Riester Vertrag Übertragung auf Ehegatten bei Todesfall zu versteuern?

2 Antworten

Hallo, ich habe mich damit mal beschäftigt, bin keine Fachfrau :

Der Ehepartner des Verstorbenen erbt das Guthaben aus der Riester Rente förderunschädlich. Besitzt der Ehepartner ebenfalls einen Vertrag zur Riester Rente, kann dieser das bereits angesparte Guthaben vom verstorbenen Partner auf den eigenen Vertrag, übertragen. Deine Schwägerin hatte scheinbar keinen eigenen Vertrag auf den das Guthaben übertragen werden konnte. Somit bleiben jetzt die Riesterzulagen gesichert und die Steuererstattungen erhalten.

Das FA will quasi nur wissen, ob das Guthaben aus dem Riester Vertrag des Verstorbenen, förderunschädlich auf den Riester Vertrag der Schwägerin übertragen wurde, denke ich. K.

Fast, das Finanzamt will wissen, für was es die Versicherung hält und hält sich dann an das was die Versicherung meldet.

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Also ausgerechnet das Finanzamt (Ihr Gesprächspartner) hat keine Ahnung. Das ist schon sehr merkwürdig.

Nach meinem Wissen wird das Guthaben des Ehegatten auf den bestehenden Vertrag übertragen und wird erst bei Auszahlung versteuert.

Wird der Vertrag aber wie Sie schreiben "neu abgeschlossen" kann es sein, dass der Zufluss des Geldbetrages als steuerliche Auszahlung gewertet wird.

Dann aber frage ich mich warum wieder in einen Riestervertrag investiert wird.

Um einen Tipp zu geben sind aber die näheren Umstände nicht ausreichend bekannt.

Riesterrente wird bei Bezug versteuert.

Sollte trotzdem eine Steueranforderung kommen bitte widersprechen und Hilfe in Anspruch nehmen.

Das mit dem "neu abschliessen" ist nicht wörtlich zu nehmen. Technisch ist so gut wie keine Versicherung in der Lage, einfach die versicherte Person auszutauschen und den Vertrag weiterzuführen. Denn eine andere Person hat ein anderes Alter und ggf. ein anderes Geschlecht und damit ändert sich die versicherte Leistung. Also wird einfach ein neuer Vertrag angelegt und der Übertragungsbetrag als Extrabeitrag darauf eingezahlt.

Juristisch ist das kein neuer Vertrag sondern eine Übertragung.

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Wie lange kann man auf einen Riester-Vertrag nachträglich einzahlen um volle Zulage zu bekommen?

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Falsche Berechnung des Gewinns bei der Mitteilung über steuerpflichtige Leistungen aus einem Altersvorsorgevertrag nach Kündigung Riester?

Hallo,

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Nun hätte ich damit gerechnet, dass ich die 155,03 Euro Gewinn noch versteuern müsste. Ich habe ja effektiv (nach Verrechnung der Zulagen und zurückzuzahlenden Steuererstattungen) 6180,19 eingezahlt und 6335,22 Euro ausgezahlt bekommen.

Jetzt habe ich von DWS die Mitteilung über steuerliche Leistungen aus einem Altersvorsorgevertrag ($22 Nr. 5 Satz 7 EStG) erhalten. Hier werden mir in Position 7 -416,37 Euro und in Position 8d 8129,24 Euro ausgewiesen. In Summe also 7712,87 Euro. Diese muss ich in Steuererklärung in die Anlage R eintragen und somit versteuern. Das heißt, ich muss hiervon nochmal Rund 3000 Euro Steuern nachzahlen. Hier kann doch etwas nicht stimmen. Normalerweise entspricht die Summe aus Position 7 und 8d dem Gewinn, der mit dem Riester erzielt wurde...also 155,03 Euro.

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Mein Ital. Arbeitgeber hat im Jahren 2015 meine ital. einmalige Betriebsrente (TFR) in Italien versteuern lassen, obwohl ich seit 01.11.2014 meine Steuererk?

Im Jahren 2015 habe ich meine ital. Betriebsrente in einem einmaligen Betrag nach Deutschland ausgezahlt bekommen. Der Betrag wurde in Italien versteuert, obwohl ich nur in Deutschland unbeschränkt steuerpflichtig bin. Um meine Auszahlung der Betriebsrente beim deutschen Finanzamt zu melden und um die doppelte Versteurung zu vermeiden, habe in Italien zuerst die Rückerstattung der ital. Steuer beantragt. Der Antrag läuft noch. Frage: Wie und wann kann ich diese ausländische Auszahlung beim deutschen Finanzamt erklären? Vielen Dank für Ihre Mitteilung. Mit freundlichen Grüßen. P.s.: wohne und arbeite in Deutschland seit 1980 ununterbrochen.

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