Hallo zusammen, wir haben eine GbR und nehmen die Kleinunternehmer Regelung in Anspruch und haben dem zu folge auch keine USt Id beantragt, nun folgendes Problem:

Wir haben einen Dienstleistungs Auftrag aus dem EU-Ausland (Spanien) bekommen, gibt es eine Möglichkeit hier eine Rechnung zu schreiben, ohne eine USt Id anzugeben oder eine andere Alternative,

da wir den Auftrag womöglich verlieren bis wir eine USt Id beantragt und bekommen haben?

Vielen Dank im voraus für eure Antworten!!!

Moin, Ausgangssituation ist ein laufendes, umsatzsteuerpflichtiges Gewerbe. Nun will ich aufgrund meines Studiums das Gewerbe auf ein Kleingewerbe ummelden, mit dem Kleingewerbe bei den gleichen Kunden wie bisher umsatzsteuerfreie Leistungen abrechnen, nur halt weniger als bisher. Theoretisch kein Problem, praktisch ebenso?

Hallo zusammen,

ich werde aus dem Internet nicht ganz schlau deswegen stelle ich hier diese Frage. Ich möchte mich gewerblich betätigen indem ich defekte Handys kaufe, diese repariere und weiterverkaufe. Ab und zu wären es auch intakte Handys, welche ich einfach günstig bekomme aber nicht reparieren muss.
Was muss ich bei so einer Tätigkeit alles beachten (welche Steuern? Gewährleistung? Welche Gewerbeform?)
Danke im Voraus für eure Antworten

Hallo zusammen,

ich bin im ersten Jahr meiner Selbstständigkeit und sitze gerade an meiner Steuererklärung. Ich habe fleißig meine Fahrten zu den Kundenshootings, Location Scoutings usw. nachgehalten.

Ich habe folgende Aspekte in meine Excel Tabelle eingetragen:

• Kunde
• Adresse des Shootings
• Tag des Shootings
• gefahrene Kilometer

Wird das so Probleme beim Finanzamt geben, da ich die Uhrzeiten, Start- & Endkilometer nicht eingetragen habe? Mein Auto habe ich Anfang des Jahres verkauft, kann also die Endkilometer des Fahrzeuges nicht mehr nachhalten.

Ich würde diese auch gerne in Lexoffice eintragen, hierzu muss ich aber wohl eine Reisekostenabrechnung erstellen. Stimmt das so?

Vielen Dank vorab für eure Hilfe!

Hallo, ich habe eine Frage bezüglich der Verbuchung von Rechnungen bzw unter welche Kategorie diese fallen. Ich betreibe selber ein Einzelunternehmen, jedoch ohne der Kleinunternehmerregelung und arbeite unter anderem mit mehreren Unternehmern auf Provisionsbasis zusammen. Einer von Ihnen hat noch ein Kleingewerbe und schickt mir daher seine Rechnungen für seine Dienstleistung ohne Ust. Wie ist diese zu verbuchen? Wäre es in diesem Fall Ust 0%? Welche Kategorie muss ich in meiner Steuersoftware auswählen? Schonmal vielen Dank für jede Hilfe

Hallo zusammen,

ich habe letztes Jahr eine Kamera für 490€ gekauft und schreibe diese ab. Wenn ich die Kamera dieses Jahr verkaufe, wie verhält sich das mit der Abschreibung? Dazu hatte ich noch ein Objektiv für 590€ gekauft, das bleibt aber.

(Habe die Kleinunternehmer Regelung in Anspruch genommen falls das relevant ist)

Vielen Dank im Voraus!

Moin an alle,

Ich habe in meinem Bekanntenkreis Handwerker die gelegentlich auf Baustellen mal Hilfe benötigen, ebenso kenne ich noch aus meinem 450€ Job Zeiten eine Diskothek die ebenso auf gewissen Veranstaltungen bekannte Kleinunternehmer auf Rechnung arbeiten lassen. Ich würde auf den Baustellen keine selbständigen Arbeiten ausüben, ich helfe denen (z.b vorgefertigte Carports aufstellen, etc.)

Im Handwerklichen Bereich hätte ich Sorge wie ich es korrekt angeben soll, damit keine Gebühren für mal gelegentliche Arbeiten anfallen. IHK und BG Bau, etc.

Habt ihr Tips für mich?

Ich bin Heilpraktiker für Psychotherapie und Kleinunternehmer.

Ich habe Umsätze, die an sich steuerbefreit sind (Heilbehandlungen, Lehrtätigkeit an Heilpraktikerschule, an einer Stadtteilschule) und Umsätze, auf die normalerweise Mehrwertsteuer anfallen (Yoga- und Meditationskurse, sonstige Events).

In meinem Buchhaltungs-Tool kann ich den Haken setzen "Ich bin Kleinunternehmer". Damit werden alle Umsätze zwingend auf ein bestimmtes Kleinunternehmerkonto gebucht. Ich kann kein spezifisches Konto für bestimmte Dienstleistungen ansteuern.

Für meine EÜR muss ich meine Umsätze aber nach diesem Umsatzsteuerstatus getrennt angeben. Ich befürchte, für 2023 muss ich das jetzt manuell Rechnung für Rechnung ausrechnen. Oder würde ein eventueller Prüfer bei einer Betriebsprüfung das nicht akzeptieren?

Wie ist das typischerweise in Buchhaltungstools, können die das unterscheiden? Es wäre ggf. ein Grund mein Tool zu wechseln.

Hintergrund ist der, dass nur die steuerpflichtigen Umsätze für die Bewertung darüber, ob ich als Kleinunternehmer gelte, herangezogen werden.

Hallo zusammen(:

ich habe ein paar generelle Fragen zum Thema Spenden und Steuern absetzen als Kleinunternehmer.

Mein Berufsschullehrer bekommt nicht genug Geld von der Innung, um uns Fachbezogene Ausflüge zu ermöglichen.

Gerne möchte ich an meine Berufsschule in Hessen dafür Geld spenden über mein Kleinunternehmen. 

Kann ich dieses Geld als Spende von der Steuer absetzen?

Kann man Fachbezogene Ausflüge anders finanziell unterstützen über ein Unternehmen?

Was sind die Voraussetzungen bzw. wie viel kann man von der Steuer dann davon absetzen?

Was für Voraussetzungen 

Ausschließlich verfahrenen gibt es?

Hat jemand schon Erfahrung damit? Bin für jede Hilfe und Idee offen! Vielen Dank!

Sophie

Hallo,
hab 2023 ein Kleinunternehmen gegründet, das ich neben meinem Hauptberuf betreibe.
Umsatz 2023 (März - Dezember): ca. 10.000 Euro.

Auch dieses Jahr will ich in der Kleinunternehmerregelung bleiben. Erwartete Umsätze zu Jahresbeginn, ca. 1.500 - 2.000 Euro monatlich.
Dies würde in Summe definitiv kleiner als 50.000 Euro sein.

Es kann jedoch sein, dass ich zukünftig einen größeren Auftrageber habe, der mir monatlich zusätzlich etwa 5.000 - 6.000 Euro generiert.

Dadurch würde ich die Umsatzgrenze von 50.000 Euro überschreiten.

Hat dies Auswirkungen auf das laufende Geschäftsjahr? Zu Jahresbeginn war dieser Auftrag nicht zu erwarten. Aktuell berechne ich, aufgrund der Kleinunternehmerregelung, ja keine Umsatzsteuer und entsprechend entfallen auch die monatlichen Voranmeldungen beim Finanzamt.

Dass ich dann im nächsten Jahr nicht mehr in der Kleinunternehmerregelung bin, das ist mir bewusst. Natürlich vorausgesetzt, dass ich den großen Auftrag erhalte.

Es handelt sich um ein Gewerbe im Dienstleistungssektor. Auftraggeber sind größtenteils Unternehmen.

Vielen Dank

Hey alle zusammen,

ich wollte mal fragen was eigentlich passiert wenn man beispielsweise im zweiten Jahr 45.000€ Umsatz gemacht hat.

Darf man dann im 3ten Jahr weiterhin Kleinunternehmer bleiben und immer unter 50.000€ Umsatz bleiben?

Oder muss man dann im 3ten Jahr Umsatzsteuer ausweisen?

Danke im voraus :)

Ich möchte eine Firma für Social Media Marketing gründen und will aber keine Kapitalgesellschaft. Ich bin mir ziemlich sicher dass ich den Höchstbetrag von 22.000€ mehr als überschreiten werde. Nun habe ich überlegt ob ich als Freiberufler tätig sein soll, jedoch nehme ich an dass Marketing nicht die Voraussetzungen erfüllt. Gibt es noch andere Wege? Denn Kaufmann bin ich ja auch nicht, ein wenig bin ich verwirrt um ehrlich zu sein. Zumindest sind dass die einzigen Rechtsformen die ich kenne für einen Einzelunternehmer
Vielen Dank

Ich gehe im Juli in Rente und möchte ein Kleingewerbe anmelden.

In diesem Kleingewerbe werde ich meine jetzige Firma wieter in der Beratung von Kunden unterstützen.

Volumen wird ca. 40 Stunden im Monat sein.

Meine Frage wenn ich ein Kleinunternehmen anmelde darf ich da nur für ein Unternehmen tätig sein, oder muss ich da mehrere verschieden Firmen beraten.

Danke

Hallo,

ich arbeite freiberuflich und beziehe momentan 90% meiner Einnahmen aus dem Ausland. Bisher war ich laut deutschem Recht immer Kleinunternehmer. Letztes Jahr habe ich jedoch mehr als 22.000 Euro verdient. Aber die Einnahmen sind, wie gesagt, zu 90% aus dem Ausland - also die Auftraggeber waren alles ausländische Firmen. Im Internet finde ich keine eindeutigen Infos dazu, wie es sich mit der Kleinunternehmerregelung und Einnahmen aus dem Ausland verhält. Kann mir jemand weiterhelfen?

