Wie zahle ich Steuern wenn ich Azubi und nebenbei Kleinunternehmer bin?
Hey alle zusammen:),
Ich fange im September mit meiner Ausbildung an und verdiene dort so ca. 1000 Brutto monatlich. Nebenbei möchte ich nun ein Kleinunternehmen anmelden und mir einen Online Shop im Internet aufbauen sodass ich damit auch etwas Geld verdiene.
Ich denke ich werde anfangs so 300€ Brutto monatlich machen.
Wie funktioniert das jetzt mit den Steuern. Fallen die nur auf die gewerbliche Einnahmen an? Oder muss ich die Einnahmen aus der Ausbildung addieren und davon dann die Steuern (Einkommensteuer) zahlen?
Mich wundert nämlich eins: Ich verdiene ja durch die Ausbildung 1000€ Brutto im Monat. Davon werden doch aber schon Steuern, Sozialbeiträge etc. abgezogen, sodass ich dann ungefähr 800€ Netto erhalte. Wenn ich nun noch die Einkommensteuer abführen muss würde ich doch dann doppelt Steuern?? Oder verstehe ich da was falsch?
Ich bin für jegliche Hilfe sehr dankbar!
5 Antworten
Ich versuche es mal etwas vereinfacht:
Du hast zwei Einkommensarten. Du hast aus nichtselbständiger Arbeit im Jahr 12000 € Einkommen und aus Gewerbebetrieb 3600 €.
Auf dein Gesamteinkommen von 15.600 wird eine EkSt von 270 € festgesetzt. Wenn du schon vorher Lohnsteuer gezahlt hast, dann wird diese als Vorauszahlung abgezogen, so dass nur der Restbetrag nachzuzahlen ist.
Wahrscheinlich hast du aber noch keine Lohnsteuer gezahlt. Der Unterschied zwischen deinem Brutto und Netto kommt von der Abzügen für die Sozialversicherung.
Ich habe zwei Brutto-Netto-Rechner genutzt. Einer sagt 270 €, der andere 290 €.
Und der Arbeitgeber führt Lohnsteuer ab, wenn du nach Abzug aller anrechenbarer Beträge über die 10.744 € kommst.
Okay perfekt. Das sind dann aber 270-290€ einmalig oder monatlich?
Das ist die Einkommensteuer für das Jahr, in dem du ein zu versteuerndes Einkommen von 15.600 € hast. Wenn nichts vorausgezahlt ist, muss der Betrag einmalig nachgezahlt werden.
Okay super Dankeschön 👍
Du hast aus nichtselbständiger Arbeit im Jahr 12000 € Einkommen
Eher weniger, denn die 1.000 € in der Frage beziehen sich wahrscheinlich auf den Bruttoarbeitslohn.
Das sind verschiedene Einkunftsarten. Für die gewerblichen Einnahmen hast du ja keinen Arbeitgeber, der etwas für dich abführt. Da musst du dich selbst drum kümmern.
Für Gewerbe sind viele Steuerarten relevant, z.B. Einkommensteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer, ...
Bei Kleinunternehmen kann man sich zumindest mit der Umsatzsteuer schonmal Stress sparen. Bei der Gewerbesteuer gibt es z.B. für Einzelunternehmen auch einen Freibetrag.
Lohnt sich das Business denn für 300€/Monat?
Bedenke, dass sich ggf. auch Krankenversicherung, Rentenversicherung, ... und so weiter für die Selbstständigkeit interessieren.
Vielleicht lässt du dich einmal bei der IHK beraten.
Erstmal danke für die Hilfe!!
Ja also es ist so. Ich möchte ein Kleinunternehmen anmelden. Dadurch fällt ja schonmal die Umsatzsteuer weg. Nun bleibt nur noch die Einkommensteuer und die Gewerbesteuer. So wie ich es erfahren habe, muss ich nur noch die Einkommenssteuer abführen, da 300€ Brutto im Monat zu wenig für die Gewerbesteuer ist.
Sozialversicherung und sonstige Beiträge muss ich nicht zahlen, da ich ja hauptberuflich versichert bin und ich meinen Shop von zuhause leite. Da kann ja nix passieren xD
Wie das mit der Einkommensteuer genau ist, kann ich dir nicht sagen. Für mich spielt das noch keine Rolle, erst im nächsten Jahr.
