Hallo zusammen, wir haben eine GbR und nehmen die Kleinunternehmer Regelung in Anspruch und haben dem zu folge auch keine USt Id beantragt, nun folgendes Problem:

Wir haben einen Dienstleistungs Auftrag aus dem EU-Ausland (Spanien) bekommen, gibt es eine Möglichkeit hier eine Rechnung zu schreiben, ohne eine USt Id anzugeben oder eine andere Alternative,

da wir den Auftrag womöglich verlieren bis wir eine USt Id beantragt und bekommen haben?

Vielen Dank im voraus für eure Antworten!!!

Ich möchte ein Unternehmen gründen, wo ich verschiedene Produkte/Dienstleistungen unter verschiedenen Marken vertreibe.

Teils alleine, teils aber auch einige Marken, die ich mit jeweils anderen Personen gründen würde. (Die dann natürlich auch an den jeweiligen Marken beteiligt sind)

Also kurzgesagt: An einigen Marken bin nur ich allein beteiligt & an einigen Marken bin ich teilweise beteiligt.

Natürlich möchte ich dann später auch steuergünstig den Gewinn abführen und vielleicht investieren.

Daher meine Frage: Was für eine Unternehmensstruktur ist am sinnvollsten, um alles unter einem Dach zu haben, den Überblick zu behalten und um später Steuern zu sparen? Ab wann würde eine Holding Sinn ergeben?

Hallo zusammen,

Da ich mich in 2 Monaten selbstständig machen möchte, muss ich ab sofort damit beginnen, einige Vorleistungen zu erbringen, wie zum Beispiel den Kauf eines Laptops, eines Autos usw.

Wie kann ich diese als Betriebsausgaben verbuchen und die Umsatzsteuer erstattet bekommen, obwohl ich meine Tätigkeit erst in 2 Monaten beginne?

Ich bin Heilpraktiker für Psychotherapie und Kleinunternehmer.

Ich habe Umsätze, die an sich steuerbefreit sind (Heilbehandlungen, Lehrtätigkeit an Heilpraktikerschule, an einer Stadtteilschule) und Umsätze, auf die normalerweise Mehrwertsteuer anfallen (Yoga- und Meditationskurse, sonstige Events).

In meinem Buchhaltungs-Tool kann ich den Haken setzen "Ich bin Kleinunternehmer". Damit werden alle Umsätze zwingend auf ein bestimmtes Kleinunternehmerkonto gebucht. Ich kann kein spezifisches Konto für bestimmte Dienstleistungen ansteuern.

Für meine EÜR muss ich meine Umsätze aber nach diesem Umsatzsteuerstatus getrennt angeben. Ich befürchte, für 2023 muss ich das jetzt manuell Rechnung für Rechnung ausrechnen. Oder würde ein eventueller Prüfer bei einer Betriebsprüfung das nicht akzeptieren?

Wie ist das typischerweise in Buchhaltungstools, können die das unterscheiden? Es wäre ggf. ein Grund mein Tool zu wechseln.

Hintergrund ist der, dass nur die steuerpflichtigen Umsätze für die Bewertung darüber, ob ich als Kleinunternehmer gelte, herangezogen werden.

Hallo in die Runde !

Ich bin dabei mein Umsatzsteuer für 2023 zu machen, und ich weiss leider nicht wo ich die schon an das Finanamt bezahlte Umsatzsteuer eingeben muss :

PUNKT 4

Ich habe 31419E Netto einkommen (rechnung) und habe die MwSt 19% auf die rechnung draufgeschlagen (5969,61E)

PUNKT 11

ich habe an andere Firmen 2662E vorsteuer bezahlt

Punkt 13

in der berechnung der zu entrichtene Abschlusszahlung steht 3307,61E (5969,61 - 2662E)

Ich habe pro quartal immer die Mehrwertsteuer an das Finanzamt überwiesen in meiner UmStVa (also in 2023 5969,61E)

Und jetzt die Frage : Wieso sollte ich an das Finanzamt noch 3307,61E Zahlen ? wo kann ich eingeben dass ich tatsächlich schon die Summe 5969,61 bezahlt habe ? Ich verstehe es so dass ich eigentlich vom FA die 2662E zurück bekommen sollte oder ?

Ich bin dankbar über jede Antwort !

Danke euch !!

Hallo zusammen,

ich muss eine Lizenz für eine Software aus Canada kaufen. Das unternehmen besitzt keine VAT ID.

Wie ist hier eine Rechnung hinsichtlich Umsatzsteuer zu behandeln? Reverse-Charge findet ja dann keine direkte Anwendung.

Ich habe eine Ust-Id.

Vielen Dank!

Hallo,
hab 2023 ein Kleinunternehmen gegründet, das ich neben meinem Hauptberuf betreibe.
Umsatz 2023 (März - Dezember): ca. 10.000 Euro.

Auch dieses Jahr will ich in der Kleinunternehmerregelung bleiben. Erwartete Umsätze zu Jahresbeginn, ca. 1.500 - 2.000 Euro monatlich.
Dies würde in Summe definitiv kleiner als 50.000 Euro sein.

Es kann jedoch sein, dass ich zukünftig einen größeren Auftrageber habe, der mir monatlich zusätzlich etwa 5.000 - 6.000 Euro generiert.

Dadurch würde ich die Umsatzgrenze von 50.000 Euro überschreiten.

Hat dies Auswirkungen auf das laufende Geschäftsjahr? Zu Jahresbeginn war dieser Auftrag nicht zu erwarten. Aktuell berechne ich, aufgrund der Kleinunternehmerregelung, ja keine Umsatzsteuer und entsprechend entfallen auch die monatlichen Voranmeldungen beim Finanzamt.

Dass ich dann im nächsten Jahr nicht mehr in der Kleinunternehmerregelung bin, das ist mir bewusst. Natürlich vorausgesetzt, dass ich den großen Auftrag erhalte.

Es handelt sich um ein Gewerbe im Dienstleistungssektor. Auftraggeber sind größtenteils Unternehmen.

Vielen Dank

Hallo zusammen,

meine Bekannte hat im November 2022 einen Handwerker im Haus, bis jetzt (Januar 2024) hat dieser noch keine Rechnung geschickt.

Jetzt stellen sich mir folgende Fragen:

1. Gibt es eine Frist, in der der Handwerker eine Rechnung stellen muss? Im §14 Abs. 2 UStG habe ich nur eine Frist von 6 Monaten gefunden bei Werkslieferungen, Grundstücksangelegenheiten und Leistungen gegenüber anderen Unternehmern. Aber gegenüber Verbraucher?
2. Verjährt der Anspruch auf Rechnungsstellung nach BGB oder ist der nicht von der Verjährung betroffen? Die ausgestellte Rechnung selber verjährt ja mit 3 Jahren...
3. Die USt ist ja bei Sollbesteuerung fällig mit der Voranmeldung des Monats in dem die Leistung erbracht wurde. Was wenn er dies noch nicht gemacht hat? Muss er dann jetzt die VA für Nov. 2022 berichtigen?

Danke 🤓

Hallo, ich möchte bald digitale Produkte mit hilfe von CopeCart verkaufen. Gibt es hier Menschen die schonmal erfahrungen mit CopeCart gemacht haben bzw. darüber verkauft haben?

Meine Fragen wären Grundsätzlich:

• Zieht CopeCart schon die Steuern ab oder muss ich von dem Ausgezahlten "Netto" Betrag noch was abgeben oder angeben?
• Was für ein Gewerbe sollte ich Gründen? Ein Kleingewerbe?

Hallo zusammen,

ich bin nebenberuflich selbstständig und biete ein Möbelservice an. Nun habe ich auch Materialkosten gehabt. Die stelle ich dem Kunden in Rechnung. Da ich keine Umsatzsteuer zahle (nach Kleingewerberegelung), mache ich keine Angaben zu der Umsatzsteuer.
Ich habe aber für die Materialien im Baumarkt Umsatzsteuer bezahlt. Wie gehe ich damit in der EüR um? Bzw. muss ich sie in der Rechnung angeben?

Hallo, als neue Kleinunternehmer brauche ich eure Hilfe.
Ich will Kleider in Polen kaufen und in Deutschland dann verkaufen. Ich habe USt - IdNr für die Zukunft bei der Anmeldung aufgefordert, will aber so lange es nicht notwendig ist, es nicht nutzen.
Kann ich als Kleinunternehmer die Ware in Polen brutto kaufen oder muss ich Netto kaufen und dann 19% in Deutschland zahlen ?
Ich fange gerade an, habe ein Plan sehr langsam anzufangen, mit wenig kapital.
Ich will Bürokratischekram so klein wie niedrig halten.

Danke im Voraus!

Die Regelung von der USt befreit zu sein, gilt, wenn der Umsatz im vorangegangenen Geschäftsjahr < 22.000 Euro und im aktuellen Geschäftsjahr < 50.000 beträgt.

Das bedeutet, sobald der Umsatz von 22.000 Euro in einem Geschäftsjahr überschritten wird, muss im kommenden Geschäftsjahr USt gezahlt werden, korrekt?

Ich mache zum ersten mal Anmeldungen für die Umsatzsteuer und benutze dafür Elster. Ich habe Anfang dieses Jahres ein Nebengewerbe angemeldet und ein paar Fragen dazu:

1. Es gibt auch noch eine "Anlage EÜR", zum Beispiel wenn man Betriebsausstattung gekauft hat. Muss man diese Anlage parallel dazu ausfüllen, also die gleichen Sachen da eintragen oder wie teile ich das auf?
2. Woher weiß man bei Dingen, die man sowohl privat als auch gewerblich nutzt, ob man sie überhaupt irgendwo angeben darf und zu welchem Anteil? Zum Beispiel man macht Homeoffice und nutzt den privaten Router auch gewerblich. Wird dann einfach 50/50 (muss ich den halben Betrag der Rechnung da eintragen?) gemacht oder geht das nach Arbeitsstunden?
3. Wie ist das mit Arbeitsstunden überhaupt, in denen ich nichts verdiene? Sind das überhaupt Arbeitsstunden? Ich habe zum Beispiel an Gestaltungswettbewerben teilgenommen und die damals ohne Gewerbe nicht versteuert und hab Probleme bekommen bzw. musste ein Nebengewerbe dafür anmelden. Aber ich habe nur eine Gewinnrate von 1/20. Die 95% der Arbeitszeit, die ins Leere verlaufen, gelten nicht als Arbeitszeit, oder? Die Erstellung einer eigenen gewerblichen Internetseite und die ganze Entwicklung der eigenen Marke bestimmt auch nicht?
4. Einfach mal ein theoretisches Beispiel: Angenommen ein Nebengewerbe hat in den ersten beiden Monaten seines Bestehens jeweils 500 Euro verdient. Und die darauffolgenden 4 Monate hat es keine Einnahmen gemacht. Dürfen in diesen 4 Monaten dann überhaupt "Abziehbare Vorsteuerbeträge" angegeben werden, wie zum Beispiel Internet? Weil dann hat man nichts verdient. Es gibt also keinen Umsatz, von dem man das überhaupt abziehen kann, oder wird das dann von "0" abgezogen und man hat quasi Verluste oder vielleicht sogar Schulden?
5. Und was wäre andersrum, wenn ein Gewerbe die ersten 4 Monate nichts einnimmt, aber dann in Monat 5 und 6 die 500€, dürfte das Internet dann für die ersten 4 Monate bei der Umsatzsteuer eingetragen werden? Welche Regelungen gibt es hier allgemein? Wie viele Monate darf man am Stück keine Einnahmen machen, wie hoch muss der Umsatz sein usw, dass man Seite 7 bei Elster ausfüllen darf?

