscheidet was wann wo?

Vielen Dank für ein paar Informationen dazu.

Robert

Ich möchte gerne einen YouTube Kanal eröffnen und dort Videos posten. Da die Materialien, etc... für ein Video sehr teuer sein können, möchte ich gerne Affiliate Links in die Beschreibung setzen, um einen Teil der Ausgaben wieder reinzuholen. Wenn die Ausgaben auf jeden Fall größer als die Einnahmen sein werden, liegt doch keine Gewinnerzielungsabsicht vor, oder? Und somit müsste man doch kein Gewerbe anmelden, da es sonst als Liebhaberei anerkannt wird. Verstehe ich das richtig?

Guten Tag! Bitte um Ratschläge. (Frage ist ganz unten)
Meine Situation zusammengefasst mit allen wichtigen Details, um Nachfragen zu ersparen:

1) Ausgangssituation:
- "Geschäftsmodell": Ich versuche einen Youtube-Kanal aufzubauen, um
dann mit den Werbeeinahmen und Affiliate Marketing meinen Lebensunterhalt
bestreiten zu können. Dabei bezahle ich Freelancer, die mir die Videos
produzieren. Ich habe eine absolute Gewinnerziehlungsabsicht, ich mache das
nicht aus Spaß (Hobby, Liebhaberei, etc).
- Ich bin Student, meinen Lebensunterhalt bestreite ich währenddessen mit
Ersparnissen, Bafög und Unterhalt.

- Gewerbe angemeldet seit Mai 2020 (Einzelunternehmen mit monatlicher Ust-VA)
- Freelancer sind im Ausland, Rechnungen sind Reverse-Charge, daher hatte ich
bisher noch nie einen Vorsteuer-Überschuss (USt. - Vorsteuer = 0)
- Umsatz ist noch nicht in Sicht, da man bei YouTube erst ein Abonnenten-Limit
erreichen muss, bevor es Werbeeinahmen gibt.

2) Anlass der Frage:
Ich möchte mir für ca. 1300€ inkl. USt. einen leistungsstarken Laptop anschaffen, um selber Videos produzieren zu können (Freelancer werden langsam zu teuer).
Den Laptop werde ich nur für das Gewerbe benutzen, da ich noch meinen alten Laptop behalten werde (für Privatgebrauch).

3) Frage:
Sollte ich mir die Vorsteuer von ca. 250€ vom Finanzamt erstatten lassen oder wäre es besser, das nicht zu tun, damit das FA nicht aufmerksam wird und Anlass für eine Steuerprüfung oder Liebhaberei-Unterstellung sieht?


PS: Bitte um Verzeihung, falls das eine dumme Frage ist. Ich habe leider keinerlei Erfahrung und weiß auch nicht, ob 250€ Vorsteuer viel ist oder nur peanuts.

Vielen Dank :)

Moin!

Ich bin Angestellte und möchte nebenbei aus meinen (teuren) kreativen Hobbies (stricken, nähen, plotten, graphic design) etwas Geld machen, z.B. durch den Verkauf von Mützen, Taschen, Deko oder selbst-designte Postkarten (Digital oder als Druck). Mein einziges Ziel dabei ist ausschließlich, meine Hobbies teilweise zu finanzieren, um sie weiter auszuüben. Ich würde das Verkaufen nur ab und zu, je nach Zeit und Lust machen, ich erwarte keine großen Einnahmen (vielleicht 1000€/Jahr grob geschätzt?) und hätte sicherlich keine oder kaum Gewinne (wenn ich nur alle Materialkosten berechnen würde, sicherlich immer Verluste...).

Ich möchte nur alles legal machen und bei so einer kleinen Sache keine unnötige Komplikation... aber geht das überhaupt?

Ein Gewerbe anzumelden wäre an sich kein Problem. Ich war eigentlich fast dabei, es anzumelden, als ich mich weiter darüber informiert habe: Laut allen Definitionen ist mein Fall deutlich unter Liebhaberei einzustufen. Ich habe auch mehrere Beiträge von „Gründern“ gelesen, die ein Kleingewerbe angemeldet haben, nur um es später abmelden zu müssen, weil es tatsächlich Liebhaberei war oder Handwerkskammer Beiträge bezahlen mussten, die höher als der Gewinn waren. Das bringt nur Ärger, Frustration und unnötige Aufwand.