Hallo, als neue Kleinunternehmer brauche ich eure Hilfe.
Ich will Kleider in Polen kaufen und in Deutschland dann verkaufen. Ich habe USt - IdNr für die Zukunft bei der Anmeldung aufgefordert, will aber so lange es nicht notwendig ist, es nicht nutzen.
Kann ich als Kleinunternehmer die Ware in Polen brutto kaufen oder muss ich Netto kaufen und dann 19% in Deutschland zahlen ?
Ich fange gerade an, habe ein Plan sehr langsam anzufangen, mit wenig kapital.
Ich will Bürokratischekram so klein wie niedrig halten.

Danke im Voraus!

Die Regelung von der USt befreit zu sein, gilt, wenn der Umsatz im vorangegangenen Geschäftsjahr < 22.000 Euro und im aktuellen Geschäftsjahr < 50.000 beträgt.

Das bedeutet, sobald der Umsatz von 22.000 Euro in einem Geschäftsjahr überschritten wird, muss im kommenden Geschäftsjahr USt gezahlt werden, korrekt?

Guten Abend,

Ich habe letzten mein Kleingewerbe angemeldet das war am 07.07.2023 und habe gestern erst mein Fragebogen zur steuerlichen Erfassung angegeben. Ich beteribe einen Onlineshop in mit Dropshipping. Nun ist meine erste Frage ob ich dort nun Probleme bekommen könnte da der Fragebogen erst so spät versendet wurde?Allerdings habe ich noch eine Verkäufe getätigt, also noch keine Einnahmen gemacht habe also die Tätigkeit auch noch nicht aufgenommen.

Meine Zweite Frage in Bezug auf das Rechnungen schreiben, da ich gerne anfangen würde zu verkaufen aber noch keine Steuernummer vom Finanzamt habe und ich gehört habe das die Steuernummer immer auf den Rechnungen mit drauf sein soll. Kann ich also Rechnungen auch ohne Steuernummer erstellen und diese dann nachreichen?

Ich habe auch gehört das man als Kleinunternehmer bei Rechnungen von Unter 250 Euro keine Steuernummer angeben muss, stimmt das?

Das macht mir echt ein bisschen Bauchschmerzen.

Ich bedanke mich schonmal im Voraus für die Antworten.

LG

Die Situation ist etwas kompliziert: Ich arbeite in Vollzeit, habe einen Nebenjob (520€) und nehme hin und wieder Aufträge in der Medienbranche entgegen (Komparsenrolle, Werbedreh, Shooting usw.) Die Bezahlung bewegt sich dabei im niedrigen dreistelligen Bereich 100-250€ . Mal als kurzzeitige Beschäftigung, bei der Lohnsteuer abgeführt wird und mal auf Rechnung wo nichts vom Auftraggeber abgeführt wird, wobei ich bis jetzt selber noch keine Stellen musste.

1. Welche Steuerklasse habe ich damit, also werden alle Einkünfte in der gleichen Klasse versteuert?

2. Macht es Sinn, sich als Kleinunternehmer gemäß Paragraph 19. USt. zu melden und immer selbst Rechnungen zu stellen?

3. Was muss ich für solche Aufträge noch alles abführen, außer Lohnsteuer? Vor allem wann und wie am Besten, am Ende des Jahres über die Steuererklärung?

(Habe bis jetzt noch nie eine Steuererklärung gemacht/machen müssen.

Danke euch im Voraus!

Ich übe einen Hauptberuf aus und fülle gerade meinen steuerlichen Erfassungsbogen für mein Kleinunternehmen aus. Bei den Angaben zur Festsetzung der Vorauszahlungen stolpere ich gerade etwas. Trage ich bei nicht-selbstständiger Arbeit mein vorraussichtliches Brutto Einkommen für das nächste Jahr ein? Und bei selbstständiger Arbeit eine Schätzung von dem, was ich mit meinem Nebengewerbe einnehmen könnte? Muss ich auf mein Einkommen das ja eigentlich schon versteuert wird, trotzdem eine Vorauszahlung leisten? Ich bin verwirrt

Hallo,

ich habe ein Gewerbe angemeldet. Wo bekomme ich den Hilfe für den steuerlichen Fragebogen und weitere Fragen die ich habe?

Welche Stellen oder Vereine etc. Kann man da fragen?

Jeden Steuerberater den ich anfrage in Hannover sagt das sie keine Kapazitäten haben aktuell haben.

Hallo zusammen,

1.Ich habe bereits ein laufendes Kleingewerbe mit dem Schwerpunkt Verkauf von Druckerzeugnissen.Ich möchte es jedoch ummelden zu Finanzdienstleistungen (Finanz und Anlagenberatungen).

Muss ich dafür einfach bei dem Zuständigen Gewerbeamt anrufen und es ummelden oder es einmal komplett abmelden und neu anmelden?

2.Das bestehende Gewerbe läuft über meine alte Wohnanschrift die ich jedoch als 2. Wohnsitz eingetragen habe. Muss ich bei der Ummeldung/Neu Anmeldung des neuen Gewerbes die Anschrift sowie Zuständiges Finanzamt ändern lassen auf den Hauptwohnsitz oder reicht es wenn ich bei der alten Anschrift noch Post erhalten kann und gemeldet bin.

Vielen Dank!

Gruß Tobi

Hallo,

ich bin Tennistrainer mit Festanstellung und möchte zusätzlich nebenbei eigenständig Trainerstunden anbieten. Brauche ich hierfür ein Kleingewerbe und wieviel darf ich verdienen ohne Steuern zu zahlen:

Guten Tag,

ich beabsichtige einen Mietvertrag als Kleinunternehmer (nicht umsatzsteuerpflichtig) für einen Gewerberaum abzuschließen.

Bisher ist angegeben 400€ KM inkl. NK. Muss ich nun mit zusätzlichen Kosten rechnen, weil der Vermieter (selbst Gewerbetreibender, aber umsatzsteuerpflichtig) mir Mehrwertsteuer/ Umsatzsteuer auf die Miete berechnet?

Hallo.

Kann mir jemand helfen, in welches Feld ich bei Wiso meine Einnahmen als eingeben muss? Mein Umsatz ist unter der 22.000,- Grenze und ich bin von der Umsatzsteuer befreit (§19). Ich mache das zum ersten Mal und kenne mich nicht aus.

Vielen Dank im Voraus für Hilfe.

Ich bin selbstständiger Filmemacher als Kleinunternehmer und schreibe üblicherweise meinen Kunden einfach Rechnungen (Nach § 19 Abs. 1 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.).

Nun bin ich jedoch an 4 Tagen von einem Unternehmen auf Honorarbasis bezahlt worden. Auf der Vergütungsmitteilung steht u.a. der Posten Be- und Abzüge (Abzüge Steuern/SV/PK). Ich war für diese 4 Tage also sozialversichert über das Unternehmen. Wo gebe ich daher bei meiner Steuererklärung diese Honorar-Einkünfte an?

Hallo alle zusammen,

mir wurde dieses Jahr mitgeteilt, dass ich als freiberuflicher Künstler (Kleingewerbe, Einzelunternehmer) im Hauptvordruck zur Umsatzsteuererklärung (2022) bei den Allgemeinen Angaben meinen eigenen persönlichen Namen eingeben muss unter "Name des Unternehmers". Andere Namen müssten sonst wohl im Handelsregister aufgenommen werden.

Leider war mir das zur Zeit meiner Tätigkeitsaufnahme nicht bewusst, sodass ich in der Ust. Erklärung (2021) versehentlich einen "Fantasienamen" für meine gestalterischen Tätigkeiten eingetragen habe (z.B. Studio XY). Das Finanzamt wurde über den Studionamen informiert, als sie mir damals die neue Steuernummer überreicht haben

Folgende Fragen wären nun:

1. Muss und kann ich Ust. Erklärung von 2021 korrigieren und meinen tatsächlichen Namen eintragen?
2. Welche Konsequenzen könnte das mit sich ziehen, wenn ich nun in der aktuellen Ust-Angabe 2022 meinen tatsächlichen Namen anwende anstatt der in der 2021, sodass das Finanzamt eine Diskrepanz in der Namensgebung merkt?

Alle anderen Angaben wie etwa die Einnahmen, den Status des Kleinunternehmens und Freiberufler sind nicht von der Korrektur betroffen.

Vielen Dank für euere Zeit und Unterstützung! Ich hoffe, dass mir jemand da etwas Licht ins dunkle bringen kann.

Hallo,

Ich bin gerade meine Steuererklärung und EÜR am Ausfüllen und da bin ich bei einer Frage nicht 100 % sicher.

"Haben Sie Einnahmen zu anderen Steuersätzen erzielt?"

Kurz zu mir;
Ich habe 2022, zusätzlich zu meinem Hauptberuf, mit einer freiberuflichen Nebentätigkeit angefangen.
Ich habe auf meinen Rechnungen nur die nötigen Informationen stehen und dass wegen der Kleinunternehmerregelung, keine Umsatzsteuer mitberechnet werden.
Deswegen habe ich auch die vollen Summen bezahlt bekommen, aber wusste auch, dass ich am Ende nachzahlen muss.

Ich vermute mal, dass ich "Ja" antworten muss, aber da ich mir nicht 100 % sicher bin, dachte ich, ich frage mal, um sicher zu sein.

Außerdem steht, dass Kleinunternehmer auch noch eine Umsatzsteuerjahreserklärung abgeben müssen.

Ich dachte als Kleinunternehmer muss man das nicht?

Ich benutze Smartsteuer (weil das angeblich für meine Situation besser passt) und da steht, dass die Umsatzsteuererklärung im EÜR automatisch erstellt wird. Würde das ausreichen oder müsste ich noch was anderes ausfüllen? (Falls jemand auch Smartsteuer benutzt).

