Hallo,

jemand mit einer Netto-Rente von knapp 12000€ wird im Jahr 2023 evtl. mehr als 1000€ Zinserträge haben. Zugleich hat er aber auch Verluste aus dem Verkauf von Aktienfondsanteilen i.H.v. einigen hundert Euro gehabt.

Weiterhin einen Verlustvortrag von ca. 10000€ aus privaten Veräußerungsgeschäften nach §10d, welcher seit Jahren immer wieder vorgetragen wird.

Frage: da die Zinserträge größtenteils bei ausl. Banken aufgelaufen sind und kein dt. Steuerabzug vorgenommen wurde, wird der Rentner für die EST-Erklärung eine Nachzahlung leisten müssen? Wenn die Summe der Zinserträge insgesamt über der Freigrenze von 1000€ liegen wird?

Für Antworten danke im Voraus!

Hallo,

ich habe eine etwas komplizierte Frage. Ich besitze zwei Wertpapierdepots, im Depot A habe ich eine Aktie A mit Verlust verkauft (z.b 1000€ Verlust). Somit wird doch in diesem Depot eine Gewinn und Verlustrechnung gemacht, würde ich eine andere Aktie B mit Gewinn verkaufen dann würde mir der Gewinn auf den vorher gegangenen Verlust angerechnet (also 1000€ Gewinn keine Kapitalertragssteuer wegen Verlust der Aktie A).

So ich werde nun die Aktie B aus meinem Wertpapierdepot B in das Wertpapierdepot A übertragen. Die Aktie B ist aber momentan auch noch im Verlust aber wir nehmen an Aktie B würde bis Ende des Jahres 1000 € im Plus sein, dann müsste ich bei einem Übertrag mit späterem Verkauf keine Steuern zahlen oder? Oder wird bei einer Einlieferung ins Depot A der Betrag der Aktie B genullt (beim Depot B war ich ja mit dieser Aktie im Minus), also ich meine dass ab dem Einlieferungskurs dann wieder Kapitalsteuer bezahlt werden muss?

Gilt diese Gewinn und Verlustrechnung nur im aktuellen Kalenderjahr oder immer 1 Jahr bei Verkauf mit Verlustäußerung?

Ich hoffe mal meine Frage wurde verstanden, ist bestimmt etwas verwirrend.

Vielen Dank

Durch ein Gerichtsurteil in 2023 wird die in 2016 versteuerte Abfindung aus 2015 reduziert. Ab 2017 fällt für die Einnahme aus Rente keine Steuer an. Ein Verlustvortrag läuft ins Leere. Kann die Steuererklärung aus 2016 korrigiert werden oder kann anders die Steuererstattung realisiert werden?

Hallo liebe Community,

ich beschäftige mich gerade mit meinem Verlustvortrag und meiner Steuererklärung. Ich habe über 6 Jahre im Ausland studiert und einen Verlustvortrag in Höhe von ungefähr 35.000€ angesammelt. Da ich erst ab September 2022 angefangen habe zu arbeiten und bis zum Jahresende ~ 20.000€ Bruttolohn verdient habe, möchte ich gerne meinen Verlustvortrag berücksichtigen lassen. Hierzu habe ich einige Fragen, da ich noch Anfänger in diesem Thema bin:

- ist es möglich, den Verlustvortrag zu deckeln, sodass dieser nur für die ersten 9.000€ meines Gehaltes angerechnet und die restlichen 11.000€ durch den Steuerfreibetrag abgedeckt werden? Falls ja, blieben mir 26.000€ für 2023 übrig, falls nein nur 15.000€, was etwas ärgerlich wäre.

- rein interessehalber: gibt es Möglichkeiten höhere Verlustvorträge optimiert zu nutzen? Ein hoher Verlustvortrag lohnt sich ja besonders, wenn die Steuerlast hoch ist. Wenn jemand bspw. einen 100.000€ Verlustvortrag und 60.000€ Bruttojahreslohn hat, dann würde sich doch der Verkauf eines kleinen Grundstücks (das beim Kauf vor 3 Jahren noch 20.000€ gekostet hatte) für 60.000€ besonders lohnen, da die man die 40.000€ Gewinn über den Verlustvortrag steuerfrei behalten dürfte. Oder würde dies so nicht funktionieren?

