Kleinunternehmer wie viel Steuern?
Guten Tag,
ich bin am Überlegen, ein Kleinunternehmen zu gründen. Ich habe einen Haupt-Beruf, in dem ich ca. 60.000 € Brutto verdiene. Angenommen, ich verdien 12.000 € (Gewinn) nebenbei im Jahr. Die Umsatzsteuer (19 %) muss ich ja dann nicht angeben auf den Rechnungen. Wie viel Euro gehen von den 12.000 € dann noch ungefähr an das Finanzamt weg? Gibt es eine ungefähre Faustregel oder Rechnung? Die Umsatzsteuer fällt ja schon Mal nicht an. Kommen andere Steuern auf mich zu?
5 Antworten
Der Gewerbegewinn wird Deinem Einkommen aus nichtselbständiger Arbeit zugeschlagen. Auf diese Summe zahlst Du dann Deine Einkommensteuer.
Ob Gewerbesteuer anfällt, hängt vom Gewerbesteuer-Hebesatz Deiner Kommune ab.
Außerdem wirst Du als Gewerbetreibender Pflichtmitglied in der örtlichen IHK. Die Beiträge für die IHK richten sich nach dem Gewerbegewinn. Es gibt da auch einen Freibetrag; den weiß ich nicht, kannst Du aber von der IHK erfahren.
Bei der Gewerbesteuer gibt es einen Freibetrag von 24.500 € .
Ca 1/3 (je nach EInkommensteuersatz) also 4000€ als Einkommensteuer wird zusammen mit deinem Lohn berechnet.
Gewerbesteuer und Umsatzsteuer fiele erst mal nicht an.
Der Gewinn/Verlust aus deinem Gewerbe wird deinem Einkommen aus dem Hauptjob angerechnet.
Wie viel Euro gehen von den 12.000 € dann noch ungefähr an das Finanzamt weg?
Man rechne
- 60.000,- € Brutto - 1.000,- € WBK = 59.000,- € Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit
- + 12.000,- € Einkünfte aus Gewerbebetrieb
- = Summe der Einkünfte 71.000,- €
- = Gesamtbetrag der Einkünfte (oder bist du alleinerziehend, Altersteilzeit)?
- 71.000,- € - 4.282,- € Krankenkasse - 810,- € Pflegeversicherung - 900,- € Arbeitslosenversicherung - 4.018,- € 86% Rentenversicherungsbeitrag abzgl. Arbeitgeberbetrag - 36,- € Sonderausgabenpauschale
- = 60.954,- € zu versteuerndes Einkommen nach Grundtabelle = 16.978,- € Einkommensteuerlast + 933,79 € Solidaritätszuschlag
- Abzüglich Lohnsteuereinbehalt: 12.366,- € + 680,04 € Soli
- Ergibt Nachzahlung: 4.612,- € + 253,75 € Soli = 4.865,75 €
Das ist ein Überschlag anhand von Standardwerten und dem was du mir genannt hast. Gewisse Punkte konnte ich nicht berücksichtigen, da sie mir unbekannt waren:
- Ob Kirchenmitglied oder nicht und wenn ja in BW, BY oder im ürbigen Bundesgebiet
- Ob du privat oder gesetzlich kranken- und pflegeversichert bist. Ich bin gesetzlicher KV mit 1,1% Zusatzbeitrag ausgegangen
- Ob du höhere Werbungskosten als 1.000,- € in deinem Job hast
- Ob du einen Riester- oder Rürupvertrag am Start hast
- Das bei einem erwarteten Gewinn von 12.000,- € neben einer Hauptbeschäftigung das Finanzamt durchaus bereits Vorauszahlungen quartalsweise fordern könnte, daher hab ich nur die Lohnsteuer berechnet
- Ob du Kinder hast
- Ob du verheiratet bist oder aus einem anderen Grund nicht über Lohnsteuerklasse I abgerechnet wurdest.
- Ob du noch weitere Einkünfte hast, z.B. aus Vermietung.
die 12k werden einfach deinen 60k aufgeschlagen und du hast dann 72k zu versteuern