Hallo

ich (26)studiere seid 5 Semester und gerade fange ich an als Studentischer Hilfskraft(Max 30Std./monat) , Minijob und Kleinunternehmer(160-240Std./Jahr) zu arbeiten. Übrigens bin bei der TK versichert.
Einige Information habe ich auch gesammelt, wenn man als Studentische Hilfskraft und Minijob gleich zeitig arbeiten möchte, soll man beachten, dass die Arbeitszeit unter 20 Std. pro Woche bleibt. Damit ich nicht den Studentische Hilfskraft Status verlieren. Auch wichtig ist, dass ich Insgesamt(Minijob und Studentische Hilfskräfte) nicht mehr als 909€(bin Verheiratet, ledig 10.908) im Monat verdienen soll. damit ich kein Einkommenssteuer bezahlen muss.
Quelle (https://www.mystipendium.de/werkstudent/werkstudent-und-minijob)

Miene frage ist, wenn noch eine Freiberufliche Tätigkeit als Kleinunternehmer dazukommt, was soll ich beachten? Steuerlich und Versicherungmäßig.....möchte ich gerne wissen.

Vielen Dank voraus.

momo

Hallo, ich habe im April 2023 einen Antrag auf Eröffnung eines Kleinunternehmens (Online-Shops) gestellt, konnte aber aufgrund von Lebensproblemen den Steuerfragebogen (Einzelunternehmen) nicht ausfüllen und absenden. Ich habe überhaupt nicht mit einer kommerziellen Tätigkeit begonnen, sollte ich also auf eine Verspätungszuschlag warten?

Hallo liebe Community,

ich habe vor ein Gewerbe anzumelden und die Kleinunternehmerregelung in Anspruch zu nehmen.

Ich habe bereits viel mit chinesischen Fabriken (meist über Alibaba) geschrieben und so keiner kann mir da eine richtige Rechnung zur Verfügung stellen. Außerdem bieten sie an, etwaige Einfuhr-/Zollkosten vorab zu zahlen, somit würde ich eine PayPal Zahlung für Ware, Versand & Zollkosten machen (können). Wie sichere ich mich aber fürs Finanzamt ab? Ich mache so oder so eine EÜR, reichen auf Nachfrage PayPal Belege als Nachweis der Betriebsausgabe?

Hallo Zusammen,

Ich möchte auf einer Rechnung ohne Umsatzsteuer noch mein Bahnticket angeben. Weise ich hier die 19% des Tickets einfach aus?

Vielen Dank.

Hallo,

bin Gewerbetreibender mit Kleinunternehmer-Regelung. Ich habe beim Finanzamt für ausländische Dienste eine Umsatzsteuernummer beantragt. Muss ich jetzt, obwohl ich auf meinen Rechnungen keine erhebe, eine Umsatzsteuererklärung und Voranmeldung abgeben?

Wäre das dann eine Nullmeldung?

Und nur damit ich mir da auch sicher bin: EÜR umfasst den Zeitraum vom Jahresanfang bis Ende des Vorjahres, korrekt?

Vielen Dank.

Ich bin Kleinunternehmerin und darf bei einer Bekannten in ihrem Ladengeschäft meine Produkte verkaufen. Sie nimmt nichts dafür .

nun schreibe ich ihr eine Rechnung über meine Umsätze ohne Mehrwertsteuer ! Sie gibt diese Rechnung aber ans Finanzamt weiter und muss Mehrwertsteuer bezahlen.
Von den Gesetzen ist das so richtig!

aber: sie (meine Bekannte) hat dadurch ja einen Nachteil und das möchte ich nicht. Lieber zahle ich ihr was (Provision z.b.)als wenn sie durch mich ‚Verlust‘ macht . Wie kriegen das hin? Danke!

Moin liebe Community, ich will ganz gerne ein Kleingewerbe gründen da ich 3D Models für Spiele baue und diese verkaufen will. Es handelt sich hierbei um MLO‘s und custom Props die ich über Tebex verkaufen werde. Nun stell ich mir aber die Frage da ich bin ja verpflichtet bin Rechnungen zuschreiben aber der Verkauf aber über Tebex läuft müsste ich nur eine Rechnung für mich schreiben ohne Steuern. (da ich nicht plane über die Umsatzgrenze für die Kleinunternehmerregelung zukommen) Hat jemand Erfahrung wie ich da am besten die Rechnung erstelle? Muss ich auf irgendwas Achten?

Hallo! Ich habe letztes Jahr ein Kleingewerbe angemeldet und einige Fahrten zur Auslieferung der Ware gemacht. Ich wusste nicht das ich diese Kosten geltend machen kann. Ich habe leider keine Tankquittungen mehr. Kann ich dennoch die 30-Cent pro Kilometer geltend machen, oder lieber nicht?

Hey, ich verkaufe virtuelle Gegenstände, und akzeptiere als Zahlung ausschließlich Paypal, habe ein Geschäftskonto dort, meine Waren Zahl ich auch nur mit Paypal.

Reicht dem Finanzamt dann ein Paypal Kontoauszug, da ich nur als Kleinunternehmer gelte, und die Einnahmen Überschussrechnung "mache".

Hallo,

ich möchte auf Gumroad (Sitz in Irland) digitale Produkte verkaufen (z.B. selbsterstellte Audio-Dateien).

Ich habe bereits ein Unternehmen angemeldet unter der Kleinunternehmer-Regelung.

Was habe bezüglich der Steuern zu beachten, wenn ich meine Produkte international auf Gumroad verkaufe?

Was ich bisher herausfinden konnte: Gumroad kümmert sich um die VAT.

"Gumroad handles VAT on behalf of creators for all digital product sales in the EU and the UK. We collect, remit, and even allow buyers to refund VAT without sellers having to lift a finger. 

No forms to fill out, no submissions required – Gumroad does it all for you.

For all sales to EU and UK buyers, Gumroad acts as the ‘merchant of record’ for the sale, making Gumroad responsible for collecting and remitting VAT. "

Bedeutet dies, dass Gumroad mir die Gewinne überweist und ich nichts weiter tun muss, als am Ende des Jahres diese Beträge in der Steuererklärung anzugeben?

Hat hier jemand schon Erfahrung oder kann mir Informationen verlinken? Leider findet man über Suchmaschinen nur sehr wenig zu dieser Thematik.

Danke im voraus!

Ein herzliches Hallo an alle Unser!

Mein Name ist Alina, ich bin 20 Jahre alt und studiere "hauptberuflich" Studentin. Ich habe einen Nebenjob auf 520-Euro-Basis und beziehe Kindesunterhalt und Kindergeld.

Meine Situation: Ich möchte gerne online Geld verdienen als virtuelle Assistentin im Marketingbereich und müsste dafür ein Kleingewerbe anmelden.

Jetzt geht es los mit der deutschen Bürokratie...

Ich kenne die Situation um meine Krankenversicherung...dass ich entweder familienversichert bleibe (und kann noch bis zu 485€ neben dem Nebenjob verdienen) oder ich versichere mich studentisch selbst (wären ca. 123€ im Monat).

Meine Fragen sind:

Zählt mein Minijob, Unterhalt & Kindergeld mit in das Kleingewerbe hinein? Also es gibt ja eine "Verdienstgrenze" beim Kleingewerbe.

Mit wie viel Steuern darf ich rechnen?

Liebe Grüße

Hallo, ich betreibe die Fotografie und das Designen von Printmedien wie Plakaten als Hobby und verdiene mir daduch ab und zu einen geringen Betrag dazu. Ich hab auch eine Website auf der ich einige Arbeiten als Referenzen präsentiere. Muss ich ein (Klein-)Gewerbe anmelden und hätte ich monatliche kosten (verdiene nur sporadisch etwas dazu)?

Vielen Dank im voraus für hilfreiche Antworten!

Hallo zusammen.

Ich hatte 2021 ein Einzelunternehmen für knapp 6 Monate angemeldet gehabt und habe dementsprechend auch früher den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung & co. ausgefüllt, sodass alles entsprechend rechtens ist. Ich habe es aber danach wieder abgemeldet, da ich mich auf andere Dinge fokussieren musste.

Da wollte ich jetzt mal erfragen, wenn ich jetzt (wohne auch inzwischen in einem anderen Bundesland) ein neues Gewerbe anmelde, muss ich dann auch wieder den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen? Und vor allem, ich war damals Kleinunternehmer (§19 UStG), kann ich diesen Status auch wieder in Anspruch nehmen? Der Status gilt, wenn man ihn nimmt ja meines Wissens nach sowieso 5 Jahre.

Ich wäre hierbei über Antworten sehr Dankbar, da ich dazu nicht wirklich was im Netz finde.

Hallo,
im Internet habe ich leider viele widersprüchliche Aussagen gefunden daher versuche ich es mal hier.

Ich möchte neben meiner hauptberuflichen Tätigkeit als Servicekraft arbeiten um mein Gehalt zu verbessern.

Ich habe mehrere potentielle Auftraggeber welche mich im Falle von Personal knappheit kontaktieren. Es handelt sich um Tätigkeiten in der Bedienung oder als Barkeeper.

Nun kann ich ja nicht mehrere 520€ Jobs anmelden, daher kam mir der Gedanke mich mit einem kleingewerbe selbstständig zu machen um die verschiedenen Auftraggeber abzudecken.

Meine Frage ist nun ob und wie dies möglich ist. Nachfragen und Anregungen sind ausdrücklich erwünscht.

Vielen Dank im voraus
Dom

Moin, angenommen man hat vor 3 Jahren ein Gewerbe angemeldet und hat den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung sowie keine Steuererklärungen abgegeben, wie sollte ich da jetzt vorgehen? Ich hatte keine Einnahmen, also auch nicht zu versteuern.

Ich weiß das war nicht besonders schlau und ich versuche es einwenig auf mein Junges alter zu schieben, bräuchte da aber echt jetzt einwenig hilfe. Habe schon versucht bei diversen Steuerberatern Termine zu vereinbaren, die hatten nur bis jetzt alle keine Kapazitäten.

Wie gehe ich jetzt am besten vor? Auf welche kosten muss ich mich einstellen?

Vielen Dank schon mal!

Hallo,

ich betreibe seit einigen Jahren ein Einzelunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung, da meine Umsätze immer zwischen 10-20k / Jahr schwanken und kaum Vorteile hatte die Umsatzsteuer-Regelung wahrzunehmen.