Danke im Voraus!

Guten Tag,

ein gemeinsames Projekt meiner GmbH mit einer anderen UG hat zu Verlusten geführt. Die Einnahmen und Ausgaben des Projekts hat vorerst die UG übernommen. Nun muss der Verlust des Projektes auf beide Firmen hälftig aufgeteilt werden.

Wie muss dabei vorgegangen werden? Unsere Idee war es, dass die UG eine Rechnung in Höhe der halben Verlustsumme schreibt. Ist dies Zulässig und wie müsste diese Ausgabe dann in SKR03 gebucht werden?

Vielen Dank!

Hallo zusammen,

bei Tarde Republic gibt es ja schon etwas länger Zinsen aufs Verrechnungskonto.

Dazu eine Frage: Angenommen man hat 5EUR Zinsen gutgeschrieben bekommen, einen Verlustverrechnungstopf (sonstiges) von -50EUR und einen unverbrauchten Freistellungsauftrag.

Werden die Zinsen dann mit dem Verlustverrechnungstopf verrechnet (neuer Stand also -45EUR) oder mit dem Freistellungsauftrag?

Die Frage ist also, ob auch Zinsen im Verlustverrechnungstopf (sonstiges) berücksichtigt werden oder nur ETFs, Optionsscheine etc.

Vielen Dank!

Hallo zusammen, ich habe vor, eine Trading GmbH zu gründen, weil ich mit der Verlustverrechnungsbeschränkung nicht klarkomme. Ich handele sehr gern mit Futures und Optionen. Ich würde RIDE Cpital dafür benutzen, falls man hier eine besser Empfehlung hat wäre ich dankbar.

Ich habe auch vor, in 1-2 Jahren in die Schweiz zu ziehen.

Was macht Sinn, hier in D eine GmbH zu gründen, oder in der Schweiz? Eine andere Konstrukt, wie Holding GmbH oder UG? Trading GmbH hat, glaube ich, nicht so viel Sinn wenn man in der Schweiz wohnt.

Ich brauche das Geld nicht in den nächsten 10 Jahren, es sei denn ich kaufe eine Immobilie damit, was auch eine Ferienwohnung sein könnte, sprich gewerbliche Nutzung.

Hallo,

der Freibetrag aus meinem Freistellungsauftrag bei Flatex war nach einigen Monaten aufgebraucht. Danach verkaufte ich dann einmal Fondsanteile mit etwas Verlust. Auf der Abrechnung wurde vermerkt: Bemessungsgrundlage -4,86€; Steuern -1,28€. Es wurden -1,22€ Kapitalertragssteuer und -0,06€ Soli erstattet mit der Abrechnung. Die 1,28€ erhielt ich also zusätzlich zu dem reinen Verkaufserlös auf mein Konto.

So weit, so gut.

Nun habe ich Aktien mit Verlust verkauft. Bemessungsgrundlage -200€; Steuern 0€ sind vermerkt. Es wurden keine Kapitalertragssteuer, bzw. Soli erstattet mit der Abrechnung. Stattdessen wurde mein Freistellungsauftrag von Anfang des Jahres jetzt wieder hochgesetzt auf die ursprüngliche Summe.

Frage: ist diese unterschiedliche Behandlung von Aktien- und Fonds-Verlusten so okay? Ist dies so gesetzlich geregelt oder im Gutdünken der Bank?

Für Antworten danke im Voraus!

Liebes Forum,

letztes Jahr habe ich bei der Bank A einen kompletten Depotübertrag zu Bank B beauftragt. Im Anschluss habe ich Bank A gekündigt.