Viele Unternehmer nutzen für die Rechnungsstellung lieber ihre Umsatzsteuer-IdNr., da diese aus datenschutztechnischen Gründen etwas sicherer ist.

Diese These wird auf der Internetseite aufgestellt: https://www.fastbill.com/blog/steuernummer-auf-rechnungen#:~:text=Steuernummer%20oder%20Umsatzsteuer%2DID%3A%20Welche,Bezug%20auf%20den%20Datenschutz%20sicherer.

Frage: Wieso sollte die UST-ID sicherer sein als die Steuer-Nr?

Danke

Hallo Zusammen,

irgendwie habe ich mich nun dumm und duselig gelesen und mich total verrannt.
Wir als Karnevalsverein (e.V. gemeinnützig) wollen unseren Karnevalswagen vermieten an andere Vereine oder private Gruppen, um damit auf ihren Zügen fahren zu können.
Wir unterliegen nicht der Kleinunternehmerregelung.
Sehe ich es richtig, dass wir einen Mietvertrag und eine Rechnung mit Umsatzsteuer ausweisen müssen? Wenn ja, mit 19% oder 7%?
Gibt es eine Möglichkeit ohne Umsatzsteuer vermieten zu können?

Liebe Grüße

Hallo,

Eine Frage zur Semesterprüfung:

Eine Vermietung von Ferienwohnungen ist ust-pflichtig. Wie ist es wenn wenn der Unternehmer eine Kaution berechnet?

Was ist hier auf der Rechnung anzugeben? Gibt es eine Rechtsgrundlage, die man angeben kann?

Muss hier bei Erhalt und Rückzahlung steuertechnisch etwas beachtet werden? (UST und Einkommensteuer)

Danke und Gruß

Hallo zusammen,

wie sieht es mit E-Rechnungen bei kleinen Unternehmern aus, die keine eigenen Archivierungsprogramme bzw. Rechnungs- und Steuer-Programme haben, aus?

E-Rechnungen müssen ja archiviert werden...

Bei Eingangs-E-Rechnungen - reicht es da aus, dass man die Eingangs-Mails einfach in einem Ordner seines E-Mail-Programms rein zieht?

Bei Ausgangs-E-Rechnungen - reicht es da aus, dass man die Rechnung per PDF-Datei an den Kunden verschickt und in CC eine extra eingerichtete Mail-Adresse von uns setze?

Bsp. E-Mail

von info@xy-firma.de

an kunde@xyz.de

CC a-re@xy-firma.de

Oder wie würdet ihr das machen?

Vielen Dank

Im ZUge der Coronamaßnahmen, wurde das Essen in Restaurants nur noch mit 7 % statt dem Normalsatz von 19 % belastet.

Nun soll der alte Stand wieder hergestellt werden.

Ist das richtig? Schließlich gibt es ja trotzdem die Regelung, dass die außer Haus Verkäufe nur mit 7 % belastet sind, also Pizza liefern, oder abholen 7 %, in der Pizzeria essen, 19 %.

Ist das gerecht und richtig?

Hallo zusammen,

ich habe eine Frage zur Nachbereitung eines Seminars:

Wenn ich einen Kunden habe, der aus der EU kommt und mir seine gültige ausländische UST-ID mitteilt, darf ich die Rechnung aufgrund innergemeinschaftlicher Lieferung steuerfrei ausstellen.

Allerdings benötige ich für das Finanzamt den Nachweis, dass die Ware tatsächlich in das Ausland gelangt ist, z.B. durch die Gelangensbescheinigung des Empfängers.

Was also, wenn ich diese Bescheinigung nicht vom Empfänger erhalte... Dann müsste ich ihm eine Rechnung über die UST ausstellen und bangen, dass der Empfänger mir diese im Nachgang noch bezahlt?

Ich habe gelesen, dass ich das auch mit einem "Sicherheitseinbehalt" im Vorhinein lösen könnte. Ich also 10.000€ netto berechne, als steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung deklariere und dann noch die 1.900€ netto, steuerfrei als Sicherheitseinbehalt in Rechnung stelle. Ich vermerke, dass dieser Sicherheitseinbehalt zurückerstattet wird, wenn die ordnungsgemäße und unterschriebene Gelangensbescheinigung eingereicht wurde.

Wenn sie mir vorgelegt wird, ist alles gut und ich kann dem Kunden eine Gutschrift über den Sicherheitseinbehalt ausstellen - auch hier steuerfrei wegen steuerfreier innergemeinschaftlicher Lieferung?

Wenn sie mir nicht vorgelegt wird, storniere ich die steuerfreie Rechnung und stelle sie mit 19% UST aus?

Vielen Dank im Voraus :-)

Ich verdiene Geld auf verschiedenen Plattformen für das Schreiben von Musik/Song-Reviews. Alle Plattformen liegen in anderen Ländern (z.B. Frankreich, Schweiz, UK, Südafrika) und sollten doch damit unter $4 UstG fallen oder?

Somit habe ich nicht steuerbare Umsätze und bin umsatzsteuerbefreit, da der Auftraggeber die Steuer im jeweiligen Land bereits abführt?

Vielen Dank für eure Hilfe schon mal!

Ich habe mich entschieden die Kleinunternehmerregelung nicht in Anspruch zu nehmen, da ich den Vorsteuerabzug geltend machen will.

Ich bin auf verschiedenen Plattformen unterwegs und bekomme hier kleines Geld für Musikreviews. Ich bewerte also die Musik und bekomme hierfür pro Song z.B. 1€. Einige Plattformen sitzen auch im Ausland, weshalb ich auch häufig 1$ dafür bekomme. Ausbezahlt wird das Geld dann am Ende des Monats und ich bekomme z.B. für 100 bewertete Songs 100€ bzw. 100$.

Ich kann hier also nichts in Rechnung stellen und keine 19% Umsatzsteuer verlangen. Dass die meisten Plattformen im Ausland sitzen macht die Sache nicht einfacher. Ich würde jetzt mal sagen es ist wie ein Gehalt oder Honorar. Häufig werden die Beträge auch einfach auf mein PayPal Konto oder Bankkonto überwiesen, ohne weitere Information oder Dokumente.

Nehme ich also keine Umsatzsteuer ein und muss somit auch keine ans Finanzamt weiter geben?

Muss ich also in der Umsatzsteuervoranmeldung einen Betrag von null € angeben bzw. gar keine Umsatzsteuervoranmeldung durchführen?

Vielen Dank schon mal für die Hilfe. Ich hab wirklich lange das Internet durchforstet aber genau zu diesem speziellen Thema nichts gefunden.

Hallo, folgendes Szenario: Ein gewerblich tätiger App-Entwickler erwirbt ein Smartphone, um dieses ausschließlich zum Testen der Apps zu verwenden. Das Smartphone liegt im Betriebsvermögen und wurde als GWG sofort abgeschrieben.

Zwei Jahre später hat das Gerät ausgedient und ein neueres soll her. Hier gibt es zwei praktische Szenarien:

1. Das alte Gerät wird über bspw. eBay, wahrscheinlich an einen Privatkunden, als Gebrauchtware weiterverkauft.
2. Das alte Gerät wird beim Erwerb des neuen Geräts beim Händler in Zahlung gegeben. Dafür gibt es einen Abschlag auf das neue Gerät.

Die Frage nun: Wie sieht die steuerliche Handhabung in beiden Fällen aus? Sehe ich das richtig, dass in Fall 1 auf den kompletten Preis des Geräts 19% USt. aufgerechnet werden und – noch wichtiger – die vollen Gewährleistungspflichten, wie bei einem Neugerät, erfüllt werden müssen? Wegen zweiterem würde sich der Verkauf natürlich dann eher nicht lohnen.

Daher Option 2: Wie sieht das steuerlich aus? Kann das Gerät einfach bei Google, Apple, oder wo auch immer das neue Gerät gekauft wird, beim Kauf in Zahlung gegeben werden, sodass dieses dann als "Rabatt" auf der Rechnung landet, welche dann ganz normal verbucht wird? Oder muss da irgendwas Spezielles beachtet werden?

Danke im Voraus!

Hallo zusammen,

ich habe das Problem die Umsatzsteuer nicht ausweisen zu können. Ich verdiene mir im Bereich E-Commerce monatlich als Student Geld dazu. Als Kleinunternehmer ist das kein Problem, da ich keine Umsatzsteuer abführe. Nur komme ich voraussichtlich nächstes Jahr über die Umsatzgrenze. Für mich zu klären gilt nun, wie ich die USt ausweise.

Es handelt sich hierbei um virtuelle Skins. Ich kaufe mich mit realen Geld in den virtuelle Markt ein und kaufe die " Skins und Items" billig ein und verkaufe diese ansprechend teurer weiter. Das Einkommen erhalte ich von einem Drittanbieter " Deutscher Markplatz bei dem diese Skins anonym weiterverkauft werden" . Die Einkaufsplattform ist ein Unternehmen aus Dänemark.

Da ich keine Rechnungen ausstellen kann, stellt sich für mich die Frage wie ich hier nun Umsatzsteuer abführen kann. Nach aktueller Recherche bin ich auf den Begriff Differenzbesteuerung gekommen. Bei diesem habe ich jedoch festgestellt, dass es sich dabei jedoch um bewegliche körperliche Gütern handeln muss, wodurch eine Differenzbesteuerung nicht anwendbar ist.