Es klingt vielleicht blöd, aber nach viel Recherche frage ich mich nun einfach: wenn man so ein kleines Geschäft vorhat, kann man nicht direkt so eine „Liebhaberei-Aktivität“ bei dem Finanzamte selbst anmelden?

Ich habe auch über die „410€ Regelung“ gelesen. Könnte man diese „bis 410€ Gewinn im Jahr“ haben unabhängig vom Umsatz/Einnahme? Z.B. Ich möchte eine Tasche für 60€ verkaufen, Materialkosten dafür sind 45€. Wenn ich eine einzige Tasche im Monat verkaufen würde: Einnahmen sind 720€, Gewinn jedoch 180€ lächerliche Euro... Fällt das unter der 410€ Regelung? Wenn ja, heißt das, dass ich es einfach ohne weiteres als Hobby machen kann? Ein kleines „Kassenbuch“ würde ich für alle Fälle führen, um alle Einnahmen und Ausgaben unter Blick zu behalten...

Ich habe stundenlang in Google recherchiert aber alle Artikel und Infos zum Thema Liebhaberei sind aus der Perspektive von (Klein)Unternehmern, die die Einstufung als Liebhaberei und deren Nachteile vermeiden wollen, was nicht mein Fall ist.

Für alle Tips oder Info zur weiteren Recherche bin ich dankbar.

Ich betreibe seit fast 2 Monaten ein Gewerbe, dass ich zunächst als Nebengewerbe angemeldet habe.

Dabei versuche ich einen YouTube-Kanal "großzuziehen", um Reichweite aufzubauen und dann durch Werbung, Affiliate etc. Geld zu verdienen.

Ich mache die Videos nicht selbst, sondern lasse sie von Freelancern (verteilt auf der ganzen Welt) produzieren. Da es noch einige Zeit dauert, bis ich die erforderliche Größe erreicht habe, um Werbung auf YouTube schalten zu können, habe ich bisher nur Ausgaben.

Meine Frage ist: Wie lange macht das Finanzamt das mit, bevor sie mir Liebhaberei unterstellen? Gilt hier auch, dass ich erst nach ca. 3 Jahren ein Totalgewinn vorweisen sollte?

Die Frage ist besonders interessant, da es sich um ein YouTube-Gewerbe handelt und viele Leute sowas ja als Hobby machen.
Mit geht es jedoch einzig und allein ums Geld, mit Hobby hat das nichts zu tun, sonst würde ich die Videos ja selber machen.

Noch zur Info: "Hauptberuflich" bin ich noch Student und bekomme Bafög + Unterhalt + Kindergeld. Es gibt also keine steuerrelevanten Einnahmen, die ich durch mein Nebengewerbe senken könnte, um die Steuer zu reduzieren.

Vielen Dank schonmal für die Antworten :)

Hallo!

Ich bin Frührentner und beziehe nur eine sehr geringe Rente. Da ich nicht nur den ganzen Tag zu Hause verbringen möchte, habe ich folgende Überlegung:

Ich würde gerne Gegenstände von Privat aus der Umgebung per Bus&Bahn abholen, ankaufen und nach einer kurzen Aufarbeitung (bzw. Upcycling) wieder verkaufen.

Allerdings möchte ich hier nicht mehr einnehmen, wie ich auch Unkosten (Material-/Fahrtkosten, Webseite, Porto, etc.) im Monat habe, sodass ich möglichst nicht als Gewerbetreibender eingestuft werde. Und falls sich irgendwann mehr ergeben sollte, würde ich dan auf 450 €-Basis ein Gewerbe anmelden (Kleinunternehmerregelung?).