Vorsicht bei den Versicherungen. Nur weil du sagst, dass "da nichts passieren kann", heißt das nicht, dass die nicht mehr Geld haben wollen. Mit dem niedrigen Einkommen könnte es so sein, dass sich nichts ändert, aber frag da lieber nochmal nach.
Was ist mit einer Berufshaftpflichtversicherung?
Außerdem könnte eine Registrierung bei der Berufsunfallversicherung nötig sein. Das weiß ich nicht genau. Ich musste mein Unternehmen damals dort anmelden, obwohl ich gar nicht beitragspflichtig war. (Ja, die deutsche Bürokratie..)
Durch die Gewerbeanmeldung bist du verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung, Anlage EÜR zur Gewinnermittlung und eine Umsatzsteuererklärung abzugeben.
Wie du schon richtig weißt, wird die USt nicht erhoben, da du die Kleinunternehmerregelung anwenden wirst.
Wenn du zur Einkommensteuer veranlagt wirst, werden deine gesamten Einkünfte zusammengerechnet. Darauf wird eine Steuer fällig, bei der aber deine einbehaltene Lohnsteuer angerechnet wird. (Bei 1.000€ brutto wird es aber keine Lohnsteuer geben; ggf. werden dann Vorauszahlungen festgesetzt, die du dann schon das Jahr über leisten musst)
Also fallen auf das Gehalt aus der Ausbildung dann keine weiteren Steuern an. Sondern nur auf meine Einnahmen durch mein Kleingewerbe?
Die Einkommensteuer fällt auf deine gesamten Einkünfte zusammen an.
Aber sowas wie USt und GewSt fallen nur bei deinem Gewerbe an. Richtig.
Rechnen wir das Mal zusammen.
1.000€ Lohn + 300€ Gewerbe (hier aber nur der Gewinn. Dazu musst du Einnahmen und Ausgaben gegenrechnen.)
Das sind 1.300€ × 4 Monate = 5.200€
Da du deine ganzen Versicherungen und Werbungskosten (min. 1.000€ pauschal) noch abgezogen werden können, wirst du für 2021 keine Steuern zahlen müssen, da du weit unter dem Grundfreibetrag sein wirst. Das wird also erst ab 2022 interessant.
- mit deiner Nebentätigkeit hast du auch das ArbZG einzuhalten
- Nebentätigkeiten solltest du vom Arbeitgeber genehmigen lassen
- und nicht in direkte Konkurrenz zum AG gehen.
Dein AG führt Einkommenssteuer und Co. direkt ab, das musst du nicht noch einmal versteuern. Du musst nur die Einkünfte aus deinem Shop versteuern.
Vielen Dank für deine Antwort :)
Könnten wir das kurz einmal zusammen durchrechnen:)
Also wenn ich ja 800€ Netto durch die Ausbildung verdiene, ist das ja schonmal fix.
Nun bin ich ja dann Kleinunternehmer und nehme so ca. 300€ Brutto monatlich an. Fällt dann nur auf diese 300€ Brutto die Einkommenssteuer an? Wenn die Einkommenssteuer zum Beispiel 15% beträgt, muss ich dann monatlich 45€ abgeben, richtig??
Oder muss ich das Gehalt aus der Ausbildung noch dazu rechnen? Also dann 800€ + 300€ = 1100€ und davon dann 15% Einkommenssteuer. Wären dann ja 165€ monatliche Abgaben an Steuern.
Zusammenrechnen. Steuer fällt auf alle Einkünfte an.
Die 800 Euro sind NACH Steuern, die ESt wurde bereits vom Arbeitgeber abgeführt.
Dein AG führt Einkommenssteuer und Co. direkt ab, das musst du nicht noch einmal versteuern.
Die Einnahmen sind dennoch in der Einkommensteuererklärung anzugeben und werden auch versteuert. Die vom Arbeitgeber abgeführte Lohnsteuer wird dann von der Jahreseinkommensteuer abgezogen.
hi ,Du musst nur die Einkünfte aus deinem Shop versteuern. Da steht alles. DU musst auf alle Fälle anmelden dein Kleingewerbe. Was ungerecht ist oder nicht, bestimmst nicht du, sondern ist geregelt.
Er muss auch die Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit versteuern, allerdings wird die vom Arbeitgeber abgeführte Lohnsteuer von der Jahreseinkommensteuer abgezogen.
Danke vielmals!! Ich dachte mein Arbeitgeber führt aber schon für mich die Lohnsteuer ab. Und wie kommst du auf eine EkSt von 270€?