Rentnerin - Steuererklärung - Zinsen angeben oder mit Kapitalertragssteuer bereits erledigt?

...komplette Frage anzeigen

7 Antworten

Das was die Bank einbehält ist die Abgeltungssteuer zzgl. Soli und ggf. KiSt. Sie heißt so, weil damit die Steuerschuld abgegolten ist. Deine Nachbarin muss also die Erträge nicht nochmal angeben.

Es kann jedoch aus zwei Gründen sinnvoll sein, diese anzugeben.

  1. Der Bank liegt kein Freistellungsauftrag vor. Dann führt die Bank die Steuer ab und man kann sie sich in der Steuererklärung wieder holen, wenn die Spararpauschbeträge noch nicht ausgeschöpft sind.

  2. Der tatsächliche Steuersatz deiner Nachbarin liegt unter dem Abgeltungssteuersatz. Dann kann sie sich die Differenz wieder holen.

Antwort bewerten Vielen Dank für Deine Bewertung
Kommentar von EnnoBecker
15.08.2013, 19:41

Das, was die Bank einbehält, ist die

...Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag

Eine Abgeltungssteuer gibt es nicht.

1
Kommentar von LittleArrow
17.08.2013, 00:02

Der tatsächliche Steuersatz deiner Nachbarin liegt unter dem Abgeltungssteuersatz.

Wie ermittelst Du den tatsächlichen Steuersatz?

0

Es gibt mehrere Aspekte:

Zunächst die Kirchensteuer: Mit dem Einbehalt der ermäßigten Kapitalertragsteuer von 25 % (plus Soli) ist die KiSt nur dann erledigt, wenn die steuerpflichtige Dame (neben dem Freistellungsauftrag) einen Auftrag zum Einbehalt der KiSt erteilt hat. Wenn dies nicht der Fall ist, dann muss sie die Anlage KAP ausfüllen und in Zeile 6 eine Eins eintragen, um die KiSt-Schuld nachträglich zu ermitteln.

Beantragung der Günstigerprüfung: Mittels Günstigerprüfung (in Zeile 4 eine Eins eintragen) kann von amtswegen festgestellt werden, ob evtl. alle oder ein Teil der besteuerten Kapitaleinkünfte plus den übrigen steuerpflichtigen Einkünften zu einer niedrigeren Besteuerung führen als die getrennte Besteuerung. Die Günstigerprüfung lohnt sich, wenn der Grenzsteuersatz kleiner ist als 25 % (nicht der Durchschnittssteuersatz). Zu diesem Thema sei auf diesen Link verwiesen:

https://www.test.de/Frage-und-Antwort-Der-richtige-Steuersatz-fuer-Anleger-4539815-0/

In dem Link wird auch das ungefähre relevante steuerpflichtige Einkommen für diese Grenzsteuerfrage angesprochen.

Freibetrag: Den gibt es leider seit dem Steuerjahr 2009 nicht mehr. Er wurde vom Sparerpauschbetrag abgelöst.

Witwe geworden: Nur aus Interesse: In welchem Jahr wurde sie Witwe und für welches Steuerjahr willst Du ihr helfen?

Antwort bewerten Vielen Dank für Deine Bewertung

Wenn ihr Steuersatz unter 25% lohnt sich die Angabe, da die zu viel gezahlte Steuer zurückerstattet werden kann im Rahmen der Einkommensteuererklärung.

Ansonsten kann man sich die Abgabe i.d.R. schenken.

Antwort bewerten Vielen Dank für Deine Bewertung

Müssen nicht, aber da Rentner meist einen Steuersatz von unter 25% haben, würde man einen Teil der KapESt wieder zurückbekommen können.

Antwort bewerten Vielen Dank für Deine Bewertung
Kommentar von LittleArrow
16.08.2013, 23:41

Rentner meist einen Steuersatz von unter 25% haben

Wie in vielen anderen Antworten wird leider auch hier von einem Steuersatz von unter 25 % gesprochen, ohne auf die entsprechenden Details wie Durchschnitts- oder Grenzsteuersatz einzugehen. Ich dachte, Du würdest diesen Unterschied kennen:-((

0

sie muß nichts mehr angeben- aber evtl. wäre es von Vorteil wenn ihr Steuersatz unter 25 % liegt,erhält sie dann von der einbehaltenen Kapitalertragsteuer was zurück

Antwort bewerten Vielen Dank für Deine Bewertung
Kommentar von LittleArrow
17.08.2013, 00:00

Steuersatz unter 25 % liegt

Hmm, wie ermittelst Du das?

0

Ich empfehle Hilfe in Steuersachen zu unterlassen, da Sie offensichtlich nicht die elementarsten Grundkenntnisse haben. Natürlich müssen die Zinsen angegeben werden. Die KESt wird auf eine evtl. nachzuzahlende Steuer angerechnet. Fällt keine Steuer an, wird die KESt erstattet !!

Antwort bewerten Vielen Dank für Deine Bewertung
Kommentar von EnnoBecker
15.08.2013, 19:43

da Sie offensichtlich nicht die elementarsten Grundkenntnisse haben. Natürlich müssen die Zinsen angegeben werden.

Die Empfehlung unterstütze ich, aber bei den "elementaren Grundkenntnissen" seid ihr gleichauf.

Ohne weitere Ausführungen stimmt das nämlich nicht. Gleichwohl ist das Ergebnis der Antwort richtig.

0

Was möchtest Du wissen?