Sollte ich mich hier noch einmal vom Finanzamt beraten lassen, oder mache ich nichts falsch, wenn ich meine ganzen Ausgaben und Einnahmen notiere und jederzeit belegen kann, dass ich unterm Strich nur meine Auslagen erwirtschafte?

Gruß Oliver

Folgende Situation: Ich habe ein angemeldetes Gewerbe als selbständiger IT-Dienstleister. Nun mache ich ebenfalls schon länger nebenbei Musik und mittlerweile bin ich in der Situation, dass wir für unsere Auftritte oft Gagen bekommen und ich dafür Rechnungen schreiben muss.

Wie melde ich die Tätigkeit am besten beim Finanzamt an? Kann ich meine Tätigkeitsbeschreibung des angemeldeten Gewerbes einfach erweitern? Eigentlich wäre es ja eine freiberufliche Tätigkeit, aber geht das trotzdem? Ich frage auch vor dem Hintergrund, dass ich wenn möglich gerne Ausgaben für Musikinstrumente u.ä. von der Steuer absetzen würde, ohne dass das Finanzamt die Tätigkeit als Liebhaberei deklariert.

Vielen Dank!

Hallo!

Ich stelle hobbymäßig -bisher nur für meine Kinder- Spielzeug und Kleinstmöbel aus Holz und Stoff her. Nun hat mir ein Bekannter empfohlen, die Sachen auch zu verkaufen. Er fand die nämlich so gut, dass er selber bei mir div. Spielzeug etc. geordert hat.

Abgesehen davon, dass ich den Preis geschätzt bei den Materialkosten ansetzen würde, frage ich mich wie es sich mit den rechtlichen Dingen verhält:

1.) Brauche ich eine Gewerbeanmeldung?

2.) Muss ich z.B. bei Verkauf über ebay ein Impressum und AGB verwenden?

3.) Darf ich Werbung machen?

4.) Ab wann fallen Steuern -vorrausgesetzt ich entscheide mich, dass in größerem Stil zu betreiben- an?

5.) Muss ich eine Gewährleistung geben?

6.) Wie sähe das aus, wenn ich den Preis z.B. bei Materialkosten plus 50% ansetze?

Letzte Frage :-) 7.) Wäre ein flohmarktverkauf eine Lösung bzw. ein "Schlupfloch"?

Vielen Dank vorab und Grüße, Martin

Ich hätte mal eine Frage in Bezug auf Liebhaberei, ich versuche mich sehr kurz zu fassen. Ich bin nebenberuflicher Musiker und mache seit 15 Jahren Independentmusik, bislang ohne Einnahmen aber von ersten Tag an belegbare Ausgaben (insbesondere Equitment).

Derzeit überlege ich meine Musik in Portale wie den iTunes-Store zum Kauf anzubieten. Ich gehe nicht davon aus, dass je ein Totalgewinn erzielt wird. Hierbei wären die bisweilen Aufwendungen der 15 Jahren einfach zu hoch, dass diese je wieder eingespielt werden, aber wirklich ausgeschlossen wäre das nicht. Man weiß ja nie.

Da ich die früheren Ausgaben ohnehin nicht mehr als selbständiger Freiberufler ansetzen kann, überlege ich das Projekt als Liebhaberei fortzusetzen, auch in der Hoffnung, dass der iTunes-Verkauf größere Einnahmen erwirtschaften wird, als ich im jeweiligen Veranlagungsjahr an Aufwendungen habe. Eine Gewinnerzielungsabsicht liegt nach meiner Meinung dennoch nicht vor.

Die globale Fragen die sich daraus ergeben würden, wären:

1. ob Liebhaberei für mich als Künstler anhand dieser beschriebenen Konstellation gangbar und ohne weiteres durchsetzbar wäre?

2. wenn ja, ob in der Tat die Einnahmen solange den Finanzamt nicht angezeigt werden müssen, solange kein Totalgewinn erzielt worden ist und keine Umsatzsteuerpflicht vorliegt?

3. wenn ja, darf dann anteilig das Musikzimmer in der eigenen Wohnung für all die 15 Jahre als Aufwendung gerechnet werden?

