Eltern legen nur Tochter als Erbe fest - Schwester will aber Erbe mit Bruder teilen???
Hallo - im Bekanntenkreis ist folgender Fall eingetreten. Die Eltern hatten ein Berliner TEstament und haben nur die Tochter als Alleinerbin benannt, obwohl es noch einen Sohn gibt. Dem stünde ja jetzt nur ein Pflichtteil zu. Die schwester will aber das gesamte Erbe mit ihm teilen. Wie kann man da vorgehen. Wird das dann wie eine Schenkung der Schwester an den Bruder gesehen. Sprich einmal wird evtl. Erbschaftssteuer anfallen und dann Schenkungssteuer, da man ja nur 20.000 Euro verschenken kann bei Geschwistern?
4 Antworten
Grds. sind Verfügungen von Todes wegen für die Erben nicht bindend. Die Schwester kann also über ihr Erbe verfügen, wie sie das für richtig hält.
Richtigerweise wären Schenkungen oberhalb des Freibetrages des Bruders steuerpflichtig. Inwieweit er die nicht zu bezahlen bereit wäre, wenn er dadurch 70% mehr an Zuwendung bekäme, erschliesst sich mir nicht. In dem Fall müsste sie eben alle 10 Jahre scheibchenweise Zuwendungen i. H. v. 20.000 € vornehmen.
Da der Pflichtteil ebenso steuerpflichtig wäre, ggf. erstmals in 10 Jahren beginnen, ihr Erbe an den Bruder zu verschenken.
G imager761
Letztlich steht dem Sohn der Pflichtteil zu. Er kann dies fordern, und die eingesetzte Erbin kann den Pflichtteil (1/2 des gesetzl. Erbes, also 1/4.) gewähren. Dann würden für diesen Teil keine oder nur geringe Steuern anfallen. Wenn Sie dann immer noch teilen will 1:1 dann kann sie die Differenz zur Hälfte (also das fehlende 1/4) an den Bruder schenken.
Was die Schwester mit ihrem Erbe macht, intersssiert wen?
G imager761
Und wo ist das Problem? Ist doch ihr Erbe und die Steuer zahlt der Bruder. Klappe zu, Affe tot.
Wenn er enterbt worden ist, kann er wohl nicht mehr erben. Ist doch wohl logisch. Der Pflichtteil macht wertmäßig die Hälfte des Erbteils aus. Den Rest muß -oder darf- er sich schenken lassen.
und die Steuer zahlt der Bruder.
Ein Bruder kommt auch noch vor?
Wer ist denn jetzt wer? Ich verstehe den ständigen Wechsel der Perspektiven nicht.
Nun ja, es fand im Bekanntenkreis statt und ist erzählt worden von der Freundin der Cousine der Tante des Vereinskameraden des Arbeitskollegen der Oma der Tochter. Damit Du das nachvollziehen kannst, mußt Du das einfach nur als Diagramm aufzeichnen und sofort geht die Sonne über Berlin auf und beleuchtet auch die tiefsten Falten des nämlichen Testaments.
Nach "Tante" ist leider mein Denkapparat heruntergefahren.
Ich weiß schon, warum ich nicht die Tochter der Frau meines Sohnes geheiratet habe. Ich wäre ja mein eigener Enkel oder so.
Ich wäre ja mein eigener Enkel oder so
...dann könntest Du doch für Dich Kindergeld beantragen.
Bitte beantworten:
Wie wird der Sohn, der ja dann im Endeffect die Hälfte erbt, besteuert ?
Kann er die Hälfte in diesem Fall vom Elternteil erben ? Oder erbt er nur 1/4 vom Elternteil und und das andere 1/4 ist eine Schenkung der Schwester ?
Das ist hier die Frage.