Ich erstelle dieses Jahr meine Umsatzsteuerjahreserklärung als Kleinunternehmer. Ich habe zwei Gewerbe und Falle damit in die Kleinunternehmerregelung. Welche Adresse gebe ich nun in die Erklärung ein, die Anschrift der beiden Gewerbe ist verschieden, auch die Art sowie der Name.

Vielen Dank für eure Hilfe.

Umsatzsteuervoranmeldung

"Monatliche Meldung:

Die Umsatzsteuer-Schuld lag im Vorjahr über 7.500,00 EUR"

wer im Vorjahr über 7500€ Umsatzsteuerzahllast hatte, muss im Folgejahr monatliche Umsatzsteuervoranmeldung  abgeben.

Jetzt stellt sich mir die Frage (wenn das der Fall war) ab wann man dann damit loslegen muss ? Direkt ab Januar, sobald die letzte Umsatzsteuervoranmeldung für Q4 abgegeben wurde und klar wird dass der Wert vorraussichtlich überstiegen wird ? Oder später im Jahr, sobald die abschließende Umsatzsteuererklärung für das Jahr fällig ist?

Hallo,

ich bin diesjährig noch Kleinunternehmer, werde aber kommendes Jahr USt-Pflichtig.

Momentan nutze ich Lexoffice für meine Buchhaltung, dort gibt es aber leider keinerlei Möglichkeiten die Differenzbessteuerung abzubilden.

Ich überlege ernsthaft auf den §25 UstG zu verzichten, da ich dazu bisher nichts finden konnte. Mein Steuerberater muss sich zum Thema auch erst noch reinlesen, und meine Buchhaltung von diesem erledigen zu lassen, würde den Rahmen sprengen.

Am liebsten würde ich die Differenz nach der Gesamtdifferenz bilden, da die Gegenstände alle unter 500€ im VK liegen. Soweit ich das richtig verstanden habe, muss man nur eine Einzeldifferenz bilden, sobald ein einzelner Artikel im VK über 500€ liegt.

Kann man das irgendwie selbst buchhalterisch umsetzen, wenn ja wie mit welcher Software?

PS: die Vorraussetzungen für die Anwendung des §25, habe ich bereits mit meinem Stberater besprochen, sind alle erfüllt.

Danke & Gruß

Ich habe vor, mir einen PC zu kaufen und diesen als Firmen-PC anzumelden. Wenn man sich einen Fertig-PC kauft, habe ich es so verstanden, dass die Vorsteuer von der eigenen Umsatzsteuer abgezogen wird, wodurch die Steuerlast des Unternehmens sinkt. Soweit ich weiß, "spart" man dadurch 19%.

Wie funktioniert es, wenn man sich die PC-Teile einzeln kauft, um sich davon einen Firmen-PC selber zusammenzubauen? Muss man alle Teile von einem einzigen Anbieter kaufen oder darf man auch von verschiedenen Anbietern bestellen?

Hallo zusammen,

heute möchte ich eine Sache fragen, die ich für fehlerhaft halte. Hoffentlich kann ich das klären. Ich bin ein Content Creator, und meine Einkünfte stammen aus YouTube-Adsense und App-Einnahmen von AdMob, die ebenfalls zu Google gehören. Mein jährliches Einkommen beträgt 50.000 EURO.

Die Frage, die ich stellen möchte: Nachdem ich mich mit einem Steuerberater beraten habe, begann ich mit der Umsatzsteuer-Voranmeldung, die ich bisher noch nie gemacht hatte, und mache sie jetzt quartalsweise. Ich habe das bisher dreimal getan. Der Grund dafür ist: Erstens möchte ich die Steuer für das von mir gekaufte Auto zurückerhalten. Das Auto ist als Geschäftsfahrzeug registriert. Ich habe dies zusammen mit dem Steuerberater gemacht. Ich habe nur Zahlen für das Auto eingegeben und habe die Steuer sogar innerhalb eines Monats zurückerhalten. Für das zweite und dritte Quartal habe ich nur meine Ausgaben erfasst. Das bedeutet, ich habe keine Einnahmen erfasst. Es handelt sich ausschließlich um: DSL-Kosten, Softwareausgaben, verschiedene EDV-Mitgliedschaften und Gebühren, die ich an Personen gezahlt habe, die für mich arbeiten. Das ist alles. Habe ich etwas falsch gemacht?

Ich danke euch im Voraus für eure wertvollen Antworten und hoffe, dass ich genügend Informationen gegeben habe.

P.S.: Falls sich jemand von mich fragt, warum ich das selbst tue: Mein Einkommen ist nur aus zwei Quellen festgelegt und meine Ausgaben sind seit Jahren fast fest. Ich brauche also keine fremde Person, die dieses Geschäft für mich führt. 

Hallo!

Ich bin Musiker und als Freiberufler angemeldet. Ich nehme die Kleinunternehmerregelung in Anspruch. Ich habe es immer so verstanden, dass ich dadurch von der Umsatzsteuer befreit bin. Jedoch teilte mir das Finanzamt mit, dass wenn ich im Ausland spiele eine Umsatzsteuer berechnen muss und dadurch auch zur Erklärung verpflichtet bin. Kann mir jemand erklären, wie ich diese Steuer auf der Rechnung anzugeben habe? Und ob das überhaupt stimmt? Und wie sieht es aus mit Nicht-EU-Ländern?

Hallo,

wenn ich eine Privatrechnung schreibe, berechne ich ja keine Umsatzsteuer. Jetzt finde ich im Netz bloß verschiedene Angaben dafür, ob und wie ich dies auf der Rechnung kenntlich machen muss. Manche meinen, man kann einfach denselben Hinweis wie bei der Kleinunternehmerregelung abdrucken, andere sagen wiederum, man darf dies auf keinen Fall tun. Was ist denn nun richtig?

Hallo.

Kann mir jemand helfen, in welches Feld ich bei Wiso meine Einnahmen als eingeben muss? Mein Umsatz ist unter der 22.000,- Grenze und ich bin von der Umsatzsteuer befreit (§19). Ich mache das zum ersten Mal und kenne mich nicht aus.

Vielen Dank im Voraus für Hilfe.

Hallo!

Ich habe bis Anfang diesen Jahres ein Gewerbe gehabt mit dem Gegenstand IT-Dienstleistungen. Dieses Gewerbe habe ich abgemeldet, da ich nichts mehr damit gemacht habe bzw. in ein Beschäftigungsverhältnis gewechselt bin.

Ich war jedoch im Jahr 2023 kein Kleinunternehmer mehr, da ich im Jahr 2022 über der Umsatzgrenze lag.

Jetzt möchte ich mit einem Freund wieder eine Tätigkeit machen und dazu ein Gewerbe anmelden. Der Gegenstand ist, dass wir Websiten betreiben wollen.

Wenn ich das jetzt anmelde, bin ich automatisch wieder Umsatzsteuerpflichtig oder kann ich die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen?

Danke!

Hallo,

ich habe folgende Aufgabe: Eine Produktkalkulation eines Lebensmittels welches am Ende natürlich noch verpackt wird. Für Lebensmittel gilt ja der 7%ige Steuersatz und die Positionen in der Kalkulation wie Marketing, Lager etc. werden immer Netto gerechnet, da diese Steuer ja quasi am Ende auf den Kunden übertragen wird. Nun stellt sich mir die Frage wie das ist mit den 7%, denn normalerweise sind es ja 19% Umsatzsteuer. Ich habe so gerechnet, dass am Ende einfach die 7% Steuern darauf gerechnet werden und dieser Preis an den Kunden geht. Ist das soweit richtig oder muss ich irgendwie die 19% Umsatzsteuer berücksichtigen oder die restlichen % von den anderen Positionen die 19% Steuer enthalten? Oder gilt quasi 7% Steuersatz für das Unternehmen? Danke!!

Ich weiß, dass normalerweise die Umsatzsteuernummer eine separate Nummer ist.
Allerdings stand folgendes in dem letzten Brief des Finanzamts (ich habe neulich mein Gewerbe angemeldet als Einzelunternehmer):
Sehr geehrter Steuerzahler,
die ihnen bereits mitgeteilte Steuernummer
XX/XXX/XXXXX
gilt nun auch für:
Umsatzsteuer
...
Heißt das, dass das meine Umsatzsteuernummer ist? Im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung hatte ich ausgewählt, dass ich eien Umsatzsteuernummer benötige.
Vielen Dank im voraus

Hallo,

Ich bin gerade meine Steuererklärung und EÜR am Ausfüllen und da bin ich bei einer Frage nicht 100 % sicher.

"Haben Sie Einnahmen zu anderen Steuersätzen erzielt?"

Kurz zu mir;
Ich habe 2022, zusätzlich zu meinem Hauptberuf, mit einer freiberuflichen Nebentätigkeit angefangen.
Ich habe auf meinen Rechnungen nur die nötigen Informationen stehen und dass wegen der Kleinunternehmerregelung, keine Umsatzsteuer mitberechnet werden.
Deswegen habe ich auch die vollen Summen bezahlt bekommen, aber wusste auch, dass ich am Ende nachzahlen muss.

Ich vermute mal, dass ich "Ja" antworten muss, aber da ich mir nicht 100 % sicher bin, dachte ich, ich frage mal, um sicher zu sein.

Außerdem steht, dass Kleinunternehmer auch noch eine Umsatzsteuerjahreserklärung abgeben müssen.

Ich dachte als Kleinunternehmer muss man das nicht?

Ich benutze Smartsteuer (weil das angeblich für meine Situation besser passt) und da steht, dass die Umsatzsteuererklärung im EÜR automatisch erstellt wird. Würde das ausreichen oder müsste ich noch was anderes ausfüllen? (Falls jemand auch Smartsteuer benutzt).

Hallo zusammen,

ich habe 2021 3 SelfStorage Garagen erworben. Beim Kauf habe ich von der Regelbesteuerung Gebrauch gemacht und die Vorsteuer erstattet bekommen.

Die mtl. Einkünfte werden mit UST überwiesen, welche ich dann in ider Voranmeldung ausweise.

Jetzt habe ich 2022 noch eine PV Anlage installieren lassen, von der ich die Vorsteuer ebenfalls erstattet bekommen habe. Sowohl Garagen, als auch die PV Anlage laufen unter 1 Steuernummer.

Nun stehe ich vor der UST Erklärung 2022. Mache ich das alles in einer Erklärung und dann in 2 getrennten Einnahmen- Überschussrechnungen? Ich blicke gerade nicht mehr durch und würde mich über eure Hilfe freuen.

Zitat von fuer-gruender.de:

,,Preisvorteil bei Privatkunden: Da die Erhebung der Umsatzsteuer entfällt, kann der Kleinunternehmer günstiger sein als umsatzsteuerpflichtige Wettbewerber."