Nun stellt sich jedoch heraus, dass die bei der Bank A generierten Aktienverkaufsverluste nicht an Bank B übertragen wurden. Ich bin mir leider nicht mehr sicher, ob ich bei dem Depotübertrag irgendwo angegeben habe, dass die Verluste ebenfalls übertragen werden sollen bzw ob ich eine Verlustbescheinigung beantragt habe. Da ich jedoch mein Konto bei Bank A im Mai 2020 komplett gekündigt habe, bin ich davon ausgegangen, dass ohnehin eine Verlustbescheinigung ausgestellt wird, weil durch den Bankenwechsel ja keine automatische Übernahme der Verluste in das folgende Jahr 2021 möglich ist.

Auch nach mehrmaligem Nachfragen (seit Februar 2021) hat mir Bank A keine Verlustbescheinigung geschickt. Lediglich eine Erträgnisaufstellung für 2020, die jeder Bankkunde automatisch bekommt. Da darauf auch die Aktienverluste angegeben sind, habe ich dieses Schreiben an meine neue Bank B geschickt. B hat mir daraufhin mitgeteilt, dass eine Erträgnisaufstellung nicht ausreichend ist und man ohne Verlustbescheinigung die Verluste nicht übernehmen könne.

Ich bin mit meinem Latein ziemlich am Ende :-( Vielleicht hat jemand von euch eiben Tipp für mich?

Herzlichen Dank bereits im Voraus für eure Bemühungen.

LG

Susi

Hallo zusammen,

sitze gerade (etwas spät) an meinen Steuererklärungen 2016, 2017, 2018.

Ich habe in 2014 eine Immobilien gekauft und 2016 mit 10.000 Euro Gewinn verkauft.

In 2017 habe ich Börsen-Zertifikate (Wikifolio) gekauft und im gleichen Jahr mit 13.000 Euro Verlust verkauft.

Kann ich diese Verluste aus 2017 mit den Gewinnen aus 2016 irgendwie verrechen (Verlustrücktrag)?

Oder kann ich diese Verluste aus 2017 in die Zukunft vortragen, wenn ja wie lange und womit sind die dann verrechenbar?

Ich habe in einem Forum einen Beitrag gelesen, der mich jetzt verwirrt:

"Ein Verlustrücktrag ins Vorjahr ist für Verluste aus anderen Quellen (Vermieteung, Gewerbe) möglich. Aber nur ins Vorjahr, also maximal 1 Jahr, und nur bis zu 1 Mio. Bei den Veräußerungsgeschäften geht das nicht. Der Verlustvortrag aus Veräußerungsgeschäften sollte durchaus mit den Aktiengewinnen verrechnet werden können. Nur umgekehr geht es nicht, also ein aktienverlust kann nicht mit anderen Veräußerungsgewinnen (aus Anleihen, Optionen oder Sachen) verrechnet werden."

Dankeschön

Beispiel: Max Mustermann hat seinen Master gemacht in 2016; mit Kosten in Höhe von 30,000€ die er komplett als Werbungskosten ansetzt.

2017 arbeitet Max Mustermann komplett in den USA für 50,000€; ist also nach DBA auch nur dort steuerpflichtig und macht dort entsprechend seine Steuererklärung. Seine Werbungskosten aus dem Studium kann er dort nicht ansetzen.

2018 arbeitet Max Mustermann wieder in Deutschland (ist entsprechend auch in Deutschland steuerpflichtig).

Hat Max nun auch in 2018 noch seinen Verlustvortrag von 30,000€ aus 2016? Anders formuliert, muss Max in seiner 2017 Steuererklärung seine "steuerfreie Arbeitslohn nach DBA" mit dem Verlustvortrag verrechnen?

Beim Verkauf einer Aktienoption Anfang Januar 2018 hatte ich einen Verlust von 1.400 €, den die Bank im Topf Sonstige Verluste einbuchte. Anschließend gutgeschriebene Dividenden in bisheriger Höhe von ca. 1.000 € hat sie von diesem Verlust abgezogen, statt m.E. vom Freibetrag von 1.600 €. Ist das richtig?

Wo ist Verlust bei Trading (Forexhandel) in der Einkommenssteuererklärung anzugeben, um ihn im nächsten Jahr eine "Verlustverrechnung bei Kapitalerträgen oder Aktienveräußerungen" durchführen zu können?

