Frage von Otter515 08.01.2011

Welche Abzüge hat ein Privatversicherter bei Auszahlung einer Direktversicherung im Alter?

  • Antwort von Niklaus 08.01.2011
    2 Mitglieder fanden diese Antwort hilfreich

    Wenn die Direktversicherung vor 2004 abgeschlossen wurde, ist eine Kapitalauszahlung absolut steuerfrei. Bei Rentenauszahlung wird die Rente mit der Ertragsbesteuerung besteuert, nicht mit der Einkommensteuer. Krankenversicherungsbeiträge bei privat Krankenversicherten entfällt wie du schon gesagt hast.


    Direktversicherungen die nach dem 2004 abgeschlossen wurden, werden nur in Form einer Rente ausgezahlt und nach § 3 Nr. 63 EStG besteuert. Dafür ist die Einzahlung komplett steuerfrei. Für Krankenversicherung gilt das gleiche. Privatversicherte brauchen keine KV-Beiträge zahlen.

  • Antwort von Klarabella 08.06.2011
    1 Mitglied fand diese Antwort hilfreich

    Diese Fragen stelle ich mir auch seit mehreren Monaten. Meine Freundin und ich haben schon alle möglichen Stellen auf dieses himmelschreiende Unrecht angesprochen, man erntet leider nur Schulterzucken. Viele verstehen gar nicht, worum es eigentlich geht - oder wollen es nicht verstehen. Aber es kann doch nicht sein, dass ein solches Gesetz auf Dauer Bestand haben soll? Auch ich wüsste gerne, was man dagegen tun kann.

  • Antwort von LittleArrow 09.01.2011
    1 Mitglied fand diese Antwort hilfreich

    Richtig, bei Privatversicherten gibt es keine zusätzlichen Abzüge für Krankenversicherung, egal wann die Direktversicherungszusage ausgesprochen wurde.

    Hinsichtlich der Einkommensbesteuerung muß zwischen Verträgen vor 2005 und ab 2005 unterschieden werden (nicht etwa „vor und nach 2004“).

    1. Direktversicherungen vor 2005 abgeschlossen: Während eine Kapitalauszahlung steuerfrei wäre, würde bei einer (teilweisen oder vollen) Rentenzahlung lediglich der Ertragsanteil der Rente wird mit der Einkommensteuer besteuert, also im Zweifel mit dem persönlichen Grenzsteuersatz. Natürlich plus Soli und ggfls. KiSt.

    2. Direktversicherungen ab 2005 abgeschlossen: Die Arbeitgeberbeiträge zu dieser Direktversicherung können steuerfrei sein nach Maßgabe des § 3 Nr. 63 EStG. Die späteren Rentenzahlungen (nicht nur der Ertragsanteil!) unterliegen nach § 22 Nr. 5 EStG als sonstige Einkünfte in voller Höhe der Einkommensteuer mit dem persönlichen Grenzsteuersatz plus Soli und ggfls. KiSt.

    Details können auch hier nachgelesen werden: http://de.wikipedia.org/wiki/Direktversicherung Dort finden sich auch die entsprechenden Steuergesetzwortlaute.

  • Antwort von Charli 08.01.2011
    1 Mitglied fand diese Antwort hilfreich

    Auf die Auszahlungen aus einer Direktversicherung sind Sozialbeiträge für die gesetzliche Krankenkasse zu entrichten. Diese Verpflichtung ist nach dem Gesundheitsmodernisierungsgesetz (GMG) beschlossen worden und gilt damit auch für alle Direktversicherungen, die vor dem Jahr 2004 abgeschlossen wurden.

    siehe Quelle: http://www.finanztip.de/tip/finanzen/betriebsrente-gesetzliche-krankenversicherung.htm

  • Antwort von Geschaedigt 10.03.2011

    Krankversicherung und Pflegeversicherung entfällt für Privatversicherte! läßt sich das mit dem Gleichstellungsgesetz vereinbaren?

    Hätte eine Klage vor dem EUGH eine Chanche? Wer kann dazu eine Antwort geben bzw. an welche Autorität könnte man sich dazu wenden, wer könnte so eine Klage einreichen?

    Danke M.H.

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