Ich, Frühpensionär, sammle als Hobby alte Stiche und habe dafür schon etliche tausend Euro ausgegeben. Irgendwann kam mir die Idee, den einen oder anderen am PC zu kolorieren und von einer Grafikdatei Puzzles, Tischsets oder Poster anfertigen zu lassen. Ab und zu, je nach Lust und Laune, wollte ich das eine oder andere Teil auf eBay anbieten, damit ich zumindest einen Bruchteil meiner Ausgaben neutralisieren kann und mir, je nach Laune, noch weitere Stiche kaufen kann. Nach einem Gespräch mit dem Finanzamt sollte ich ein Kleingewerbe anmelden. Man will ja alles korrekt machen.

Dann hat sich die Berufsgenossenschaft BGETEM gemeldet und verlangte Beitragszahlungen von mir. Dann habe ich mir die möglichen Abmahnfallen auf eBay angesehen. Dann war ich frustriert und habe mein Kleingewerbe wieder abgemeldet.

Nun frage ich: Wenn ich keiner regelmäßigen Tätigkeit in meinem Hobbybereich nachgehe und nur ab und zu so ein Poster o.ä. verkaufen möchte, muss ich doch kein Gewerbe anmelden? Ist sowas nicht eine künstlerische Nebentätigkeit oder gibt es diesen "Tatbestand" nicht mehr? Kann ein Normalverbraucher nicht irgendwann irgendwas verkaufen, das er selbst hergestellt hat?

Unter "Liebhaberei" habe ich auf Google nur Beiträge gefunden, die sich auf die Vermeidung von Liebhaberei beziehen, so dass Kleinunternehmen nicht vom Finanzamt als "Liebhaberei" eingestuft werden, mit allen Nachteilen für sie. Unter anmeldefreier "künstlerischer Nebentätigkeit" habe ich auch nichts für mich Relevantes gefunden (wobei ich der Meinung bin, dass die Koloration von Stichen sehr wohl künstlerisch ist). Daher stelle ich hier mein Problem dar.

Jetzt schon herzlichen Dank für Ihre Antworten, die aber steuerrechtlich möglichst einfach gehalten sein sollten, weil ich steuerrechtlich keine Ahnung habe und mir dieser ganze steuerliche Dschungelmist sowas von zuwider ist!

Ich hatte für ein halbes Jahr ein Gewerbe angemeldet. Leider hielten sich die Einnahmen / Gewinne in Grenzen. Nachdem ich alle Kosten / Aufwendungen gegen die Erträge gerechnet habe, bleibt so gut wie kein Gewinn. Kann man da schon von Liebhaberei reden?

Ich habe da mal etwas über Liebhaberei gehört, wenn aus der Selbstständigkeit kein großer Gewinn erzielt wird. Unter welchen Voraussetzungen redet man von Liebhaberei?

Hallo.Danke für die Antworten auf meine letzte Frage.Sie waren sehr hilfreich. Nun eine erneute:) Ich möchte ein Gewerbe anmelden,was einige verschiedene Tätigkeiten beinhalten soll: Büroservice,Futtermittelvertrieb und Verkauf von Baumaterialien. Das Ganze würde ich als Wirtschafts und Handelshof benennen.Jetzt mein Problem, ich besitze 3 Pferde,eine Stute,ein Stutfohlen und einen Wallach.Hier bei mir ist eine Pferde reiche Gegend und ich habe überlegt eine Pferdepension oder Pferdezucht mit in mein Gewerbe zunehmen.Ich glaube dass es sehr schwierig ist das Finanzamt von einer Liebhaberei wegzubringen.Da Pferdezucht mit nur einer Zuchtstute und einer heranwachsenden skeptisch zu beurteilen ist,ich würde mich über hilfsreiche Tipps dies bezüglich sehr freuen.Voraussichtlich kommt nächstes Jahr ein neues Fohlen zur Welt,welches auch verkauft werden soll.Aber es ist alles ziehmlich zeitaufwendig u.in der Pension sind sicher auch nicht ständig fremde Pferde zu beherbergen.Vielen Dank schon einmal.