Ich habe in der Anlage KAP Felder gesehen, bei welchen Verluste aus Aktien angegeben werden können. Wie mache ich das bei Forex?

Ich habe 2017 mein Masterstudium (=Zweitstudium) beendet und die letzten vier Monate des Jahres dann Einkommen aus Lohnarbeit erhalten, wobei monatlich Lohnsteuer gezahlt wurde (insgesamt ~ 1100€ Lohnsteuer). Auf das gesamte Jahr 2017 gesehen habe ich 9300€ Einkommen erhalten, das ist nur knapp über dem Grundfreibetrag von 8820€. Das heißt ja, dass ich nur 480€ zu versteuerndes Einkommen hätte und damit fast die komplette Lohnsteuer von 1100€ zurückerstattet bekommen sollte, wenn ich es richtig verstanden habe.

Nun möchte ich auch für die vergangenen vier Jahre des Studiums noch Steuererklärungen nachreichen, um vom Verlustvortrag der Werbungskosten zu profitieren.

Wie würde ein theoretischer Verlustvortrag aus den letzten vier Jahren dann mit der Situation in 2017 verrechnet werden?

Wir der Verlustvortrag dann um die 480€ gemindert, weil das mein jährlicher Einkommensgewinn war? Falls nach dieser Differenz noch etwas übrig bleiben sollte, wird der Verlust dann in 2018 weiter überführt? Oder kommt da noch die Werbungskostenpauschale zum tragen, die mir ja im Prinzip schon gewährt wurde, wenn ich es richtig verstanden habe?

Moin, ich habe Aktien eines Unternehmens in 2010 und 2011 gekauft, die mittlerweile kräftig ins Minus gefallen sind. Da ich nicht von einer Erholung der Aktie ausgehe, möchte ich diese verkaufen und in ein anderes Unternehmen investieren. Vor 2009 konnten Verluste jedoch nur mit Gewinnen steuerlich verrechnet werden, wenn die Verluste innerhalb von 12 Monaten nach dem Kauf realisiert worden sind. Gibt es heute immer noch solch eine Frist? Oder kann ich die Aktie aus 2010 und 2011 verkaufen und den Verlust trotz der Haltezeit über mehrere Jahre mit zukünftigen Gewinnen verrechnen?

Vielen Dank schon vorab für Eure Hilfe!

Hallo,

Ich habe gestern ein Wikifolio verkauft nachdem ich keine Hoffnung mehr hatte, das es zukünftig wieder steigen wird.

Der Gesamtwert des Wikifolios belief sich dabei beim Kauf auf 26.322,72 €, verkaufen konnte ich das Wikifolio nur noch für 2,56 €; es entstand ein Totalverlust in Höhe von 26.320,16 €. An Spesen für den Verkauf wurden mir nicht die sonst üblichen 6,50 € sondern nur 2,56 € berechnet.

Hinweis: In diesem Jahr habe ich bisher schon ca. 15.000 € Abgeltungssteuer durch Aktiengewinne (inkl. Wikifolios) zahlen müssen.

Wenn ich es richtig berechnet habe, hätte durch den so entstandenen Verlust ein Verlustverrechnungstopf in Höhe von -6.581,32 € (Kapitalertragssteuer) und -361,9726 € (Soli), also insgesamt -6.943,2926 € entstehen müssen.

Auf der heutigen Wertpapierabrechnung wurde mir jedoch kein Verlust ausgewiesen, mit folgendem Hinweis: "Es liegt gemäß Randziffer 59 des BMF-Schreibens vom 09.12.2014 keine Veräußerung nach § 20 Abs. 2 EStG vor, da der Veräußerungspreis die tatsächlichen Transaktionskosten nicht übersteigt."

Soll das jetzt heißen, dass ich den Verlust nicht steuerlich mit meinen bisherigen Gewinnen verrechnen lassen kann, weil der Wert des Wikifolios bei Verkauf nicht die 6,50 € Ordergebühren überstiegen hat??? Wegen knapp 4 € fehlenden Ertrags bekomme ich also die 6943,2926 € nicht zurück erstattet?