Beispiel: Kaum Geschäftskunden, wenig Ausgaben generell, Einkommen größtenteils über Plattformen.

Nun ändert sich bei mir, dass ich nun vermehrt Geschäftskunden habe und dieses Jahr größere Investitionen anstehen. Wenn ich mich richtig informiert habe, verpasse ich durch die Kleinunternehmer-Regelung:

1. "Verlust" der Umsatzsteuerausgabe (19%) durch geschäftliche Ausgaben, da ich diese nicht gegen rechnen kann
2. Meine Geschäftskunden können keine Vorsteuer geltend machen, weil ich als Kleinunternehmer keine ausweisen darf. Die Folge: Ich muss einen geringeren Betrag auf meine Rechnung schreiben?

Meine Frage dazu ist: Ab wann lohnt sich das Verlassen der Kleinunternehmer-Regelung finanziell? Welcher Mehraufwand kommt da auf mich als (kleiner) Einzelunternehmer auf mich zeitlich und finanziell zu?

Ich möchte mit meiner Freundin einen Eisstand eröffnen, wo wir selber Eis machen und verkaufen. Brauchen wir dafür eine Genehmigung wenn ja, welche?

Guten Tag,

folgende Situation:

Ich habe neben meiner Festanstellung ein Kleinunternehmen angemeldet, in dem ich gelegentlich Dienstleistungen als Designer und Animator anbiete.

Nun habe ich eine Anfrage aus England und stehe etwas auf dem Schlauch, wie es hier dann mit der Rechnungsstellung und Versteuerung aussieht.

Da ich Wohnsitz und Arbeitsplatz in DE habe, fällt die Einkommenssteuer ja auf jeden Fall hier an.

Aber wie sieht es mit Umsatzsteuer/VAT aus? Vor allem finde ich hier keine Informationen wie es seit dem Brexit aussieht.

Vorher genügte ja ein Vermerk "Reverse Charge" und die Sache war abgehandelt. (?) Aber wie sieht das heute aus?

Muss ich mich nun in England beim Finanzamt registrieren und die Steuer dort selbst abführen?

Brauche ich eine deutsche Umsatzsteuer ID für die Rechnungsstellung?

Dankbar über jede Hilfe! :)

Hey liebe finanzfrage.net Community,

ich bin DJ und habe vor 2 Wochen ca. ein Gewerbe für mich angemeldet. Habe dem Gewerbeamt auch schon nach Rechnungseingang die 36€ für mein Gewerbe überwiesen und beim Finanzamt eine Steuernummer beantragt (Diese habe ich jedoch noch nicht). Nur hatte ich gestern schon meinen ersten Auftritt. Ich verdiene ca. 1000€ im Jahr mit Auftritten, da es nur sehr wenig und kleine Auftritte sind. Habe gestern in einer Diskothek aufgelegt und diese möchte natürlich jetzt eine Rechnung haben. Wie mache ich das am besten jetzt? Da ich ja meine Steuernummer noch nicht habe?

LG :)

Moin, ich hätte mal eine Frage zur Aufbewahrung von Rechnungen als Einzelunternehmer. Wenn ich etwas bei einer Privatperson einkaufe um es dann zu resellen, dann bekomme ich ja keine Rechnung vom Privatverkäufer. Da ich aber gezwungen bin alle Rechnungen bis zu 10 Jahre aufzubewahren würde ich gerne wissen, wie das dann genau abläuft, da ich ja dann die eine Ausgabe nicht mit einer Rechnung belegen kann.

Ich bin seit diesem Jahr Katzensitter über eine App, diese App überlässt die Steuerlichen Angelegenheiten pro Auftrag dem Katzensitter. Nun das ist das erste Mal dass ich sowas mache und habe keinen roten Faden was Steuern und Finanzen angeht.

Beim Finanzamt hab ich bei der Beratung angerufen und die meinten ich soll das als Kleinunternehmen anmelden.. Dabei verdiene ich nicht mal im Monat mehr als 500 Euro, manche Monate verdiene ich sogar gar nichts. Gilt das dann nicht als minijob? Da muss man doch gar keine Steuern zahlen soweit ich weiß? Warum muss ich mich direkt als Unternehmer anmelden?

Die Frau am Telefon meinte, dass ich einen Steuerberater dazuziehen sollte, da die mich nicht beratet. Ich hab grad gegoogled dass ein Steuer Berater 40-160 Euro kostet.. Woher soll ich das Geld denn kriegen jeden Monat? Wenn ich nicht mal 500 Euro im Monat kriege.. Die Krankenkasse würde dann auch Geld kosten da ich dann ja Kleinunternehmer wäre (ich bin gerade studentisch versichert), dann bleibt mir von den 500 ja nur 300 Euro übrig xD

Ich bin ehrlich gesagt überfordert und würde mich hier auf Tipps und Ratschläge freuen. Ich kenn mich wie gesagt null damit aus und google verwirrt mich nur noch mehr, weil es über Katzensitting und Steuern nicht viel Infos gibt. Ausser dass es eine Haushaltsnahe Dienstleistung ist.

Hallo, ich habe mein Gewerbe in 02.2020 abgemeldet und alle Steuererklärungen für 2020 angereicht. Jetzt in 2023 bekomme ich einen Brief von Finanzamt und die wollen eine Steuererkläreung für 2021 noch abzugeben. Ist das richtig so, muss ich das noch machen? Wie viele Jahren nach der Abmeldung muss man Steuererklärungen noch machen?

Hallo zusammen,

Ich bin momentan als Vollzeitangestellter und möchte ich nebenbei ein Kleingewerbe gründen als Mediengestalter/Mediendienstleister.

Was ich meine Kunden angeboten kann:

• Webdesign inklusive Webhosting und Websites Verwalten.
• Grafikdesign z. B. Logo, Visitenkarten, Flyer, Poster, Broschüre usw.
• Fotografie: Produktfotografie, Portrait, Hochzeiten.

Nun ich habe paar Fragen bei Gewerbe-Anmeldung Formular:

1. Rechtsform: Ich habe kein Mitarbeiter (also arbeite ich alleine) in Rechtsform soll ich Einzelunternehmen schreiben?
2. Name des Geschäfts: Als Einzelunternehmen kann ich Firmenname z. B. „Lutus Medien Services“ statt mein Name schreiben?
3. Was sollte ich genau bei „Angemeldete Tätigkeit“ schreiben?
4. Einkommensteuer: (Ich habe das in Internet gelesen) Wann Einkommensteuer zahlen Kleingewerbe? Zumindest die Einkommensteuer musst du auch als Unternehmer eines Kleingewerbes in jedem Fall einreichen und evtl. bezahlen, sofern dein Einkommen 9.984 Euro im Jahr übersteigt.

Meine Frage: Ist das bedeutet, wenn ich von meinem Kleingewerbe bis 9.984 Euro im Jahr verdient habe, ist steuerfrei? Oder Einkommensteuer bedeutet Meine Kleingewerbe + was ich von meinem Job als Angestellter zusammen gerechnet?

Haben Sie irgendwelche Empfehlungen oder worauf sollte ich achten?

Vielen herzlichen Dank im Voraus für Ihre Helfe und Zeit!

Vania

Ich habe ein Gewerbe letztes Jahr gegründet (basierend auf 3D Grafiken) und muss nun eine EÜR ablegen.

Für die Herstellung habe ich einen alten PC geschenkt bekommen (also dementsprechend gibts auch keine Rechnung oder der gleichen) und diesen mit einer neuen Grafikkarte aufgerüstet (die alte war kaputt, neue kostete 699€). Gibt es eine Möglichkeit, diese im ersten Jahr abzusetzen? Und wo trage ich in die EÜR ein? Als GWG zählt es leider nicht, oder?

Ein Unternehmen (Kleinunternehmer) welches erst jetzt beginnen wird Umsätze zu erzielen hat bereits 2016 die wichtigsten Investitionen getätigt. Das Geld wurde ausschließlich für den Kauf von Geräten für den Langzeitgebrauch investiert. Wäre es möglich, die Gründung des Unternehmens im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auf das Jahr 2016 zu setzen, damit die Ausgaben, über mehrere Jahre abgeschrieben werden können und auch heute steuerlich berücksichtigt werden?

Normalerweise gibt man im Fragebogen bei "14 - Angaben zur Festsetzung der Vorauszahlungen" die Einnahmen im laufenden Jahr und im Folgejahr an, da das Gründungsdatum des Unternehmens meist im laufenden Jahr liegt. Wenn jedoch bereits im Jahr 2016 Investitionen für das Unternehmen getätigt wurden und damals noch keine Einnahmen erzielt wurden, müsste man das dann auch so angeben? 2016 liegt ja schon eine Weile her und interessant wären ja eher die Umsätze in diesem und im Folgejahr aber im Fragebogen wird das Jahr der Betriebseröffnung genannt.

Zusätzlich würde ich gerne wissen, ob man dann auch eine Steuererklärung für die Jahre 2016-2022 abgeben muss, wenn 2016 als Gründungsdatum angegeben wird. Oder sind diese Jahre nicht relevant, da absolut keine Umsätze erzielt wurden?

vielen Dank für eure Antworten!

Hallo Leute,

Bei '12 - Bisherige betriebliche Verhältnisse' wird gefragt, ob ich in den letzten fünf Jahren bereits eine freiberufliche Tätigkeit ausgeübt habe und um weitere Details wie die dazugehörige Steuernummer gebeten. Wenn ich keine andere Tätigkeit als die, die ich jetzt anmelde, ausgeführt habe, kann ich das Feld leer lassen. Was ist aber, wenn ich genau diese Tätigkeit, die ich aber zu spät anmelde, bereits vor einem Jahr ausgeführt habe? Wird hier jede Tätigkeit abgefragt oder nur diejenigen, die von der Anmeldung abweichen?

Moin,

Ich bitte um die Hilfe und Antwort auf die folgenden Fragen.

Ich führe als Kleinunternehmer eine Gewerbe (so wie kleine Musikschule) und habe jetzt eine weitere Honorarlehrkraft eingestellt.