,,Die Kleinunternehmerregelung ist sinnvoll, wenn man: 

• Privatkunden bedient (Geschäftskunden erhalten USt. ohnehin zurück)"

Nun werde ich sehr wahrscheinlich mehr im B2B Sektor als im B2C Sektor sein. Ist es trotzdem sinnvoll, die KUR in Anspruch zu nehmen? Über die max. Umsatzgrenzen komme ich nicht hinaus.

Darf ich denn überhaupt B2B betreiben, während die KUR aktiv ist?

Vielen Dank im Voraus!

Hallo,

ich hab ein Einzelunternehmen und möchte für mein Business ein Handy holen (Preis 1400€) das Handy wird nur für Business genutzt. Wie würde das absetzten ablaufen?

Heißt das , dass man bei der nächsten Umsatzsteuerabgabe dann die 1400€ runter zieht oder wie genau läuft das ab?

Ich würde mich sehr um Hilfe freuen.

LG

Hallo zusammen,

ich habe mit meiner Frau eine GbR in Deutschland gegründet und auch ganz normal meinen Wohnsitz dort.

Jetzt haben wir ein Jobangebot von einer Firma aus Neuseeland, welches wir annehmen werden. Wir haben gewisse Aufgaben zu erledigen und werden wöchentlich mit Betrag x bezahlt. ( Immer der gleiche Betrag).

Das ich die Einnahme am Ende des Jahres normal mit meiner privaten Steuererklärung versteuere( nach der Gewinnfeststellung) ist mir klar.

Meine Frage ist, ob ich auch die 19% Umsatzsteuer irgendwie abführen muss. Ich schreib ja keine Rechnung oder ähnliches, ich werde einfach wöchentlich mit Betrag X bezahlt.

Hoffe hier kann mir wer helfen.

Vielen Dank schon mal ;)

Viele Grüße,

Thomas

Ich habe Anfang 2022 für mein Unternehmen den steuerlichen Erfassungsbogen abgegeben und dort die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen. Aus eigener Dummheit habe ich das kurz danach wieder "vergessen" und angefangen quartalsweise Umsatzsteuervoranmeldungen abzugeben und mir die Vorsteuerbeträge "zurückgeholt".

Jetzt stellt sich mir, 08.2023, die Frage, ob ich diese Umsatzsteuervoranmeldungen korrigieren muss oder, ob ich dem Finanzamt nachträglich mitteilen kann, dass ich doch auf die Kleinunternehmerregelung verzichten wollte, bzw. ob meine Abgabe automatisch als Verzicht auf die Kleinunternehmerregelung gewertet werden (dies wäre in meinem Fall von Vorteil, da ich mehr Ausgaben als Umsätze hatte)?
Vielen Dank schonmal!

Hallo!

Ich bin seit einiger Zeit dabei mich selbstständig zu machen und verkaufe bzw möchte restaurierte Konsolen auf eBay verkaufen.

Da ich von der Kleingewerbe-Regelung gebrauch mache muss ich keine Umsatzsteuer zahlen aber dafür die Einkommenssteuer, sofern die Grenze überschritten wird. Mein Gewinn wird ja durch die EÜR ermittelt. Und jetzt zu meiner Frage: Wie läuft das ab wenn ich meinen Gewinn grundsätzlich direkt wieder in neue Produkte investiere? Wird der Gewinn trotzdem in die Einkommenssteuer miteingerechnet? Und kann ich mit dem Gewinn so lange wirtschaften bis dieser komplett steuerfrei sein wird? Ich weiß, dass z.B. für Kryptos keine Steuern fällig sind, sofern diese ein Jahr lang gehalten wurden.

Bitte seid gnädig mit meiner Unwissenheit, ich schaue mich demnächst nach einem Steuerberater um, würde das trotzdem gerne vorab wissen.

Danke euch schon mal im Voraus!

Ich habe mit der Aldi-Steuer CD meine Steuererklärung 2023 an das Finanzamt gesendet. Ich habe auch ein nebenberufliches Kleingewerbe und bin damit umsatzsteuerbefreit. Jetzt habe ich Post vom Finanzamt bekommen, dass ich trotzdem eine Umsatzsteuererklärung abgeben soll.

OK, ich konnte jetzt eine Umsatzsteuererklärung als Blankoformular ausdrucken und mit 0 abgeben.

Aber das Finanzamt möchte von mir folgendes:

Elektronisch authentifizierte Abgabe der Umsatzssteuererklärung

Kann ich für mein Einzelunternehmer (Tätigkeit Onlinehandel) beim Smartphone Kauf die Vorsteuer geltend machen? Nicht die Nutzungskosten (Anrufe...) sondern der Anschaffungspreis. Natürlich werde ich es in erster Linie privat nutzen aber sicher auch mal geschäftlich für Anrufe, Mails beantworten etc.

Hallo,

ich möchte bei Alibaba/Aliexpress Waren bestellen und Online damit handeln (B2C). Umsatz wird unter 22.000€ liegen. Nun stehe ich vor der Entscheidung ob Kleinunternehmer oder nicht.

Das mit der Mehrwertsteuer/Umsatzsteuer verstehe ich noch nicht ganz. Und ob ich durch die Kleinunternehmerregelung einen Vorteil hätte oder nicht. Beziehungsweise auch ob ich alle Kosten im Blick habe oder etwas vergesse.

Fall1 - Regelbesteuerung

1. Kauf Ware Alibaba / Aliexpres inkl. 19% Einfuhrumsatzsteuer für 100€(automatisch beim Kauf).
2. Netto Preis in Deutschland inkl. Marge 150€
3. 19% Umsatzsteuer aufschlagen und auf Rechnung ausweisen = VK Preis 178,5€.
4. Vorsteuer 19% der Rechnung beim FA geltend machen und Geld zurück holen = 28,5€.

= 50€ reiner Gewinn

Fall2 - Kleinunternehmer

1. Kauf Ware Alibaba / Aliexpres inkl. 19% Einfuhrumsatzsteuer für 100€(automatisch beim Kauf).
2. Netto Preis in Deutschland inkl. Marge 150€
3. VK Preis in Deutschland ohne Umsatzsteuer = 150€
4. Keine Vorsteuer Rückerstattung vom FA = 0€

= 50€ reiner Gewinn

Der Gewinn pro Stück bleibt im Endeffekt gleich wenn ich das richtig sehe. Die 19% Kostenersparnis kann genutzt werden um den VK Preis zu drücken oder den Gewinn zu erhöhen?

Wenn ich irgendwann über der Grenze liege und in Regelbesteuerung wechsle muss ich die Produkte im schlimmsten Fall 19% teurer machen.

Ist das so korrekt?

Grüße

Hallo zusammen,

ich bin gerade dabei die Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) fertigzustellen, da stellt sich mir in meinem speziellen Fall eine Frage.

Und zwar habe ich zwei Einnahme-Quellen:

1. Meine Tätigkeit als Social Media Marketer
2. Kursverkäufe über DigiStore24

Als Social Media Marketer schreibe ich meinen Kunden eine Rechnung, in der die Umsatzsteuer inklusive ist.

Bei DigiStore24 ist es so, dass DigiStore24 die Umsatzsteuer abführt und ich den Netto-Betrag ausgezahlt bekomme.

Jetzt stellt sich mir die Frage, wo ich den ausgezahlten Betrag von DigiStore24 (bei dem die Umsatzsteuer schon von DigiStore24 abgeführt wurde) in der EÜR angebe.

Als Beispiel: Ich habe durch meine Tätigkeit als Social Media Marketer einen Umsatz von 119.000€ (100.000€ Netto-Betrag + 19.000€ Umsatzsteuer) gemacht. Und durch meine Kurs-Verkäufe über DigiStore24 habe ich 50.000€ verdient (netto, da Umsatzsteuer bereits von DigiStore24 abgeführt wurde).

Klar ist, dass ich die 100.000€ als Social Media Marketer unter Punkt 14 "Umsatzsteuerpflichtige Betriebseinnahmen" und die 19.000€ Umsatzsteuer davon unter Punkt 16 "Vereinnahmte Umsatzsteuer sowie Umsatzsteuer auf unentgeltliche Wertabgaben" angebe.

Aber wo gebe ich die 50.000€ von DigiStore24 an?

Hallo,

bin Gewerbetreibender mit Kleinunternehmer-Regelung. Ich habe beim Finanzamt für ausländische Dienste eine Umsatzsteuernummer beantragt. Muss ich jetzt, obwohl ich auf meinen Rechnungen keine erhebe, eine Umsatzsteuererklärung und Voranmeldung abgeben?

Wäre das dann eine Nullmeldung?

Und nur damit ich mir da auch sicher bin: EÜR umfasst den Zeitraum vom Jahresanfang bis Ende des Vorjahres, korrekt?

Vielen Dank.

Hallo, ich habe die Vermutung, dass das Finanzamt einen Fehler gemacht hat.

Ich habe mein Gewerbe vor ca 6 Monaten abgemeldet (E-Commerce). Vor 4 Monaten dann ein neues Gewerbe angemeldet im anderen Bereich. (Beides nach Kleinunternehmerregelung).

Nun habe ich gemerkt, dass die Umsatzsteuer-ID gleich ist, aber die Steuernummer unterschiedlich ist. In dem Schreiben steht auch drin, dass ab 2024 die Regelbesteuerung für mein erstes, abgemeldetes Gewerbe gilt. Aber das macht keinen Sinn… oder?

Ich bin Kleinunternehmerin und darf bei einer Bekannten in ihrem Ladengeschäft meine Produkte verkaufen. Sie nimmt nichts dafür .

nun schreibe ich ihr eine Rechnung über meine Umsätze ohne Mehrwertsteuer ! Sie gibt diese Rechnung aber ans Finanzamt weiter und muss Mehrwertsteuer bezahlen.
Von den Gesetzen ist das so richtig!

aber: sie (meine Bekannte) hat dadurch ja einen Nachteil und das möchte ich nicht. Lieber zahle ich ihr was (Provision z.b.)als wenn sie durch mich ‚Verlust‘ macht . Wie kriegen das hin? Danke!

Hallo allerseits! Ich habe hier einen kuriosen Fall: Ich wohne in Österreich, bin hier ein Freiberufler und habe gerade (hier in Österreich) Dokumente für eine slowakische Arztpraxis bearbeitet (und übers Internet geliefert).

Wenn ich so was für ein deutsches Unternehmen mache, dann steht in meiner Rechnung ohne Mehrwertsteuer: "VAT is shifted to recipient according to art. §13b German V.A.T. law (reverse charge)."