Ist es möglich, dass mir der Verlust noch irgendwann auf eine andere Art bescheinigt wird, bzw. geht dies ggf. mit der Beantragung einer Verlustbescheinigung am Ende dieses Jahres, so dass der Verlust dann zumindest in der nächsten Lohnsteuererklärung berücksichtigt werden kann?

Gibt es noch eine andere Möglichkeit die so entstandenen Verluste mit meinen Gewinnen zu verrechnen? Wäre schon bitter wenn ich nun auch noch auf die knapp 6.943 € verzichten müsste.

Vielen Dank vorab für die Beantwortung meiner Fragen.

Im Zusammenhang mit der Erteilung eines Freistellungsauftrags würd ich gerne wissen, was "ehegattenübergreifende Verlustverrechnung" bedeutet. Denn dies kann man mit selbigen Fomular beantragen. Was bedeutet das?

Offenbar ist es so, dass bei der steuerlich relevanten Verlustverrechnung, die die Banken vorzunehmen haben, sog. „Aktienanleihen“ (die, anders als der Name vielleicht nahelegt, ja festverzinsliche Schuldverschreibungen sind) wie Aktien behandelt werden. Das hat zur Folge, dass Verluste aus so einem Geschäft nicht mit den dabei erzielten Zins(gewinn)en verrechnet werden können, sondern nur mit Gewinnen aus Aktien.

Insoweit wird das meine abrechnende Bank schon richtig gemacht haben.

Meine beiden Fragen nun:

1. Wenn die Anleihe bei Fälligkeit ausschließlich in Cash (statt in der bei Kauf festgelegten Stückzahl Aktien) ausbezahlt worden wäre, wäre dieses Papier auch dann wie eine Aktie behandelt worden, oder wäre es in diesem Fall als reine Geldzinsanlage zu betrachten und damit dem allgemeinen Verlusttopf zuzurechnen?

2. Wo könnte ich speziell diese Problematik nachlesen? (Bitte keine allgemeinen Hinweise zur Verlustverrechnung. Da glaube ich auf dem für mich notwendigen Stand zu sein.)

Ich habe da mal eine Frage. Wenn ich bei auxmoney oder smava Geld anlege und von den Krediten einer Ausfällt. Kann ich diesen in der Steuerklärung als Verlust angeben?

Hallo Wenn ich z,B, bei Bank A 300 EUR freigestellt habe, ich für eine Geldanlage 130 EUR Zins bekommben habe, diese wurden mit sonstigen Verlusten von 120 EUR verrechnet, heißt ja, dass mein Freistellungsauftrag bei der Bank A immer noch 290 EUR beträgt.(durch die Verlustverrechnung) Im Kalenderjahrt 2011 ist bei Bank A nun kein Zinsfluss mehr gegeben.Erst wieder Anfang 2012

kann nun bei Bank B (derzeitiger FSA 500 EUR) der FSA um die 290 EUR von Bank A erhöht werden, um hier am Jahresende keine Abgeltungssteuer zahlen zu müssen?

Heißt FSA neu bei Bank B: 790, bei Bank A reduzierung um 290 auf 10 EUR, da bei Bank A in 2011 ja kein Zinsfluss mehr stattfindet. ist sowas rechtenst, wenn es Verlustausgleiche gab? In 2012 würde ich dann alles wieder rückgängig machen, heißt Bank A, FSA 300 und Bank B 500 EUR

Wie wirkt sich abgeltungsteuerlich der Kursverlust bei einer im Jahre 2014 endfälligen Griechenlandanleihe (WKN A0ABV1) aus, wenn sie im Januar 2011 zu 75 % gekauft wurde und nun im Mai zu ca. 60 % verkauft würde? Wie wird der Verlust von ca. 15 % (entsprechend € 1.500) behandelt, wenn der Sparerpauschbetrag bereits weit überschritten ist? Gegen welche Kapitaleinkünfte kann der Verlust gegengerechnet werden?