Was sind meine Verpflichtungen als Arbeitgeber, bzw. wo soll ich den neuen Mitarbeiter/ neue Lehrkraft anmelden, Finanzamt, Behörde, oder woanders?

Auf euere Hilfe würde ich mich sehr freuen,

Momcilo Radojevic

Guten Tag,

Ich bin ein Kleinunternehmer mit ausschließlich amerikanischen Umsätzen von einem amerikanischen Unternehmen (bin IT QA Tester Freelancer im Homeoffice), da ich nur wenig Ausgaben habe und mir die Einfachheit schätze, deshalb habe ich die Regelung gewählt. Ich hätte das unten ausgeführte Frage, da ich wissen muss ob ich nun die Umsatzsteuervoranerklärung machen muss (falls es doch nicht stimmt und ich nun kein Kleinunternehmer mehr bin) oder ob alles bleibt so wie es war.

Meine Frage wäre folgende - ich habe im 2022 die 22.000€-Grenze Umsatz überschritten, doch ich habe nun im Internet gelesen dass nur die Umsätze die laut dem Umsatzsteuergesetz steuerbar sind, zu der Grenze überhaupt dazu zählen. Nach meinem Wissen ist bei meinen Umsätzen (da es amerikanische Umsätze sind), ist der Leistungsort USA und es sind laut dem Umsatzsteuergesetz die „nicht steuerbare Umsätze“, demnach würden diese nicht zu der Kleinunternehmergrenze zählen und ich dürfte immer noch Kleinunternehmer bleiben? Stimmt dass das die nicht steuerbare Umsätze nicht dazuzählen?

Wenn ja, hätte ich noch eine Frage - wie wird der Finanzamt bei der Steuererklärung wissen dass trotz dass meine Einnahmen höher als 22k waren, die Kleinunternehnerregelung erhalten bleibt, reicht da dass ich sie wie üblich „als nicht steuerbare Umsätze“ durch Eingabe in der Zeile 11 UND 12 in der Einkommenssteuererklärung definiere sowie in der Umsatzsteuererklärung als „nicht steuerbare Umsätze, Leistungsort nicht im Inland“?

vielen Dank im Voraus.

Viele Grüße

Da ich eine Umsatzsteuer-ID habe, bin ich dazu verpflichtet vierteljährig eine Umsatzsteuer-Voranmeldung abzugeben. Da ich keine Umsatzsteuer ausweise, wie muss ich dann diese ausfüllen. Einfach eine Nullmeldung, oder in welche Felder muss ich den Umsatz vermerken?

Hallo,

ich arbeite seit Anfang 2023 als Online Sprachlehrer bei der Plattform Preply, mit Sitz in den USA.

Lernende können dort Stunden erwerben. Nach der Unterrichtsstunde wird der Betrag, abzüglich der Provision die Preply einbehält auf mein Konto bei Preply gutgeschrieben. Man kann jederzeit sein Guthaben auszahlen lassen, wie z.B. auf ein Paypal Konto.

Preply regelt allen Zahlungsverkehr mit den Kunden - d.h. ich schreibe keine Rechnungen an die Kunden - und auch nicht an Preply.

Ich arbeite bereits als Kleinunternehmerin, d.h. ich bin nicht fest angestellt.

Kann ich den Sprachunterricht auch einfach bei der Einkommenssteuer als weiteren Posten angeben oder muss ich hier etwas beachten?

Vielen Dank!

Hallo liebe Community!

Ich mache aktuell eine Webseite für einen Kunden und möchte/muss hierfür nun eine Lizenz von Themeforest kaufen.

Nun zu meiner Frage: Ich bin Kleinunternehmer und berechne daher keine 19% bei der Rechnung für den Kunden, muss aber beim Einkauf die 19% zahlen. Mein Kunde möchte jetzt aber gerne die Rechnung der Lizenz mit ausgewiesener Umsatzsteuer auf seinen Namen. Wie genau mache ich das dann, da ich ja die Lizenz kaufe und auch bezahle. Ist das als Kleinunternehmer dann überhaupt möglich oder muss dann der Kunde selbst die Lizenz kaufen?

Im Internet finde ich leider gar nichts darüber.

Ich bedanke mich schonmal herzlich für eure Antworten!

Guten Tag liebe Finanzfrage-Community,

ich befinde mich kurz davor meine Gewerbeanmeldung zu versenden. Ist die Beschreibung für die Angemeldete Tätigkeit "Onlinehandel von digital und physischen Waren" eurer Meinung nach zulässig?

Ich meine nachgelesen zu haben, dass diese Angabe nicht zu breit und nicht zu eng gefasst sein sollte.

Ich werde Bilder in Form von digitalen Dateien und als Prints über einen Dienstleister über Etsy sowie einen eigenen Online Shop vertreiben, wenn alles nach Plan läuft.

Vielen Dank!

Ich habe Unternehmer und bin ich Familie versichert und wollte für diese Jahre gewinn machen 700€ oder 800€ monatlich , wenn ich ein Mini job suche oder Teilzeitarbeit soll ich trotzdem privat Versicherung bezahlt 300€ monatlich ?

Hallo,

folgendes Problem:
Ich habe ein Kleinunternehmen und habe die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen. Sprich ich brauche eigentlich keine Umsatzsteuervoranmeldung machen. Jedoch habe ich nun Ware im EU-Ausland eingekauft und auf der Rechnung war vom Reverse-Charge verfahren die Rede. Sprich ich soll jetzt also die Umsatzsteuer dafür entrichten? Wie muss ich diese dem Finanzamt übermitteln, obwohl ich ja keine Umsatzsteuervoranmeldung mache.

Ich hab anfang 2022 angefangen Geld zu verdienen und habe natürlich alle Rechnungen geschrieben, so wie es sich gehört und alles aufbewahrt. Jedoch habe ich nie ein Kleingewerbe angemeldet, muss ich das machen und wenn ja bekomme ich jetzt Ärger, weil ich ein Jahr nicht angemeldet war? Habe ebenso über 11000 Euro verdient, also muss ich wie ich nach gelesen habe jetzt da auch 25 % versteuern? Kann mich da einer vielleicht beraten. Danke schonmal für die Antworten!

Hi,

ich möchte ein Gewerbe anmelden, da ich unter 18 bin muss ich ja erst zum Familiengericht, mit der Erlaubnis eines Erziehungsberechtigten.

Was für Fragen könnten da denn so auf mich zukommen?

Gibt es Fragen, die häufiger gestellt werden, bei denen man sich sicher sein kann, dass diese auf einen zukommen werden?

Ebenfalls habe ich gehört, dass die Schule um eine Stellungnahme gebeten wird, inwiefern denn?

MFG

Ich bin 28 Jahre in der Steuerklasse 4 und verdiene 2800€, was 1902€ netto entsprechen.( kindfrei )

Des Weiteren habe ich eine Nebentätigkeit die mir aktuell 450€ vergütet aber im nächsten Monat auf 520€ geht. Gestern habe ich die Möglichkeit bekommen bei einem dritten separaten Träger eine Honorarkraft zu für 320€ zu werden.

Ist es steuerlich und rechtlich möglich?

Mit wv Abzügen muss ich rechnen ?

könnte ich ein Böses erwachen nach der Steuererklärung haben, wo mir von der Tätigkeit als Honorar nichts übrig bleiben tut?

Also erstens: Soweit ich weiß muss ich ja als Kleinunternehmer Rechnungen erstellen und diese Kunden auch mitgeben. Wie läuft das aber bei Beträgen über 250€ ab,da ich hier ja keine Quittung erstellen kann ab (Barzahlung)? Wie kann ich hier eine Rechnung erstellen ohne dass ich die Anschrift des Käufers habe, da er die Ware ja abholt.

Wäre nett wenn mich jemand aufklärt hab wirklich nichts gefunden

Hallo, wieder eine Frage an die Spezialisten. Im nächsten Jahr werde ich einige Berater-Tage in das EU-Ausland abrechnen, dorthin habe ich also Dienstleistungen erbracht.

Das ist steuerlich für einen Amateur ja eine gefühlte Herausforderung. Da ich das ganze nebenberuflich mache und Umsatzgrenzen nicht überschreite, bin ich steuerlicher Kleinunternehmer ohne Umsatzsteuer Nummer oder ID

Was kommt jetzt auf mich zu, der Leistungsempfänger ist ein Unternehmen. Was muß in der Rechnung stehen? Ich habe es so verstanden, dass diese Umsätze nicht steuerbar im Sinne des UStG sind und damit auch nicht bei der Berechnung der Umsatzgrenze von Kleinunternehmen einfließt, richtig? In der EÜR gebe ich dann die Umsätze als nicht steuerbar in Zeile 12 an, richtig?

Muss ich sonst irgendwas beachten, erklären oder ausfüllen? Es geht voraussichtlich um max 20.000 Euro.

Vielen Dank im voraus und guten Rutsch!

Hallo zusammen,

ich habe im Oktober angefangen mit dem Streaming auf Twitch und direkt ein Kleinst-Gewerbe bei meiner lokalen Gemeinde angemeldet, da ich in kommenden Jahr höhere Einnahmen erwarte als meine knappen 75 EUR, die ich jetzt im Dezember mit der ersten Auszahlung bekommen habe.

Nach der Anmeldung des Kleistgewerbe, habe ich auf Elster den "Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen" ausgefüllt.

Das Finanzamt hat mir darauf eine neue Steuernummer gegeben und mitgeteilt, dass ich verpflichtet bin eine Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) vierteljährlich an das Finanzamt zu übermitteln. Die Verpflichtung besteht für mich dann, wenn Umsätze vorliegen. Das ist mit der Einnahme aus Twitch ja nun der Fall.

Ich möchte nun das alles legal und sauber abläuft mit den Streaming... sprich ich möchte diese Einnahmen richtig anmelden (UStVA 2022, Lohnsteuer-Anmeldung 2022) und später auch richtig versteuern (USt 2022). Die Angaben sollen so ausgelegt werden, dass deutlich wird, dass ich mit den Streamen (aktuell) noch keinen Gewinn erwirtschafte. Die Ausgaben für den Start sind zu Beginn (aufgrund des benötigten Equipment) zu hoch um gedeckt zu werden.

