Erklärung zur einheitlichen und gesonderten Feststellung

Wir, drei Geschwister, sind eine Erbengemeinschaft nach dem Tod der Mutter im Februar 2010. Die Kapitalerträge des Jahres 2010 sind lt. Jahressteuerbescheinigung unter Berücksichtigung des Freistellungsbetrags auf den Namen der Mutter angerechnet worden, und Kapitalertragssteuer wurde entsprechend abgeführt. Wie können wir drei Geschwister uns jetzt die gezahlte Kapitalertragssteuer wieder erstatten lassen, da die Mutter Anfang Februar verstorben ist und folglich 10 Monate unserem Einkommen zugerechnet werden müssten. Wir schöpfen unsere Freistellungsbeträge nicht aus und müssten die Kapitalertragssteuer doch zurück bekommen.

2 Antworten

Vom Fragesteller als hilfreich ausgezeichnet

Rat2010

02.03.2011, 18:37

Du hast eine interessante Überschrift für deine Frage. Sie ist die Antwort.

Die Steuerpflicht deiner Mutter hat mit ihrem Tod geendet.

Danach also seit Februar 2010 sind die Einkünfte bei den Erben zu versteuern. Praktisch passiert das via Gesonderter und Einheitlicher Erklärung der Einkünfte. Da werden euch auch die Kapitalertragsteuern zugeteilt und mit eurer persönlichen Einkommensteeuererklärung erstattet.

irishgirl

Fragesteller

02.03.2011, 18:51

Muss man die Festellungserklärung von sich aus mit der ESt-Erklärung abgeben, oder kommt das Finanzamt auf einen zu ?

Mandrake

02.03.2011, 18:59

@irishgirl

Da ist es auf jeden Fall zielführend, wenn die Erbengemeinschaft sich beim FA meldet!

billy

02.03.2011, 18:04

Hier gibts am Beisspiel der OFD Niedersachsen Formulare mit den entsprechenden Erläuterungen zum Herunterladen. Bei Verständnisproblemen empfehle ich einen Lohnsteuerhilfeverein hinzuzuziehen. http://www.ofd.niedersachsen.de/live/live.php?&article_id=91939&navigation_id=27214&_psmand=110

Hallo,

ich wohne zurzeit in der Wohnung von meiner Mutter. Ich habe eine Wohnung, aber da wohnt meine Tochter, die sehr krank ist und zur Risikogruppe gehört.

Ich bin hier gemeldet, stehe jedoch nicht im Mietvertrag drin und habe keinen Untermietvertrag.

Ende Februar ging meine Mutter ins Heim und es fand kein Mieterwechsel statt. Sie hat die Wohnung gekündigt und die Kündigungsfrist läuft bis Ende Mai. Ich ziehe demnächst in eine neue Wohnung, die bis nächste Woche renoviert wird.

Die Rente meiner Mutter reicht für das Heim nicht aus, das Sozialamt zahlt den Rest und auch die Miete für drei Monate.

Nun hat die Buchhalterin aus dem Heim mir mitgeteilt, dass ich für den Monat Mai die Miete für die Wohnung meiner Mutter übernehmen muss, weil ich hier wohne. Das Sozialamt wird die Miete für die Wohnung meiner Mutter nicht bezahlen, wenn (oder weil??) sie erfahren, dass ich in ihrer Wohnung wohne.

Stimmt denn das? Meine Mutter war ja alleinige Mieterin und damit war doch nur sie verpflichtet die Miete zu zahlen..

Ich kann das nicht bezahlen, wie ich momentan für zwei Wohnungen Miete zahle.

Kann das Sozialamt rechtliche Schritte gegen mich einleiten? Und falls ich für Mai die Miete zahle, dann werde ich auch für März und April auch dazu verpflichtet?

Würde es was ändern, wenn ich die Wohnung meiner Mutter am Sonntag verlasse und mich hier abmelde??

Wer kennt sich mit so was aus und kann mir helfen?

Vielen Dank!

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Folgender Sachverhalt:

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Nun ist vor ca. 10 Jahren meinen Vater gestorben. Mein kleiner Bruder übernahm das Geschäft wie es testamentarisch festgelegt wurde. Übrig blieb meine Mutter die ihr Elternhaus dann vor ca. 5 Jahren für 400.000 Euro verkaufte.

Aus diesem Hauserlös hat sie uns drei Geschwistern jeweils 80.000 Euro "als vorzeitiges Erbe" ausbezahlt. Übrig blieben also noch ca. 150.000 Euro.

Meiner Mutter ging es die letzten Jahre immer schlechter, Demenz setzte ein. Alles nicht schön. Wie so oft: Das Verhältnis von uns dreien zu unserem kleinen Bruder wurde zunehmend schlechter und schlechter.

Meine Mutter ist nun letzte Woche gestorben und wir haben mitbekommen, dass mein kleiner Bruder (der als einziger Bankvollmacht zu den Konten meiner Mutter hatte) im Laufe der letzten Jahre ca. 80.000 bis 100.000 von den Konten meiner Mutter an sich überwiesen hat. Also genau ein Teil des Geldes, was ganz sicher aus dem Hausverkauf resultierte und letztendlich das Erbe von uns drei Geschwistern ist.

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Kaum ist man zusammen und schon knistert es zwischen der ältesten und uns zwei jüngeren.

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Nun haben wir diese beiden Objekte :( :(

Beide Objekte müssten auf jeden Fall von Grund auf saniert und renoviert werden um es auf einen gut wohnbaren Zustand zu bringen.

Zudem habe ich erfahren das Strafzahlungen offen sind, weil unsere Eltern mehr bebaut haben als erlaubt. Wer weiß was sonst noch an Zahlungen offen sind.

Unser mit grossen Problem ist auch, unsere älteste Schwester macht uns ziemlich rund und sagt schon was Sie alles aus der Wohnung und dem Haus schon mal haben möchte. Sie hat wie ich erfahren habe sogar bereits alle Kleidungen von unserer Mutter aus der Wohnung mitgenommen. Dann hätte sie schon gesagt was sie sonst noch alles (schon ältere Sachen) haben möchte, da sie zum einen die älteste ist und es ihr am ehesten zusteht. Möchte nicht wissen was sie ohne unser Wissen bereits alles mitgenommen hat. Zudem erfolgt bisher keinerlei finanzielle Unterstützung wie z.B. für Beerdigung, Gutachter etc.

- WELCHEN RECHT HAT SIE HIERZU?
- UND WIE SOLLEN WIR SIE DARAUF ANSPRECHEN?
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Ist Erb-Pflichtteil 'wirklich' PFLICHT,teil?

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Lebenslanges Wohnrecht für fremde Person?

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Da ich ja nun nach dem Tod meines Bruders irgendwann Alleinerbe bin und mich mit besagter Dame nicht besonders verstehe wäre das eine absolute Katastrophe mit dieser Frau zusammen in einem Haus leben zu müssen.

Sie ist zur Zeit nur ab und zu am Wochenende da, hat wohl nur am Wochenende Freigang........

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Bitte nicht falsch verstehen, man soll die Lebenden leben lassen, aber es gibt eben bestimmte Dinge die man vorab klären muss um auch mal wieder an etwas anderes zu denken.

Mit meinem Vater darüber zu sprechen ist erfolglos, er hält große Dinge von dieser Frau und deshalb wende ich mich an dieses Forum.

Dankeschön

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