Jetzt möchte ich gerade dem slowakischen Unternehmer die Rechnung erstellen und höre, dass wegen einem mir vollkommen unbekannten Gesetz der slowakische Unternehmer, der bei mir die Dienstleistung einkauft, dem slowakischen Finanzamt vom Rechnungsbetrag 20% Umsatzsteuer abführen soll (wohl nach § 7a des slowakischen Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuergesetzes).

Weiß jemand, ob das korrekt ist und wie man diese 20%-Belastung umgehen könnte?

Ich bin Kleinunternehmer und mache auch von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch.

Jetzt möchte ich einem (Privat-)Kunden zusätzlich zu meiner Dienstleistung Fahrtkosten in Rechnung stellen.

Da ich ja keine Umsatzsteuer auf meinen Rechnungen ausweisen darf, liste ich dann für die Fahrkosten nur einen Betrag auf der Rechnung auf? Zum Beispiel: 0,30€ x 100km = 30€ und zusammen mit dem Betrag der Dienstleistung ergibt das dann meinen Rechnungsbetrag?

Gibt es so ein Programm? Ich habe mehrere hunderte Rechnungen pro Monat die ich alle mühsam öffnen muss als Pdf, Umsatzsteuer aufschreiben,... mühsam und fehleranfällig. Kennt jemand ein verlässliches Programm dass es schafft den Umsatzsteuerwerte aus mehreren Dokumenten die man importiert herauszulesen und zu addieren?

Ich versuche die Steuernummer bei Elster mit einem Online-Formular zu beantragen. Für dieses ist eine Umsatzsteuer-ID anzugeben. Also habe ich geschaut, wie ich zusätzlich diese beantrage.

Formular-Management-System der Bundesfinanzverwaltung (Antrag auf Erteilung oder erneute Zusendung einer bereits erteilten Umsatzsteuer-Identifikationsnummer) (formulare-bfinv.de)

Hier bin ich auf ein Formular von dem Bundesministerium für Finanzen gestoßen. Aber die wollen wiederum die Steuernummer!

Entweder oder Leute! Ich brauche eine der beiden Nummern, um die jeweils andere zu beantragen. Wie haben die sich das vorgestellt?! WIe bekomme ich die beiden Nummern, ohne jeweils die andere vorher zu wissen?

Hallo zusammen,

mich beschäftigen momentan 2 Fragen zur Umsatzsteuervoranmeldung:

A) erfolgt die erste Abgabe der Umsatzsteuervoranmeldung zum 10.07.2023 oder zum nächsten Quartal (10.10.2023) bei folgender Situation:

• am 16.05.2023 Gewerbe angemeldet

• Beginn der Tätigkeit "04.07.2023" angegeben

• beim Elster Fragebogen: "16.05.2023" beim "Gründungsdatum" eingegeben und ebenfalls "16.05.2023" bei "Beginn der Tätigkeit (inklusive Vorbereitungshandlungen" angegeben

• bisher keine Steuernummer erhalten, Tätigkeit nicht begonnen & somit auch keine Umsätze erwirtschaftet

B) Abgabe der Umsatzsteuervoranmeldung monatlich oder quartalsweise bei Neugründung?

Meines Wissens entfällt die monatliche Abgabe bei Neugründern durch das "Dritte Bürokratieentlastungsgesetz", sodass auch eine Abgabe (für die Jahre 2021 - 2026) quartalsweise möglich ist (sofern die Umsatzsteuer die 7.500 Euro Grenze nicht überschreitet).

Trotzdem lese ich online des Öfteren von einer monatlichen Abgabe in den ersten beiden Gründungsjahren, obwohl die Artikel nicht älter als 2021 sind. Welcher Fall trifft zu?

Danke im Voraus

eine oma einer Freundin will mir ihr Grundstück mit einer Obst Plantage schenken. Ich bin 18 und was würde mich das kosten und womit muss ich rechnen?
wie kann ich den größten Gewinn aus diesem Grundstück holen? Dieses wurde ihr vererbt

... oder einen Steuerberater um seine Steuererklärung fehlerfrei zu machen?
Es ist noch im recht überschaubaren Rahmen bei mir und ich verkaufe nur über eine Plattform (Shop).

Ich bewahre alle Eingangsrechnungen auf und alle Kundenrechnungen.

Daraus bilde ich dann die zu zahlende Umsatzsteuerlast minus Vorsteuer und errechne selber manuell meinen Gewinn, und somit ob ich Einkommenssteuer zahlen muss.

Ich bin Einzelunternehmen und nicht zur Bilanzierung verpflichtet.

Geht das so in Ordnung, wenn man einfach alle Rechnungen ordentlich aufbewahrt zum Nachweis?

Hallo zusammen,

ich betreibe seit März 2022 einen Youtube Kanal.

Ich habe im Kalenderjahr 2022 von Google insgesamt 826,57€ ausgezahlt bekommen.

Ich habe einen Mac gekauft für 2247,05€ netto.

Die Steuer vom Kauf des Macs i.H.v. 426,94€ habe ich vom Finanzamt auf mein Konto überwiesen bekommen.
Nun muss ich die Umsatzsteuer Jahreserklärung für 2022 machen.
3 Fragen habe ich nun. Ich mache alles in Elster Online.

1. In welches Feld trage ich die 826,57€ Youtube EInnahmen ein?
2. In welches Feld trage ich die 2247,05€ netto für den Mac ein?
3. In welches Feld trage ich die 426,94€ welche ich vom Finanzamt zurückbekommen habe ein?

Ich habe für das Jahr 2022 alle Umsatzsteuer Voranmeldungen dummerweise überall mit 0 ausgefüllt, da ich mich nicht ausreichend informiert habe.

Ich hoffe Ihr könnt mir hier weiterhelfen, da ich echt am verzweifeln bin und mir aktuell tatsächlich keinen Steuerberater leisten kann.

Zur Info: Ich habe keine Kleinunternehmer Regelung und ich möchte den Mac auf einmal abschreiben und nicht über mehrere Jahre.

Liebe Grüße aus München

Andi

Ich arbeite als Honorkraft auf Stundenbasis bei einen Arbeitgeber als Sozialpädagogische Assistentin in der einen Familieanalogen Wohngruppe, hab gelesen das ich mich von der Umsatzsteuer befreien lassen kann wie teile ich das den Finanzamt mit.

Seit Jahren gebe ich eine Nullmeldung in der jährlichen Umsatzsteuererklärung ans Finanzamt an (der letzte Umsatz wurde 2008 oder 2009 gemacht) Wahrscheinlich einfach aus Faulheit habe ich bislang nie das Gewerbe abgemeldet (Steuererklärung war ja nie sehr aufwendig).

Das wollte ich jetzt mal angehen und habe einen entsprechenden Antrag gestellt. Als Antwort kam zurück, dass zu meiner angegeben Adresse kein Gewerbe gemeldet sei.

Also hab ich die alten Unterlagen durchforstet und jetzt ist mir aufgefallen, dass ich wohl 2011 vergessen habe das Gewerbe wegen eines Umzugs (neue Adresse, selbe Finanzamt) umzumelden.

Stelle ich einfach einen neuen Abmeldungs-Antrag mit der alten Adresse? Oder gebe ich nur dem Finanzamt die Info, dass die Gewerbetätigkeiten nicht mehr ausgeführt werden?

Bin mir auch wegen evtl. unnötiger Strafen wegen Ordnungswidrigkeiten etwas unsicher, was ich jetzt am Besten machen sollte (vor allem weil das alles schon so lange her ist).

Hallo zusammen,

Ich möchte auf der Platform Gumroad, 3D gerenderte Bilder und Comics, die ich aus diesen Bilder erstelle verkaufen. Ich schätze es werden Einnahmen von ca. 50-100€ im Monat. Ich habe auch noch eine Pixiv FANBOX mit ca. 300-400€ monatlichen Einnahmen, wie in einem anderen Post beschrieben.

Ich mache das nebenher. Ich arbeite zusätzlich in Vollzeit. Da ich von einer anderen, beendeten Nebentätigkeit noch ein Kleingewerbe aktiv habe stellt sich auch die Frage, ob ich dieses behalten soll und darüber nun die Bilder und Comics laufen lasse oder ist das Freiberuflich?

Es handelt sich dabei um rein Digitale Produkte. Wie gesagt gerenderte Bilder und Comics, verpackt in .zip Dateien.

Muss ich Umsatzsteuer erheben oder fällt diese Art von Produkten unter die sogenannten "e-publications"?

Wie verhält es sich mit der VAT bei Verkäufen in die USA?

Da Gumroad die Produkte verkauft und mich nur bezahlt wie ist das alles Steuerlich zu handhaben?

Sorry für die vielen Fragen.. ich würde meinen Steuerberater fragen, der ist nur leider momentan auf unbestimmte Zeit krank.

Vielen Dank vorab!

Hallo,

ich wollte fragen, ob ich bei einer Rechnung aus einem Drittland, also beispielsweise aus einem Land wie Israel oder USA Umsatzsteuer draufzahlen muss oder ob die Rechnung dann insgesamt umsatzsteuerbefreit ist.

Danke für ihre Zeit.

LG

Hi, ich bin Freiberufler und lease derzeit einen Golf im Gewerbeleasing. Der Vertrag läuft aus und nun muss ein neues Auto her. Seltsamerweise sind die Angebote für Privatleasing günstiger (!) als die fürs Gewerbeleasing (gleiches Auto, gleiches Autohaus, wir waren beide verwundert, aber es ist so)

Kann ich nun ein Privatleasingvertrag abschließen und das Auto, also die Leasingrate, tanken usw. komplett absetzen, also Vorsteuerabzug bei allem?

Selbstverständlich wird das Auto mit 1% versteuert für Privatanteil.

Ich könnte nun das gleiche Auto mit stärkerem Motor nehmen und es wäre im Privatleasing netto immer noch günstiger als mit dem schwächeren Motor im Gewerbeleasing netto... Wenn es nachher aber Ärger gibt, dann wäre es ein Schuss ins Knie bei 3 Jahren Laufzeit ziemlich ärgerlich.

Danke falls jemand Bescheid weiß!

Hallo,

ich betreibe seit einigen Jahren ein Einzelunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung, da meine Umsätze immer zwischen 10-20k / Jahr schwanken und kaum Vorteile hatte die Umsatzsteuer-Regelung wahrzunehmen.

Beispiel: Kaum Geschäftskunden, wenig Ausgaben generell, Einkommen größtenteils über Plattformen.

