Besteuerung des Rückkaufswertes bei Riester Kündigung

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3 Antworten

Hier fand ich eine recht gute Erklärung:

https://www.smartsteuer.de/portal/lexikon/S/Steuerliche-Foerderung-der-privaten-Altersvorsorge.html#D063076300040

Nach der Kündigung wird es also längere Zeit dauern, bis die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen die Daten zusammengestellt und Deinem betreffenden Riesteranbieter mitgeteilt hat.


LittleArrow 08.04.2015, 21:58

Ist wirklich Deine Entscheidung definitiv und abschließend durchdacht? Siehe mal Tipp 5 in diesem Link:

http://www.finanztip.de/finanztip-e-mail/KW2015-14.html

TIPP 5: Kündigen Sie alte Riester-Verträge nicht.

Erstens zieht Ihnen der Staat alle Zulagen und Steuervorteile ab, wenn Sie das Geld aus dem Riester-Vertrag nicht für die Riester-Altersvorsorge nutzen. Zweitens können Sie bei Riester ohne Kündigung keinen Verlust machen. Der Anbieter ist nämlich verpflichtet, Ihnen das angesparte Kapital und die Förderung ohne Verlust zu Rentenbeginn für die Altersvorsorge zur Verfügung zu stellen, wenn Sie den Vertrag nur beitragsfrei stellen, statt ihn zu kündigen. So will es das Gesetz.

Zu kündigen, wenn das Riester-Konto Verluste ausweist, wäre also eher unklug......

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Rat2010 09.04.2015, 09:16
@LittleArrow

Naja, es gibt einige gute Gründe, seinen Riestervertrag zu kündigen. Wenn z. B. ein Single die Prognose bekommt, dass er noch maximal zwei Jahre zu leben hat oder ähnliches, sind das gute Gründe.

Dazu bleibt in der Konstellation (er schreibt von einem überzahlten Vertrag, bei dem die Zulagen nur 38 % ausmachen und von einer fondsgebundenen Rentenversicherung, die wenn er jung ist auch hohe Rendite gemacht haben sollte), einiges übrig.

Mit hoher Wahrscheinlichkeit ist er allerdings wirklich nur nicht oder schlecht beraten ;)

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LittleArrow 09.04.2015, 12:27
@Rat2010

er schreibt von einem überzahlten Vertrag, bei dem die Zulagen nur 38 % ausmachen

Diese Aussagen habe ich so nicht im Fragetext vorgefunden. Der Vertrag mag leicht überbezahlt worden sein. Die Zulagen betrugen sicherlich nicht € 650 (bei einer alleinstehenden Person?), sondern allenfalls die jährliche Steuervergünstigung. 

Aber egal, generall heißt es Zulagen und Steuervergünstigungen werden zurückgefordert. Daneben ist aber auch noch die Nachversteuerung der angefallenen Fondserträge erforderlich (bis 2008 nach dem Halbeinkünfteverfahren und mit Abgeltungsteuer ab 2009). Diese Nachversteuerung erfolgt brutto bevor die Verwaltungs-, Vertriebs- und Stornierungskosten abgezogen werden. Wenn der Riesterfonds in sehr gute Aktienfonds angelegt haben sollte, dann sind alleine die Kursgewinne bis zum Kündigungstermin grandios hoch.

Vielleicht stellt der Fragesteller mal die Endabrechnung (und die Einzahlungsgeschichte) hier exemplarisch dar.

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 Wer sich entschließt den Vertrag vorzeitig zu kündigen, hat die Steuervorteile und die Zulagen zurückzuzahlen. Der Versicherer informiert hierüber die Finanzbehörden. Da der Rückkaufswert einer Riester Rente sehr gering ausfällt, sollte der Sparer alle weiteren Möglichkeiten überprüfen. Ein Wechsel des Anbieters oder eine Beitragsfreistellung sind unter Umständen die bessere Alternative als eine vorzeitige Kündigung. 

Hanseat 08.04.2015, 20:18

Mit diesem Zitat (ohne Quellenangabe) haben Sie so ziemlich bei jeder Riester-Frage "geantwortet". Wie fast immer, so auch hier an der konkreten Frage vorbei.

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Tollpasch01 08.04.2015, 20:34

Bei Ihren Fachkenntnissen haben Sie wahrscheinlich auch den Text in diesem Link geschrieben. Deswegen konnten Sie natürlich auf eine Quellenangabe verzichten. Und wo befindet sich die Antwort auf die Frage hier?

http://www.riesterrente-heute.de/1536/2012/04/27/berechnung-fur-ruckkaufswert-der-riester-rente/

Da der Rückkaufswert einer Lebensversicherung oder einer Riester Rente sehr gering ausfällt, sollt der Verbraucher alle weiteren Möglichkeiten überprüfen. Ein Wechsel des Anbieters oder eine Beitragsfreistellung sind unter Umständen die wesentlich besseren Alternativen als eine vorzeitige Kündigung.

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vulkanismus 08.04.2015, 20:56

"Der Entschluss steht fest, über die Konsequenzen bin ich mir absolut klar!"

Wozu hat Flagg wohl das geschrieben?

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Die Erstattungsbeträge über die EkSt-Erklärung (Riester), kann der Versicherer nicht zurückhalten, da ihm diese Beträge nicht bekannt sind.

Der Versicherer informiert die Finanzbehörde über die Kündigung des Riestervertrages. Und der VN darf dann diese Beträge wieder an das Finanzamt zurückzahlen.

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