Das ganze wollte ich über Elster machen, aber so richtig finde ich mich da nicht zurecht... Ich bin verwirrt durch die ganzen verschiedenen Formulare und weiß auch nicht, wo ich was anzugeben habe. Vielleicht kann mir jemand die ID aus dem Formular nennen, worunter die Einnahmen aus Twitch Affiliate/Werbung und oder Donations gewertet werden. Ich würde vermuten es ist im Punkt 3 - ID 20/21 des UStVA 2022 Formular.

Für mich gilt als Kleinunternehmer, der seine Einnahmen aktuell aus Twitch generiert vermutlich auch nur die UStVA 2022 alle 4 Monate einzureichen, richtig?

Die USt 2022 kann ich vermutlich dann erstellen, wenn ich alles aus 2022 zusammen habe, richtig? Das wäre für mich z.B. ja bereits jetzt der Fall, da Twitch nur monatliche Auszahlungen macht.

Aber wo kann ich meine Ausgaben für das Streaming/Gewerbe angeben? In der UStVA finde ich nur Angaben zu den Einkommen... gibt es auch eine Voranmeldung für die Ausgaben, oder ist das alles in der USt 2022 einzutragen...

Es gibt ja auch noch andere Formulare, wie Anlage EÜR... kommt das hier rein? Diese kann ich leider auf Elster erst für 2021 auswählen.

Würde mich über hilfreiche Antworten freuen. Bisher hab ich immer nur die ESt unbeschränkt (ESt 1 A) übermitteln müssen und bin gerade etwas hilflos.

Hallo,

Ich bin ein Kleinunternehmer und habe dieses Jahr einige Rechnungen mit Reverse-Charge an ein Unternehmen aus Schweden gestellt.

Soll ich diese Einkünfte in diesem Kapitel der Anlage EÜR einführen?

"Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer: davon nicht steuerbare Umsätze sowie Umsätze nach § 19 Absatz 3 Satz 1 Nummer 1 und 2 UStG"

Dann sollen alle Einkünfte (steuerbare und nicht steuerbare) in die Anlage S "Gewinn aus freiberuflicher Tätigkeit" eingetragen werden?

Dieses Einkommen berücksichtigt nicht die 22.000-Grenze für Kleinunternehmer, oder?

Vielen Dank!

Da Onlyfans die MwtSt schon selbst abführt (VAT in den 20% des Ertrages die an Onlyfans gehen schon enthalten, bzw steht auf der Website, dass sie sich selbst bei EU-Inländer um die VAT kümmern https://onlyfans.com/help/3/120/129), wie würde das dann bei der Steuererklärung aussehen? Kann ich mir die 20/19% dann irgendwie "zurückholen" (vorausgesetzt Umsatz=Einkommen) ? LG und danke im Voraus.

Guten Tag,

ich möchte mit Sneaker Reselling anfangen und mich als Kleinunternehmer anmelden, da ich dies professionell und mit Gewinnabsicht tun möchte. Da es aber natürlich dauert dies anzumelden, frage ich mich, ob es erlaubt ist die Sneaker jetzt schon zu kaufen und dann ab dem Moment der Akzeptieren-Anmeldung zu verkaufen. Den Kaufpreis kann ich als Kleinunternehmer ja eh nicht absetzten.

Danke für eure Antworten

Ich muss für den letzten Monat (November) die UST-VA machen, jedoch finde ich das Formular nicht bzw. wurde es gelöscht oder ich kann auf dieses nicht zugreifen. Ich bin erst vor kurzem Kleinunternehmer geworden und das Finanzamt hat mir geschrieben, dass ich die UST-VA jeden Kalendermonat machen muss. Dabei habe ich letzten Monat keine Umsätze mit Affiliate Marketing erzielt...

Hallo,

kann ich Material als Kleingewerbe aus China importieren? kann ich eine EORI-Nummer als Kleingewerbe beantragen?

Ich habe mein Steuerlichen Erfassungsbogen vor 2 Monaten per Elster verschickt und noch keine Antwort bekommen. Weder Steuernummer noch USt-ID habe ich bekommen. Was sollte ich tun? Abwarten und immer noch nichts verkaufen dürfen oder einfach ohne Steuernummer meine Produkte verkaufen und Rechnungen stellen?

Guten Tag!

Ich mache gerade meine EÜR über ELSTER. Ich bin ein Kleingewerbetreibender und ich arbeite online von zuhause aus auf einer amerikanischen Platform auf der ich Software teste. Ich werde vom amerikanischen Unternehmen in USD per PayPal bezahlt.

Nun habe ich die folgende Frage - muss ich meine Betriebseinnahmen in EÜR auch in der Zeile 12 (Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer: davon nicht steuerbare Umsätze sowie Umsätze nach § 19 Absatz 3 Satz 1 Nummer 1 und 2 UStG) angeben, oder nur in der Zeile 11?

Meine Frage kommt davon, weil ich die Umsätze aus den USA soweit ich weiß ja tatsächlich nicht steuerbar sind (mein Leistungsort ist ja Sitz des Leistungsempfängers nach § 3a Abs 2. Satz 1 UStG wenn ich es richtig verstehe) wenn es nur um die Umsatzsteuer geht... deswegen bin ich ein wenig verwirrt ob ich da auch die Zeile 12 nutzen sollte, es kann sehr gut sein ich bringe hier zwei Sachen durcheinander...

Ich wäre für jede Hilfe dankbar

Hallo,

ich möchte in naher Zukunft ein Kleingewerbe / Kleinunternehmen gründen, was ich nebenberuflich beitreiben möchte.

Dabei möchte ich Spielkonsolen (PlayStation 5) kaufen und diese dann an andere Gewerbebetreibende (Ankaufsportale) als Kleinunternehmer / Kleingewerbebetreibender verkaufen.

Ich habe mich zwar mit der Thematik ein wenig auseinandergesetzt, allerdings bin ich immer noch komplett verwirrt und weiß nicht, was Sache ist, was man alles beachten muss und wie man genau vorgehen muss (außer, dass man bei der zuständigen Behörde den Antrag stellen muss).

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Sorry, falls es "einfache, dumme" Fragen sind, aber ich bin irgendwie komplett durcheinander und habe keinen Plan. Ich möchte mal kurz paar Worte zur Art und Weise tätigen, wie ich so geplant habe:

Wie erwähnt: Ich möchte PlayStation 5 Konsolen kaufen und diese dann an andere Gewerbebetreibende, evtl. auch an Privatpersonen (aber nur vielleicht, da bin ich mir noch nicht so ganz sicher) verkaufen. Der tatsächliche Gewinn pro verkaufter Ware / Konsole beträgt maximal 150€ - mal auch etwas weniger, je nach Preis. Der Gewinn wird die 22k-Grenze nicht überschreiten.

Es werden auch zusätzliche Kosten für das Kleingewerbe / Kleinunternehmen auf mich zukommen: Verpackungsmaterial, Klebeband etc. pp., um die Ware zu verschicken.

Die Konsolen werden sowohl von deutschen Märkten als auch von ausländischen Märkten gekauft und anschließend an deutsche Gewerbebetreibende (Ankaufsportale) verkauft, so zumindest der Plan.

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Sollte ich bei meinem Geschäftsmodell von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch nehmen? Oder es bei einem Kleinunternehmen sein lassen?

Kann man für die Ausgaben (Kauf der Konsolen, Verpackungsmaterial etc. pp.) die 19%-Steuer absetzen lassen? Habe ich dadurch Vor- oder Nachteile bei einer Gewinnspanne von unter 22k pro Jahr?

Gibt es irgendwas zu beachten, wenn man von einem ausländischen Shop (EU) etwas kauft und es hier verkauft? Wie sieht es mit Käufen aus Großbritannien aus, die man wiederum hier verkauft?

Muss jede Rechnung des Kaufs und des Verkaufs "gesammelt" werden?

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Danke für eure Antworten und ich hoffe, dass es nicht allzu dumme Fragen waren. Verzeiht mir meine Ungewissheit, habe wirklich keinen Plan was ich alles beachten muss.

Ein Freund stellt als Kleinunternehmer seine Rechnungen seit Jahren ohne Umsatzsteuer aus, verweist auf den Rechnungen aber nicht auf den Grund, also auf den §19 UStG.
Was sind die möglichen Konsequenzen, wenn das Finanzamt dies mitkriegt?

Guten Tag,

meine Haupttätigkeit ist ein Midijob von 1.200€ brutto in der Steuerklasse 1. Netto sind das etwa 950€ monatlich. Die Arbeitszeit beläuft sich auf 20h/Woche. Lohn- bzw. Einkommensteuer habe ich bisher keine zahlen müssen. Seit diesem Jahr habe ich ein Gewerbe als Nebentätigkeit angemeldet, wobei ich durchschnittlich etwa 600€ monatlich Gewinn erziele (Kleinunternehmer, keine Umsatzsteuer). Aufwendung etwa 6h/Woche. Meine Steuerberaterin sagte mir, dass beide Einkünfte zusammengerechnet werden und zusammen besteuert werden. Nun frage mich aber, wie lohnenswert ein Kleingewerbe in dieser Konstellation ist, da ich selbst auf meinen Lohn des Midijobs auch abzüglich des Steuerfreibetrages noch nachträglich Steuern zahlen müsste? Dies macht mir nun etwas Angst über die Höhe der zu zahlenden Steuern bei der nächsten Steuererklärung.
Werden also tatsächlich beide Einnahmequellen zusammengerechnet und versteuert oder bleibt mein Lohn, den ich bei meiner Haupttätigkeit verdiene, weiterhin steuerfrei und lediglich das Nebengewerbe wird besteuert? Mit welchem Betrag bzw. Steuerzahlungen muss ich ungefähr rechnen?
Schonmal vielen Dank für hilfreiche Antworten. LG

Ich bin seit ein paar Monaten selbstständig (Kleinunternehmer) und sitze nun vor der Buchhaltung.