Nun ändert sich bei mir, dass ich nun vermehrt Geschäftskunden habe und dieses Jahr größere Investitionen anstehen. Wenn ich mich richtig informiert habe, verpasse ich durch die Kleinunternehmer-Regelung:

1. "Verlust" der Umsatzsteuerausgabe (19%) durch geschäftliche Ausgaben, da ich diese nicht gegen rechnen kann
2. Meine Geschäftskunden können keine Vorsteuer geltend machen, weil ich als Kleinunternehmer keine ausweisen darf. Die Folge: Ich muss einen geringeren Betrag auf meine Rechnung schreiben?

Meine Frage dazu ist: Ab wann lohnt sich das Verlassen der Kleinunternehmer-Regelung finanziell? Welcher Mehraufwand kommt da auf mich als (kleiner) Einzelunternehmer auf mich zeitlich und finanziell zu?

Hallo eine Frage:

kennt jemand einen guten Anbieter für Webinar zum Thema Einnahmen-Überschuss-Rechnung?

Vielen Dank

Hi,

hab grad auf der IHK Website einen Artikel gelesen, in dem es hieß man könne als Kleinunternehmer nur rund 18.000€ verdienen, da man die Umsatzsteuer noch drauf rechnen muss.

Habe ich das richtig verstanden, ist das wirklich so? Macht ja voll Sinn....

Danke

Hallo,

eine Frage: Ich habe auf der Arbeit gerade eine Rechnung gesehen, auf der der Vermerk stand "Eine steuerfreie Fakturierung ist möglich, wenn eine ordentliche Gelangungsbestätigung vorliegt"

Frage: Was ist das, wofür braucht man das und wer stellt diese aus?

Würde das heißen, wenn zB der Leistungsempfänger dem Rechnungsaussteller diese Bestätigung vorlegt, dass die Rechnung korrigiert wird und dann die Rechnung ust-frei ausgestellt wird?

Wenn ein Unternehmer NICHT von der Kleinunternehmerregelung gebrauch macht, kann er ja beim Einkauf die Mehrwertsteuer zurückholen. Aber die deutsche Post z.b, ist Steuerfrei also ist auf deren Rechnungen keine Mehrwertsteuer ausgewiesen. Wie soll man denn dann, dass was man zum verschicken seiner Ware ausgibt, steuerlich geltend machen? Nehmen wir mal an man kauft was für 10€ ein und holt 19% zurück, dann verkauft man es für 16€ und verschickt es mit der deutschen Post für 4€. Man hat also für 10€ eingekauft hat aber 2€ vom Finanzamt zurückgeholt, gibt dann noch 4€ für Post aus kann dabei aber nichts vom Finanzamt zurückholen. Man hat dann insgesamt 12€ ausgegeben und für 12,8€ (16€ -19 %) verkauft. Dabei hat man dann nur 80 cent verdient. Das kann doch nicht sein? Kann man vielleicht doch Irgendwie die ausgaben für die Post oder generell Einkäufe ohne ausgewiesene Umsatzsteuer geltend machen?

Ich hoffe die Frage war nicht zu kompliziert und mir kann jemand weiterhelfen :)

Guten Tag,

folgende Situation:

Ich habe neben meiner Festanstellung ein Kleinunternehmen angemeldet, in dem ich gelegentlich Dienstleistungen als Designer und Animator anbiete.

Nun habe ich eine Anfrage aus England und stehe etwas auf dem Schlauch, wie es hier dann mit der Rechnungsstellung und Versteuerung aussieht.

Da ich Wohnsitz und Arbeitsplatz in DE habe, fällt die Einkommenssteuer ja auf jeden Fall hier an.

Aber wie sieht es mit Umsatzsteuer/VAT aus? Vor allem finde ich hier keine Informationen wie es seit dem Brexit aussieht.

Vorher genügte ja ein Vermerk "Reverse Charge" und die Sache war abgehandelt. (?) Aber wie sieht das heute aus?

Muss ich mich nun in England beim Finanzamt registrieren und die Steuer dort selbst abführen?

Brauche ich eine deutsche Umsatzsteuer ID für die Rechnungsstellung?

Dankbar über jede Hilfe! :)

Irgendwie gelingt es mir trotz aller Recherche nicht, den eindeutigen Unterschied zwischen "Reverse Charge" und "innergemeinschaftlichem Erwerb" festzustellen.

Die Definition beider Verfahren klingt für mich einfach identisch, dennoch heißt es immer wieder, dass es einen Unterschied zwischen beiden Verfahren gäbe.

Daher wäre ich dankbar, wenn man mir auf folgendes Beispiel eine Klarstellung geben könnte, um welchen der beiden Fälle es sich in dem Beispiel handelt:

1. Ich kaufe von einem Lieferanten aus dem EU-Ausland Ware ein (B2B).

Welches Verfahren kommt hier zum Tragen und wie bzw. in welchem Feld gebe ich den Betrag in der Umsatzsteuervoranmeldung an?

Hey Leute,

Ich habe mich seit dem 01.01.2023 beim Finanzamt als Freiberufler gemeldet, bis ich aber eine Steuernummer bekommen habe war es Mitte Februar.

Bis jetzt habe ich nur einen Auftrag angenommen (von meine Cousin) und habe damit 800€ eingenommen.

Um die Rechnung zu schreiben habe ich meinen Cousin gebeten sich das mal anzugucken um zu checken ob alles richtig ist. Er ist selber seit 10 Jahren Freiberufler.

Ich hatte ursprünglich die 800€ + 19% Umsatzsteuer angegeben, er hat mir aber empfohlen die Umsatzteuer wegzulassen, weil ich wohl sonst extra Formulare abgeben muss (weiß nicht mehr genau welche er meinte)

Er ist leider gerade nicht erreichbar, sonst hätte ich ihn schnell gefragt.

Jetzt habe ich gestern einen Brief vom Finanzamt bekommen, ähnlich wie diesen hier:

https://www.finanzfrage.net/frage/was-soll-ich-machen-erinnerung-an-die-uebermittlung-der-steueranmeldung

Ich bin mir jetzt nicht ganz sicher, was ich bei der UStVa angeben soll. Einfach 0€? Oder muss ich irgendwo auch die 800€ angeben?

Vielen Dank im Voraus

Ein Musiklabel, bei dem ich mein Werk veröffentliche, möchte entweder meine VAT-Nummer oder eine Erklärung darüber, dass ich eine Privatperson bin und keine VAT-Registrierungsnummer habe. Soweit ich verstehe, erstellt das Label automatisch Rechnungen, wenn ich etwas veröffentliche und möchte jetzt Umsatzsteuer hinzufügen. Ich bin jedoch Kleinunternehmer.

Meine Frage ist: Bin ich als Kleinunternehmer verpflichtet, eine Umsatzsteueridentifikationsnummer (USt-IdNr.) zu beantragen und anzugeben, wenn ich Rechnungen an Unternehmen im Ausland ausstelle?

Was gehört auf die Rechnung, welche ins Ausland geht wenn man Kleinunternehmer ist außer Name und Adresse?

Hallo zusammen,

ich bin Arbeitnehmer und habe einen Dienstwagen mit Privatnutzung. Versteuert wird nach 1%-Methode. Die Entfernung zur Arbeitsstelle sind fast 100km. Zusätzlich ist die Nutzung umsatzsteuerpflichtig (Dienstwagen gegen Gehaltsverzicht). Die Höhe der Umsatzsteuer wird mir vom Bruttoentgelt abgezogen und (wie ich vermute) vom AG an den Fiskus abgeführt.

Ich habe über meine Einkommenssteuererklärung den geldwerten Vorteil drastisch reduzieren dürfen, da ich so gut wie nie an der ersten Tätigsstelle bin (im gesamten Jahr 2022 nur ein einziger Tag). Wurde deshalb nicht aber auch zu viel Umsatzsteuer abgeführt? Weil die Bemessungsgrundlage der Umsatzsteuer ist der zu hohe geldwerte Vorteil. Und falls ja: Bekomme ich das wieder zurück? Von wem?

Beispiel

Der monatliche geldwerte Vorteil (vom AG nach 1%-Methode angesetzt) sind 1.000 € (350€ Privatnutzung, 650€ Fahrten zur Arbeit). Zusätzlich wird mir mit dem Faktor 19/119 Umsatzsteuer i.H.v. ca. 160€ vom Bruttolohn abzogen. Ich habe den Wert des geldwerten Vorteils über meine Steuererklärung nun auf 350€ korrigiert, da in diesem Monat z.B. keine Fahrt zur ersten Tätigkeitsstelle vorliegt. Müsste dann nicht auch die Höhe der Umsatzsteuer für diesen Monat auf 19/119 * 350€ = ca. 56€ korrigiert werden?

Auf's Jahr gerechnet ist die "zu viel abgeführte" Umsatzsteuer vierstellig. Mein FA sagte mir, dass sie mir das natürlich nicht über die Einkommenssteuererklärung erstatten können. Im Netz habe ich nur Erläuterungen gefunden, ob und warum es Umsatzsteuer gibt. Leider nicht, was mit ihr passiert, wenn der geldwerte Vorteil korrigert wird.

Danke für Eure Hilfe!

woerlz15

Ich betreibe eine Instagram-Seite und habe dort regelmäßig Einnahmen durch Werbekooperationen mit Firmen. Dafür bekomme ich auch immer deren Produkte kostenlos zur Verfügung gestellt, damit ich sie testen meinen Followern zeigen und Werbung machen kann.

Das Ministerium für Finanzen hat einen Leitfaden herausgegeben, in dem folgendes steht:

"Erhalten Sie Gratisprodukte [...], dann beziehen Sie Sachzuwendungen und müssen Einkommensteuer und ggf. Umsatzsteuer und Gewerbesteuer bezahlen. Dafür wird der Marktwert angesetzt."

Meine Frage ist erstens , ob Produkte, die man kostenlos zum Testen und Vorführen bekommt, darunter fallen. Und zweitens, wie das ganze gebucht und versteuert wird, wenn es doch gar keine Kontobewegung gibt (SKR03).

Vielleicht kann mir hier ja jemand weiterhelfen, ich würde mich sehr freuen!

Ich möchte meine Umsatzsteuervoranmeldung vom ersten Viertel des Jahres machen. Da ich jedoch noch keine Einkäufe oder Verkäufe gemacht habe, habe ich überall 0 eingetragen. Jetzt steht bei Elster: "Da es sich nicht um eine Berichtigung der Anmeldung handelt, ist die Erklärung von Nullwerten nicht erforderlich". Heißt es jetzt das man in meinem Fall doch keine Voranmeldung machen muss?

Ich danke schonmal für Antworten!

