Besteuerung private Berufsunfähigkeitsrente

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2 Antworten

Du stellst zwei Fragen simultan:

  1. Rechtmäßigkeit der Lestungsverpflichtung und Höhe
  2. Besteuerung

Der erste Punkt ist ein Fall für einen Fachanwalt bzw. Im außergerichtlichen Verfahren für einen Versicherungsberater. Dass die Versicherung so argumentieren wird ist vorauszusehen. Nun kommt es genau auf die Formulierungen im Vertrag an. Ohne Akteneinsicht ist eine rechtssichere Aussage nicht möglich.

Grob vorab skizziert würde ich gegenüber der Versicherung natürlich auf eine Keistungspflicht bis zum Vertragsende argumentieren. Stellt sich jetzt die Frage, wie die soziale Lebensstellung definiert ist bzw in welchen Rastern eine Überprüfung der Leistungspflicht statt findet. Da kommt es jetzt genau auf die Vertragsformulierungen an.

Gerne können wir das außerhalb des Forums erörtern, denn hier darf keine Rechtsberatung statt finden.Solche Angelegenheiten zahlt auch die Rechtsschutzversicherung.

Die Besteuerung hebt auf das Erreichen der gesetzlichen Altersrente ab, also mutmaßlich auf das 67 te Lebensjahr, also in Deinem Fall wird der Ertragsanteil sich auf 32-35% belaufen.

Vielen Dank für die Antwort,

Die Frage bzgl der Länge wollte ich hier nicht stellen. Der Sachverhalt wurde von meinem Anwalt mehrfach geklärt und ist laut ihm eindeutig. Leider steht das im Zusammenhang mit der Besteuerung und ich würde gerne vermeiden, den hohen Ertragsanteil berechnet zu bekommen und doch nur eine Rente bis 2019 zu bekommen, da ich nicht wusste bzw weiß,wer diese Frage letztendlich endgültig entscheidet! Das Finanzamt könnte sich ja entweder an die Vertragsbedingungen oder an die Schreiben der Versicherung halten.

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@vincelaken2

Es handelt sich um eine abgekürzte Leibrente und der Artragsanteil bemisst sich nach der Dauer des Bezugs der Rente. Also bei Rentenbezug bis 2019 nur mit dem geringeren Betrag.

Doch Achtung: Wenn dieses das Ergebnis eines Vergleichs ist und die Vertragslaufzeit der BU Versicherung bis zum Rentenalter gedauert hätte - und theoretisch bis dahin ein Anspruch bestanden hätte - kann durchaus auch der höhere Ertragsanteil herangezogen werden.

Kläre das bitte Rechtssicher im Deinem StB ab. Nun eine Verständnisfrage: Was ist denn die Aussage von Deinem RA? Wie lange hast Du denn Anspruch auf die BU Rente? Das wird entscheidend sein.

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@alfalfa

Nach eingehender Untersuchung aller Vertragsdetails ganz klar bis zu meinem Renteneintrittsalter 2045. Es ist eine ganz normale BUZ Versicherung die den zuletzt ausgeübten Beruf absichert,egal welche Branche. Auch alle anderen Dinge die sonst eine Rolle spielen könnten wie abstrakte Verweisung,Vergleich BU Rente zum letzten Bruttogehalt (nicht einmal 20 %) und medizinische Aussichten sprechen hier für eine "lebenslange" Laufzeit,nur leider sieht das die Versicherung anders und ich möchte wie gesagt nicht "falsche Angaben" beim Finanzamt machen. Könnte man das theoretisch nicht noch im nach hinein korrigieren,wenn man irgendwann die Zusage hat dass es ewig anhält bzw. dass die Rente vorzeitig beendet wurde,weshalb auch immer! An welche Fakten hält sich das Finanzamt da,ich kann dort ja auch nur das wieder geben was ich für derzeit wahrscheinlich halte

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@vincelaken2

Jetzt geht es in den Bereich Rechtsberatung bzw Steuerwesen. Hier bitte einen Steuerberater ein Mandat erteilen. Das kann und darf das Forum nicht leisten. Bitte um Verständnis dafür.

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Der Ertrag richtet sich nach deinem Alter bei Rentenbeginn.

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