Da ich bei Amazon nicht via Rechnung bestellen kann, sondern ausschließlich via Geschenkgutschein-Guthaben, habe ich bisher Sachen für mein Gewerbe über diese Gutscheine bezahlt.
Im Laden den Gutschein für 50€ gekauft, vom Bankkonto bezahlt, in Amazon eingelöst und davon (als Beispiel) ein Photo-Stativ für 23,99€ (für mein Gewerbe) und Reinigungsmittel für 14,99€ (für mich privat) bestellt.

Meine frage ist jetzt: Wie verbuche ich das richtig?
Ich habe zwar von den 50€, die auf dem Kontoauszug zu sehen sind, einen Gutschein gekauft, nutze diesen aber nicht als Gutschein, sondern quasi als alternatives Zahlungsmittel und kann es daher nicht als Gutschein-Aufwendung verbuchen.

Weiterhin kann ich ja theoretisch nicht die 50€ als Betriebsausgaben buchen, da ja ein Teil davon privat genutzt wurde.
Die tatsächliche Summe der Betriebsausgabe taucht allerdings nicht in meinen Konten auf, da sie ja nur im Amazon-Konto existiert...

Für die Buchhaltung nutze ich aktuell die Software lexOffice (da Papierkram und SevDesk nicht gingen - warum möchte ich nicht näher erklären).

Ich könnte natürlich einfach einen Beleg über die genannte Summe von 23,99€ erstellen, kann diesen dann allerdings nicht dem Kontoumsatz von 50€ zuweisen (da unterschiedliche Summen). Fazit: Der Kontoumsatz muss dann trotzdem noch kategorisiert werden und der Beleg taucht nur in der EÜR auf, aber nicht in der Bankkonto-Rechnung.

Oder hab ich da jetzt einen großen Denkfehler?

Hallo, ich selber bin Kleinunternehmer und biete für Veranstaltungen instrumentale Begleitung in Form von Klavier spielen oder singen an. Für diese Dienstleistung nehme ich einen gewissen Betrag.

Nun habe ich einen Mitbewerber welcher die selbe Dienstleistung anbietet, jedoch mit einer zweiten Person. Dieses Pärchen nimmt für diese Dienstleistung nur einen Drittel des Betrages den ich nehme. Welche aber nicht Branchen üblich ist. In dieser Branche gibt es ein spezielles Preissegment welches bedient wird.

Wie kann ich nun hier gegen den Mitbewerber vorgehen? Er ist als Kleinunternehmer von der Umsatzsteuer befreit und betreibt dieses mit einer weiteren Person. Die Preise die er anbietet, zerstören meine Dienstleistung.

Hallo,

ich bin Kleinunternehmer und betreibe einen kleinen Onlinehandel ohne Ausweis der Umsatzsteuer.

Von den bestellen Waren entnehme ich teilweise auch Produkte, da ich sie selbst nutze und sammle. Vor der Bestellung weiß ich dies eigentlich schon immer und bestelle diese aber immer in der Bestellung für den Verkauf mit.

Jetzt habe ich gelesen, dass ich diese entnommenen Waren auch als Gewinn versteuern muss, was mir allerdings nicht einleuchten will. Wenn ich mir privat online ein Produkt kaufe muss ich dafür ja nachträglich nicht auch noch etwas ans Finanzamt abführen.

Ich dachte, ich könnte die Einkaufspreise der entnommenen Waren Waren einfach von den Betriebsausgaben abziehen, so dass die entnommenen Waren am Ende nirgends auftauchen.

Oder habe ich da komplett etwas falsch verstanden?

Hallo zusammen,

ich habe im Jahr 2021 einen im Jahr 2020 gekauften privat Computer zu 50% für geschäftliche Zwecke eingesetzt. Der Computer befindet sich nicht im Betriebsvermögen. Soll allerdings bis ins Jahr 2022 (Kauf geschäftlicher Computer) entsprechend genutzt werden. Kann ich wie folgt von der Steuer absetzen?

Annahme Kosten Computer 600€
Annahme Kauf Computer 1.7.2020
Annahme Nutzung Computer 3 Jahre

1. Buchung ins Betriebsvermögen (Kauf 1.1.21): 600€ - (600€ 6/36Monate) = 500€ Restwert
2. Nutzung 2021: 600€/3 Jahre * 50% geschäftliche Nutzung = 100€
3. Hypotetisch -> Abbuchung vom Betriebsvermögen (Verkauf 30.6.22): 600€ - (600€ 24/36Monate) = 200€ Restwert

Ist die Rechnung korrekt? Kann ich die 100€ irgendwo eintragen und wenn ja wo mache ich das genau in der EÜR?
--> Laufende EDV-Kosten (zum Beispiel Beratung, Wartung, Reparatur?
--> Miete/Leasing für bewegliche Wirtschaftsgüter (ohne Kraftfahrzeuge)
--> Aufwendungen für geringwertige Wirtschaftsgüter nach § 6 Absatz 2 EStG

Besten Dank

Hallo zusammen,

tl;dr: Kann ich als Kleinunternehmer mit nur einem Haupthandy dies komplett von der Steuer abgesetzen?

Ich stehe vor der EÜR für 2021 und habe mir im Jahr 2021 ein Smartphone (geringwertiges Wirtschaftsgut) gekauft, welches sowohl privat als auch geschäftlich genutzt wird. Geschäftlich nutze ich es vor allem für Content-Erstellung, Social Media, Mails, Recherche. Da es mein Haupttelefon ist, nutze ich es, beim "Feierabend" natürlich auch privat. Die Trennung zwischen privat und geschäftlich fällt mir schwer, da ich als Internetunternehmer eigentlich keinen "Feierabend" habe und alles nebenbei gemacht wird.

Meine Frage: Kann ich das Smartphone + Vertrag komplett von der Steuer absetzen (Spielraum 10% private Nutzung) oder sollte eine eher konservative Schätzung angegeben werden (70% geschäftl. / 30% privat). Falls das Finanzamt nachfragt: Wie ich die Nutzung nachweisen? Passiert das häufig?

Danke

Moin,

simple Frage: mit meinem Kleinunternehmen arbeite ich als DJ und lege ab in verschiedenen Städten in DE auf. Mein Geld erhalte ich ganz regulär über Rechnung vom Veranstalter.

Kann ich, wenn ich mir Verpflegung kaufe, Gebrauch vom Verpflegungsmehraufwand machen?

Wenn ja, wie gebe ich das an?

Hallo zusammen,

ich sitze gerade an meiner Steuererklärung mithilfe der WiSo Software. Das erste Mal habe ich in 2021 zusätzliche Einnahmen aus selbstständiger Tätigkeit. Ich falle unter die Kleinunternehmerregelung. Nun wundere ich mich sehr, dass ich statt einer Rückzahlung nun eine gewaltige Nachzahlung erhalte, sobald ich meine Daten aus der Selbstständigkeit in die Einnahmen-Überschuss Rechnung einspeise…

ich dachte, ich sei von der Umsatzsteuer befreit? Ist die Umsatzsteuer nicht gleichzusetzen mit der Einkommenssteuer?

Oder mache ich irgendwas falsch?
Vielen Dank für die Rückmeldung

Hi,

meine Frau und ich studieren noch und ich bin Freiberufler und Kleinunternehmer (Verkauf von Waren). Da nun die Verkaufszahlen etwas runtergegangen sind wollte ich mein Gewerbe erweitern mit 1.Diensleistungen + 2.Kurierfahrer. Jetzt habe ich die Befürchtung, dass ich evtl. die Kleinunternehmergrenze überschreiten werde.

Wäre es möglich, dass meine Frau als Kleinunternehmer den Verkauf von Waren + Dienstleistung übernimmt und ich als Kleinunternehmer Kurierfahrten + Freiberufler tätig werde?
Somit würde Sie und ich als Kleinunternehmer die Grenze von 22500€ sicherlich nicht überschreiten.

Für ein paar Tipps wäre ich sehr dankbar.

freundliche Grüße

Angenommen ich bin ü25, habe ein Kleinunternehmen (17,500€ Grenze) und verdiene über den Daumen 1000€ im Monat, dann bin ich aber zusätzlich noch angestellt bei einem Minijob für 450€ im Monat, wie berechnet sich nun mein Krankenkassenbeitrag?

Wird der prozentual einfach von allem abgezogen, oder nur vom Kleinunternehmer Verdienst oder vom nur vom Verdienst durch die Anstellung des Minijobs?

Hallo zusammen und danke vorab für die Antworten! Folgendes Szenario:

• Kleinunternehmer, Geschäftskonto bei Fyrst
• Erhalt einer Bezahlung einer Rechnung in Bar
• Das Geld soll aufs Geschäftskonto. Dafür könnte man zum Geldautomaten, das schließen wir hier aber mal aus. Stattdessen folgende Frage:

Könnte ich nun vom Privatkonto den entsprechenden Betrag auf das Geschäftskonto überweisen, sodass das als "Einzahlung des in Bar erhaltenen Betrages" zählt? Oder ist das dann direkt eine Privateinlage und zählt entsprechend nicht als Gewinn?

Hintergrund: Ich möchte ein neues Produkt für Geschäftszwecke kaufen und mit dem Geschäftskonto bezahlen. Dafür muss logischerweise auch das in Bar enthaltene Vermögen auf dem Konto sein. Gibt es da also eine andere Option als die Einzahlung am Geldautomaten?

Bei der Logik habe ich mich etwas verrannt, daher die Frage. Ich hoffe es ist verständlich! Danke!

Hallo zusammen,

ich hätte 2 Fragen. Wir sind zu 2 und haben eine GbR nach der Kleinunternehmer Regelung. Tragen wir bei der EÜR jeweils die tatsächlichen Zahlungsdaten oder das Rechnungsdatum ein?