Im Rahmen einer bezahlten Werbekooperation habe ich von einer Firma kostenlos Produkte (Getränke) im Wert von 130€ zugeschickt bekommen, damit ich mich von der Qualität überzeugen kann, bevor ich für das Produkt in den sozialen Medien werbe.

Ich habe gelesen, dass es sich dabei auch um Einnahmen (Sacheinnahmen) handelt, die versteuert werden müssen.

Wie genau funktioniert das? Muss ich eine Rechnung über 130€ für diese Produkte schreiben? Muss ich die Umsatzsteuer abführen (und dadurch die Rechnung dann auf 154,7€ korrigieren)?

Zusatzfrage, falls es jemand weiß:
Wie sieht das in der Buchhaltung aus? Dort wird ja normalerweise immer eine Kontobewegung mit einem Beleg verknüpft und festgeschrieben. In diesem Fall habe ich aber gar keine Kontobewegung.Wie buche ich das richtig?

Würde mich über ein paar Tipps sehr freuen.

Hallo,

ich habe Ware in den Niederlanden bestellt und zahle darauf keine USt, da ich meine USt-ID angegeben habe.

Da ich jedoch in die Kleinunternehmer Regel falle, erstelle ich keine USt- Voranmeldung und auf meinen Rechnungen wird auch natürlich keine USt ausgewiesen.

Ist es nun richtig, dass die bestellte Ware aus den Niederlanden für mich steuerfrei ist, obwohl ich in Deutschland gar keine Umsatzsteuer abführe?

Vielen Dank für jede hilfreiche Antwort

Hallo zusammen,

ich habe bis Ende März diesen Jahres einen Youtube Kanal betrieben und über Adsense Einnahmen erzielt.

Ich habe im letzten Jahr (2022) knapp 900€ ausgezahlt bekommen von Youtube.

Ich habe jedes Vierteljahr eine Umsatzsteuer Voranmeldung abgegeben über Elster und überall 0€ als Wert eingegeben. Ich habe keine Kleinunternehmerregelung.

Nur im 2. Quartal habe ich mir einen PC angeschafft und diese dort angegeben.

Die Vorsteuer hat mir das Finanzamt wenige Tage später dann auf mein Konto ausgezahlt.

Nun bin ich ja auch verpflichtet zusätzlich eine Umsatzsteuer Jahreserklärung für das Jahr 2022 abzugeben oder?

Ich würde das direkt über Elster dann online wieder machen.

Nur bei welchen Feldern gebe ich meine Einnahmen und wo meine Ausgaben für den PC ein? Und wo die zurückerhaltene Vorsteuer für den PC?

Ich möchte nichts falsch machen.

Muss ich zusätzlich zu den Voranmeldungen und der Jahreserklärung noch etwas einreichen?

Ich habe in meiner Einkommenssteuererklärung bereits die Einnahmen und Ausgaben mitgeteilt.

Ich würde mich sehr über eine Antwort freuen, da es mein erstes mal ist und ich nicht auf die Fresse fliegen will :D

Liebe Grüße aus der Nähe von München!

Andi

Hallo,
ich habe eine Provision an eine andere Firma gezahlt für deren Weiterempfehlung bzw. Unterstützung. Die Provision hat eine Umsatzsteuer inkludiert und habe ich in Form einer Gutschrift abgewickelt.

Wird die Vorsteuer nun in Elster unter Zeile 56 der Umsatzsteuervoranmeldung eingetragen der wo gehört diese hin?

Hallo liebe Community,

ich habe eine selbstständige Tätigkeit, bin umsatzsteuerpflichtig und verbuche nach dem SKR03.

Mein Geschäftskonto habe ich über das Gründer-Angebot der Commerzbank online eröffnet und vor kurzem eine Gutschrift "Online-Bonus" aufgrund einer Aktion erhalten https://www.commerzbank.de/konten-zahlungsverkehr/produkte/geschaeftskonten/gruenderangebot/).

Nun stellt sich mir die Frage: wie verbuche ich diese Gutschrift korrekt? Wäre das etwas, dass unter sonstige Einnahmen fällt oder kann man das auch als Ausgabenminderung den Kontoführungsgebühren gegenüberstellen? Zudem kann ich hier nichts erkennen, was das Thema Umsatzsteuer betrifft. Muss ich hier die USt. selbst abführen?

Vielen Dank im Voraus und viele Grüße!

Ich versuche es nun hier, da mit Thema selbst meine Steuerberaterin leicht überfordert ist. Ich verdiene pro Jahr ungefähr 80.000€. Die Einkommenssteuer hat sich leicht regeln lassen, allerdings ist unklar ob dies noch mit 19% Umsatzsteuer versteuert werden muss. Ich rede hier von Epic Games Support A Creator, wo ich für Käufe eine 5% Provision der Firma Epic Games bekomme mit Hauptsitz in den US. Muss ich lediglich bei einer Provision schon Umsatzsteuer zahlen? Heißt es also, das ich insgesamt 61% der Einnahmen versteuern muss?

Hallo,

ich brauche mal eure Hilfe.

Ich führe seit mehreren Jahren ein Onlinehandel und habe damals vom Finanzamt eine neue Steuernummer mitgeteilt bekommen, diese gilt nur für mein Gewerbe richtig?

Außerdem habe ich dann nach ein paar Jahren eine USt-ID für mein Unternehmen erhalten.

Nun habe ich ein weiteres Gewerbe angemeldet und auch dort wieder eine Steuernummer erhalten, gilt diese dann nur für dieses Gewerbe?

Benötige ich auch hier wieder eine USt-ID oder gilt die USt-ID aus meinem ersten Gewerbe auch für das weitere?

Beide Gewerbe werden allein von mir geführt.

Ist es richtig, dass ich jetzt drei Steuernummern haben, eine für und jeweils eine für die beiden Gewerbe?

Vielen Dank für eure Hilfe

Guten Tag,

Ich bin ein Kleinunternehmer mit ausschließlich amerikanischen Umsätzen von einem amerikanischen Unternehmen (bin IT QA Tester Freelancer im Homeoffice), da ich nur wenig Ausgaben habe und mir die Einfachheit schätze, deshalb habe ich die Regelung gewählt. Ich hätte das unten ausgeführte Frage, da ich wissen muss ob ich nun die Umsatzsteuervoranerklärung machen muss (falls es doch nicht stimmt und ich nun kein Kleinunternehmer mehr bin) oder ob alles bleibt so wie es war.

Meine Frage wäre folgende - ich habe im 2022 die 22.000€-Grenze Umsatz überschritten, doch ich habe nun im Internet gelesen dass nur die Umsätze die laut dem Umsatzsteuergesetz steuerbar sind, zu der Grenze überhaupt dazu zählen. Nach meinem Wissen ist bei meinen Umsätzen (da es amerikanische Umsätze sind), ist der Leistungsort USA und es sind laut dem Umsatzsteuergesetz die „nicht steuerbare Umsätze“, demnach würden diese nicht zu der Kleinunternehmergrenze zählen und ich dürfte immer noch Kleinunternehmer bleiben? Stimmt dass das die nicht steuerbare Umsätze nicht dazuzählen?

Wenn ja, hätte ich noch eine Frage - wie wird der Finanzamt bei der Steuererklärung wissen dass trotz dass meine Einnahmen höher als 22k waren, die Kleinunternehnerregelung erhalten bleibt, reicht da dass ich sie wie üblich „als nicht steuerbare Umsätze“ durch Eingabe in der Zeile 11 UND 12 in der Einkommenssteuererklärung definiere sowie in der Umsatzsteuererklärung als „nicht steuerbare Umsätze, Leistungsort nicht im Inland“?

vielen Dank im Voraus.

Viele Grüße

Im Buch steht als Erklärung: "Das ist der Restbetrag ohne Skonto und Rabatt." Von was der Restbetrag? Ist das der Betrag bevor Skonto/Rabatt abgezogen wird oder ist bei einem Netto/Netto Betrag kein Skonto-/Rabattabzug möglich? Irgendwo hab ich auch gelesen ein Netto/Netto Betrag ist der Betrag ohne Skonto/Rabatt aber mit USt.

Und wird der Rabatt oder das Skonto zuerst vom Nettobetrag abgezogen?

.........Danke für die Antworten im Voraus :)

Kann man ein gebrauchtes e-Auto als Privatperson ( oder Autohändler ) aus Norwegen Umsatzsteuerfrei in Norwegen kaufen und natürlich in Deutschland die Umsatzsteuer bezahlen? Fahrzeugwert ca. 15.000 - 20.000 Euro.

a) Kauf in Norwegen von Privatpersonen

b) Kauf in Norwegen von Autohändlern

Vielen Dank im Voraus.

Hallo,

Wenn jemand von zuhause aus ein Gewerbe im Bereich Onlinehandel betreibt ist er ja auf einen Internetanschluss angewiesen. Kann er seine Internetkosten (Flatrate) komplett vom Steuer absetzen bzw als Ausgaben eintragen?

Der Anschluss wird zwar auch privat genutzt, da es sich aber um eine Flatrate handelt, wären die Kosten ja genauso hoch, auch ohne private Nutzung. Die Flatrate beträgt aktuell noch 20 Euro/Monat, steigt aber in einem Jahr auf 30 Euro.

Danke im Voraus für eure Antworten!

LG

Ich habe eine Frage bezüglich der Differenzbesteuerung.

Folgender Sachverhalt: Ich kaufe defekte Handys von Privatpersonden, repariere diese und verkaufe diese anschließend weiter.

Meine Ersatzteile bekommen ich von einem Großhändler aus China, bei der Lieferung muss ich die EUST und Zollgebühren zahlen.

Darf ich die Differenzbesteuerung Anwenden ,auch wenn die EUST in der UstVA geltend mache?

Wenn nicht ist es möglich, wenn ich die EUST nicht geltend mache.

ich hoffe mir kann jemand helfen da ich keine Antworten finde.

Hallo,

folgendes Problem:
Ich habe ein Kleinunternehmen und habe die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen. Sprich ich brauche eigentlich keine Umsatzsteuervoranmeldung machen. Jedoch habe ich nun Ware im EU-Ausland eingekauft und auf der Rechnung war vom Reverse-Charge verfahren die Rede. Sprich ich soll jetzt also die Umsatzsteuer dafür entrichten? Wie muss ich diese dem Finanzamt übermitteln, obwohl ich ja keine Umsatzsteuervoranmeldung mache.

Hallo zusammen,

Ich habe Einnahmen durch ein Unternehmen aus einem Drittland (USA).