Da wir nach der Kleinunternehmer Regelung handeln dürfen wir die Grenze von ich glaube aktuell 22000 nicht überschreiten,

Wird dieser Betrag aufs Jahr gesehen oder durch 12 Monate geteilt? Es ist dann schwierig zu kontrollieren wenn der Zahlungseingang zählt. Da die Kunden nicht immer im selben Monat zahlen. Ebenso haben wir stärkere und schwächere Monate. Ist es demnach für Krankenkasse, Rentenversicherung usw.... interessant wenn es Monate gibt, wo wir die 1833.333 Euro überschreiten?

Hey ihr Lieben,

ich möchte meinen Hauptjob kündigen und in die volle Selbstständigkeit gehen.

Was muss ich bei diesem Übergang als Kleinunternehmer (Nebengewerbe) beachten?

Danke 👍

Hallo zusammen,

ich habe zum Ende des Jahres mein Kleinunternehmen aufgegeben. Es gab nicht viel als Aufgabegewinn zu beachten. Ich habe den Fragebogen vom Finanzamt ausgefüllt und eine Tabelle mit den Dingen, die die Firma bezahlt hat (Laptop, Bildschirm, Handy, etc.). Das ist mir soweit alles klar.

Meine Frage ist: Wo wird der ermittelte Aufgabegewinn in der Steuererklärung eingetragen? Wird der irgendwo in der Buchhaltung verbucht und fließt auf diesem Wege in die Steuererklärung ein? Oder wird er bei der privaten Einkommensteuer als zu versteuerndes Einkommen erfasst?

Besten Dank für etwas Orientierung :)

Viele Grüße!
Achim

Hallo zusammen,

ich bin seit einiger Zeit (Student) als Kleinunternehmer tätig (Einkommen zwischen 12000 und 14000€ p.A) und habe nun meinen erste Festanstellung angetreten. Mein Kleingewerbe werde ich weiterhin fortführen (vllt etwas weniger). Für das Nebengewerbe brauche ich auch ein Fahrzeug und plane mir nun ein neues gebrauchtes (25-30.000€) zu kaufen.

Kann ich das jährlich abschreiben auf die nächsten Jahre gesehen? Das Gesamteinkommen würde ja deutlich höher sein als die bisherige Höchstgrenze von 17.500€ oder spielt es dabei keine Rolle?

Bitte um Hilfe bei dem Thema Kleingewerbe zusätzlich zum regulären Job!

Vielen Dank im Voraus.

Hallo zusammen,

ich bin neu im Forum und erhoffe mir antworten auf meine Fragen.

im vergangen Jahr war ich als Kleinunternehmer mit der Kleinunternehmerregelung gelistet. Im Zuge der Umsatz-Überschreitung, bin in in diesem Jahr in die Regelbesteuerung gefallen. Aus diesem Grund ergeben sich diverse Änderungen.

Ich bin nun verpflichtet eine Umsatzsteuervoranmeldung abzugeben.

Derzeit bin ich noch am eruieren, ob ich diese jährlich, monatlich oder Quartalsweise abgeben muss. Folgende Regelung gibt es: Mehr als 7.500 Euro Zahllast: monatliche Umsatzsteuervoranmeldung. 1.000 - 7.500 Euro Zahllast: vierteljährliche Voranmeldung der Umsatzsteuer. Beträgt die Steuer für das vorangegangene Kalenderjahr nicht mehr als 1.000 Euro, kann das Finanzamt den Unternehmer von der Verpflichtung zur Abgabe der Voranmeldungen und Entrichtung der Vorauszahlungen befreien.

Hierzu habe ich eine Frage.

Wird bei der Beurteilung geschaut, wie viel € bei der vergangenen Umsatzsteuererklärung angegeben wurde? oder werden die Belege vom letzten Jahr betrachtet, unabhängig davon, ob die Umsatzsteuererklärung 0 € betrug?

Hat schon jemand Erfahrung gesammelt und kann mir bei meiner Einordnung weiterhelfen?.

ich hoffe der ein oder andere kann mir meine Frage konkret beantworten.

Ich freue mich auf eure Unterstützung!

mfg

JG.

Hallo zusammen,

ich arbeite Vollzeit in einem Bürojob. Daran soll sich auch nichts ändern.

Nun hatte ich aber vor Kurzem meinen ersten Einsatz als Komparse bei einer kleinen Filmproduktion. Mir hat das sehr gut gefallen und ich würde das gerne öfter machen. Man bekommt dafür meistens pauschal 120 - 150 Euro und wenn man Glück hat noch Fahrkosten.

Nun frage ich mich aber, wie und wo muss ich das angeben? Und vor Allem, wie gehe ich damit in Zukunft besser um? Da ich keine Rechnung schreiben konnte, musste ich zig Seiten Fragebogen zu Rente, Krankenkasse usw. ausfüllen.

Die anderen Teilnehmer waren alle entweder Kleinunternehmer oder selbständig oder so. Was wäre denn da die einfachste und günstigste Variante?

Bei dem "Job" als Komparse wechselt jedes Mal der Arbeitgeber und ich kann auch jetzt nicht wissen ob das dieses Jahr vielleicht noch 5x klappt oder auch gar nicht mehr.

Danke! Grüße

Hallo zusammen,

ich überlege aktuell zum 1. Januar 2022 vom Kleinunternehmerstatus zur Regelbesteuerung zu wechseln. Basierend auf der Prognose für dieses Jahr müsste ich zum 01.01.2023 ohnehin wechseln; dieses Jahr stehen jedoch einige Ausgaben an, weshalb sich die Regelbesteuerung und Zahlung dieser netto lohnen würde.

Ich habe jedoch nur ein kleines Buchhaltungsproblem, bei dem ich mir nicht sicher bin, wie das zu handhaben ist: Ich habe im Dezember letzten Jahres einen Auftrag bekommen und für diesen bereits eine Abschlagsrechnung erstellt, welche auch noch letztes Jahr bezahlt wurde. Diese natürlich ohne Umsatzsteuer. Nun steht für Ende diesen Monat aber die Schlussrechnung an, auf die natürlich Umsatzsteuer erhoben werden müsste im Falle eines Wechsels. Wie gehe ich da dann vor? Würde ich die 19% USt. auf den gesamten Betrag erheben, der Kunde (im übrigen umsatzsteuerpflichtige GmbH) würde dann also auf den bereits gezahlten Abschlag auch noch nachträglich USt. leisten? Oder aber wird die USt. nur auf den noch offenen Betrag erhoben; die Zahlung aus letztem Jahr verbleibt quasi im Kleinunternehmerstatus und damit umsatzsteuerbefreit? Muss das auf der Rechnung irgendwie kenntlich gemacht werden?

Und dann noch eine Frage hinterher: Sehe ich das richtig, dass ich mich theoretisch von den USt.-Voranmeldungen befreien lassen könnte? Die entrichtete Umsatzsteuer lag letztes Jahr durch den Kleinunternehmerstatus logischerweise bei 0€. Und falls ich mich nicht befreien lasse, wäre das Abgabeintervall durch selbiges vierteljährlich, nicht monatlich, korrekt?

Vielen Dank für konstruktive Antworten.

Nachtrag: Ich bin nun soweit, dass ich weiß, dass Leistungen, die erst nach dem Übergang ausgeführt / fertiggestellt wurden, der Umsatzsteuer unterliegen. Die Anzahlung wäre also umsatzsteuerpflichtig, auch wenn ich keine USt. auf der Rechnung erhoben habe. Jetzt auf der Schlussrechnung nachträglich die 19% USt. noch auf die Anzahlung zu erheben ist wahrscheinlich auch nicht zulässig, richtig? Dann müsste ich die USt. also zahlen, ohne sie erhoben zu haben - ein Grund, den diesjährigen Wechsel nochmal zu überdenken.

Servus,

ich habe erfolgreich mein Gewerbe (Einzelunternehmen) angemeldet und sitze nun am Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Auf Seite 17 "Angaben zur Anmeldung und Abführung der Umsatzsteuer" kommen allerdings ein paar Fragen auf. Eventuell hat ja jemand einen Tipp für mich.

Folgendes Problem:

Ich mache von der Kleinunternehmerregelung gebrauch. Darunter folgt nun das Feld Zahllast/Überschuss (geschätzt).

125: Voraussichtliche Umsatzsteuer: Zahllast/Überschuss/Keine Angabe

125: Summe:

Was ist hier "richtig"? Da ich als Kleinunternehmer ja Umsatzsteuerbefreit bin, bin ich hier gerade etwas ratlos.

Auch die Felder zu den Themen "Steuerbefreiung" - "Steuersatz" - "Durchschnittssatzbesteuerung" - "Soll-/Istversteuerung der Entgelte" fallen für mich ja weg, richtig?

Vielleicht hat ja jemand Erfahrung damit und einen Rat.

Guten Tag,

nach §19Ust-Gesetz war ich 2019 Kleinunternehmer. Ich habe dies in Anspruch genommen.

Aus diesem Grund bin ich nicht zur Übermittlung einer Umsatzsteuererklärung verpflichtet.

November 2021 hat mein zuständiges Finanzamt eine Umsatzsteuererklärung für 2019 gefordert. Diese habe ich daraufhin abgegeben. Jetzt habe ich einen Festsetzung auf Zahlung von Verspätungszuschlag erhalten. Ich zweifle dies an, da ich den Bescheid erst im November 2021 erhielt.

Hierbei möchte ich mich auf 5152(AO)(5) berufen: "...Wurde ein Erklärungspflichtiger von der Finanzbehörde erstmals nach Ablauf der gesetzlichen Erklärungsfrist zur Abgabe einer Steuererklärung innerhalb einer dort bezeichneten Frist aufgefordert und konnte er bis zum Zugang dieser Aufforderung davon ausgehen, keine Steuererklärung abgeben zu müssen, so ist der Verspätungszuschlag nur für die Monate zu berechnen, die nach dem Ablauf der in der Aufforderung bezeichneten Erklärungsfrist begonnen haben."

Wie vorgehen?

Ich habe ein Gewerbe nach §19 UStG angemeldet. Das FA hat mir eine neue Steuernummer zugeteilt.

Ich habe gelesen, das als Kleinunternehmer die bisherige Steuernummer weiterhin verwendet wird.

Warum teilt mir das FA eine neue Nummer zu?