Diese Einnahmen beziehen sich nur auf Online-Dienste (Werbung, streaming und co.). Diese Vergütung bekomme ich als "Gutschrift" auf meine Bank (PayPal) jedoch ohne offiziellen Beleg (es gibt nur die Transaktion auf dem Konto).

Nachdem in diesem Fall die Steuerschuldnerschaft umgekehrt wird, müsste ich das richtig belegen und buchen.

Mir wurde nun geraten eine Proformarechnung zu erstellen mit dem Hinweis "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers". Aus dieser Proformarechnung wird nie eine richtige Rechnung entstehen.

Kann ich diese Proformarechnung als endgültigen Beleg für die Gutschrift buchen obwohl nie eine Rechnung daraus wird, oder besteht die Gefahr, dass das nicht anerkannt wird und ich Umsatzsteuer abführen muss?

Guten Abend!

Wer bezahlt bei einem Kommissionsgeschäft die Umsatzsteuer? Der Kommittent oder Kommissionär? Oder wird da teils die Provision vom Kommissionär versteuert und der Rest vom Kommittenten?

Vielen Dank schon mal für eure Antworten!

Hey,
ich habe ein Jahresabo abgeschlossen und 500$ für software bezahlt, ich konnte mich bei dem Serviceprovider nicht als Unternehmer kenntlich geben und nicht meine Ust-Nr angeben.
Dieser hat mich also als normalen Kunden betrachtet und mir 19% Umsatzsteuer berechnet.
Soweit ich das verstanden habe, kann ich mir diese 95$ jetzt nicht wieder holen.
Sprich gäbe es seitens Serviceprovider die Möglichkeit mich als Unternehmer kenntlich zu geben bräuchte er mir keine 19% USt berechnen und ich könnte dies ganz normal mit reverse charge hier in Deutschland versteuern und mir im gleichem Atemzug dies als Vorsteuern wieder zurück holen.
Jetzt muss ich aber quasi 95$ extra zahlen und dann auf den gesamt betrag das reverse-charge verfahren anwenden, richtig?

Meine PV-Anlage lief bislang seit 2009 mit Umsatzsteuer. Ab 1.1.2023 sollte auf Kleinunternehmerregellung §19 umgestellt werden und gemäß Jahresteuergesetz 2022.

Das wurde dem FA so auch mitgeteilt und akzeptiert. Es wurde vom FA eine Bescheinigung des Netzbetreibers gefordert, die ich sogleich vom Verteilnetzbetreiber angefordert habe.

Diese habe ich heute erhalten. Daraus geht hervor, das ich für meinen Eigenverbrauch weiterhin 19% Umsatzsteuer zahlen muss.

Zitat:

Wie Sie aus dem Abschlagsplan 2023 entnehmen können, besteht Ihr monatlicher Abschlag aus einem Gutschriftsbetrag und aus einem Forderungsbetrag. Beim Forderungsbetrag handelt es sich um die Eigenverbrauchskomponente, welche immer steuerpflichtig ist und somit die Umsatzsteuer ausgewiesen wird,

Muss ich diese erhaltene Umsatzsteuer nun weiterhin abführen oder kann ich die behalten?

Hey,

Ich habe ein Einzelunternehmen im Bereich Reselling. Ich bekomme gerade zu weihnachten auch immer die möglichkeit Gutscheine günstig zu kaufen (Durch Personen die Gutscheine zu weihnachten erhalten aber lieber Bargeld hätten). z.B. einen 100 EUR Saturn Gutschein für 70-80 EUR. Anstatt den Gutschein für 99EUR weiterzuverkaufen kaufe ich davon lieber ein Artikel den ich an eine Adresse verschicken kann, da beim verkauf von Digitalen Produkten viele Betrüger unterwegs sind.

Aber wie mach ich das mit der Umsatzsteuer. Gerade wenn ich bezahlte umsatzsteuer geltend machen will.

Beispiel:

Ich kaufe einen 100 EUR Saturn Gutschein für 70 EUR.

Davon kaufe ich ein Produkt auf Saturn für 100 EUR.

Das Produkt verkaufe ich auf Ebay für 95 EUR.

Also hab ich eine Rechnung einer 100 EUR Bestellung inkl. Mwst.

Und ein Verkauf der Ware für 95 EUR inkl. Mwst.

Bedeutet das das ich keine Umsatzsteuer auf das Produkt zahlen muss? Da ich ja die schon gezahlte umsatzsteuer höher als die beim Verkauf ist?

Natürlich weiss ich das ich die 100 EUR nicht als Ausgabe buchen kann sondern nur die gezahlten 70 EUR, es geht mir hier aber speziell um die Umsatzsteuer.

Hallo zusammen,

ich habe im Oktober angefangen mit dem Streaming auf Twitch und direkt ein Kleinst-Gewerbe bei meiner lokalen Gemeinde angemeldet, da ich in kommenden Jahr höhere Einnahmen erwarte als meine knappen 75 EUR, die ich jetzt im Dezember mit der ersten Auszahlung bekommen habe.

Nach der Anmeldung des Kleistgewerbe, habe ich auf Elster den "Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen" ausgefüllt.

Das Finanzamt hat mir darauf eine neue Steuernummer gegeben und mitgeteilt, dass ich verpflichtet bin eine Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) vierteljährlich an das Finanzamt zu übermitteln. Die Verpflichtung besteht für mich dann, wenn Umsätze vorliegen. Das ist mit der Einnahme aus Twitch ja nun der Fall.

Ich möchte nun das alles legal und sauber abläuft mit den Streaming... sprich ich möchte diese Einnahmen richtig anmelden (UStVA 2022, Lohnsteuer-Anmeldung 2022) und später auch richtig versteuern (USt 2022). Die Angaben sollen so ausgelegt werden, dass deutlich wird, dass ich mit den Streamen (aktuell) noch keinen Gewinn erwirtschafte. Die Ausgaben für den Start sind zu Beginn (aufgrund des benötigten Equipment) zu hoch um gedeckt zu werden.

Das ganze wollte ich über Elster machen, aber so richtig finde ich mich da nicht zurecht... Ich bin verwirrt durch die ganzen verschiedenen Formulare und weiß auch nicht, wo ich was anzugeben habe. Vielleicht kann mir jemand die ID aus dem Formular nennen, worunter die Einnahmen aus Twitch Affiliate/Werbung und oder Donations gewertet werden. Ich würde vermuten es ist im Punkt 3 - ID 20/21 des UStVA 2022 Formular.

Für mich gilt als Kleinunternehmer, der seine Einnahmen aktuell aus Twitch generiert vermutlich auch nur die UStVA 2022 alle 4 Monate einzureichen, richtig?

Die USt 2022 kann ich vermutlich dann erstellen, wenn ich alles aus 2022 zusammen habe, richtig? Das wäre für mich z.B. ja bereits jetzt der Fall, da Twitch nur monatliche Auszahlungen macht.

Aber wo kann ich meine Ausgaben für das Streaming/Gewerbe angeben? In der UStVA finde ich nur Angaben zu den Einkommen... gibt es auch eine Voranmeldung für die Ausgaben, oder ist das alles in der USt 2022 einzutragen...

Es gibt ja auch noch andere Formulare, wie Anlage EÜR... kommt das hier rein? Diese kann ich leider auf Elster erst für 2021 auswählen.

Würde mich über hilfreiche Antworten freuen. Bisher hab ich immer nur die ESt unbeschränkt (ESt 1 A) übermitteln müssen und bin gerade etwas hilflos.

Da Onlyfans die MwtSt schon selbst abführt (VAT in den 20% des Ertrages die an Onlyfans gehen schon enthalten, bzw steht auf der Website, dass sie sich selbst bei EU-Inländer um die VAT kümmern https://onlyfans.com/help/3/120/129), wie würde das dann bei der Steuererklärung aussehen? Kann ich mir die 20/19% dann irgendwie "zurückholen" (vorausgesetzt Umsatz=Einkommen) ? LG und danke im Voraus.

Ich muss für den letzten Monat (November) die UST-VA machen, jedoch finde ich das Formular nicht bzw. wurde es gelöscht oder ich kann auf dieses nicht zugreifen. Ich bin erst vor kurzem Kleinunternehmer geworden und das Finanzamt hat mir geschrieben, dass ich die UST-VA jeden Kalendermonat machen muss. Dabei habe ich letzten Monat keine Umsätze mit Affiliate Marketing erzielt...

Ich habe eine Einzelunternehmen und war dabei den Umsatzsteuer Voranmeldung Formular bei Elster auszufüllen.

Ich habe Ware im Wert von 8000€ aus China bestellet. Ist natürlich kein VAT auf die Rechnung. Muss ich das Wert trotzdem irgendwo schreiben oder brauche ich nicht? Mich verwirrt mich der Punkt 50: "Nicht steuerbare sonstige Leistungen gemäß § 18b Satz 1 Nummer 2 UStG"

Hallo, ich habe am Juli eine Einzelunternehmen angemeldet und habe auch ein Umsatzsteuer-Identifikationsnummer bekommen. Ich habe gestern ein Brief von Finanzamt Bekommen wo es steht dass ich mein Umsatzsteuer nicht übermittelt habe

Ich habe jetzt eine Woche Zeit um die Steueranmeldung einzureichen, ist das richtig? Ich bin kein Muttersprachler und will sicher sein dass ich es richtig verstanden habe.

Ich habe bis jetzt kein Umsatz generiert, ich habe nur Geld ausgegeben. Was muss ich jetzt konkrete machen, das "Umsatz Steuer Voranmeldung" Formular bei Elster auffüllen und übermitteln? Muss ich auf das Brief antworten?

Vielen Dank im voraus.

Guten Abend, ich habe eine Frage bezüglich Shopify. Ist man verpflichtet als Kleinunternehmer Han Steuer für seine Produkte zu erheben, da die Umsatzsteuer bis 22K ja entfällt? Ich bin mir nicht ganz sicher. Vielleicht kann mit der ein oder andere dabei helfen. Vielen Dank!
Lg

Guten Abend,

wenn ich verreise, biete ich ab und zu wochenweise meine gemietete Wohnung auf AirBnB an. Nun möchte ich es richtig bei der Steuer angeben und suche nach einem einfachen Guide, um die Anlage V auszufüllen.

Wie fülle ich die Anlage V aus und wie verhält es sich mit der UmSt?

Meine Gegebenheiten sind die folgenden:

• gemietete Wohnung, kein Eigentum
• gelentliche "private" Untervermietung
• Freiberufler / Selbstständig
• UmSt pflichtig
• Möchte die Mieteinnahmen mit den Mietausgaben (Miete + gesamte Nebenkosten) verrechnen

Herzlichen Dank!!!